助理理财规划师综合题

助理理财规划师综合题 助理理财规划师职业技能全省统一鉴定 理论试题081220A 一、判断题 (1-20 题，每题1分，共20分) 1(理财规划师王方不熟悉证券投资业务，在2007年，让客户购买了大量的股票，导致了客户的巨额亏损，违背了职业道德中的胜任原则。 ( ) 2(某银行理财规划师赵勇在不损害客户利益的前提下，将客户的个人信息提供给了保险公司的客户经理，这并不违反理财规划师的职业道德。( ) 3.在个人理财领域，财务自由通常指的是理财收入大于工作收入。( ) 4.当家庭突然需要大笔现金来应付意外开支时，信用卡临时透支等可以作为紧 急备用金。( ) 5. 复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。( ) 6. 通货紧缩是商品和劳务的货币总价格水平持续上升的现象。( ) 7.投资消费出口是国家经济增长的三架马车，目前全球经济疲软情况下，中国应考虑主要从投资和消费来拉动经济增长。( ) 8. 若一种商品的需求和供给都增加，则该商品的价格会提高。( ) 9. 货币层次是以其盈利性为划分的。( ) 10. 个人取得应纳税所得，没有扣缴义务人的或者扣缴义务人没有按规定扣缴税款的，均应自行申报缴纳个人所得税。() 11. 因为理财规划的法律在我国尚未成熟，也未形成独立的法律研究部门，所以在从事理财规划活动时，不需要遵循任何法律。 ( ) 12.我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系() 13.理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。() 14.等额本金还款法是在贷款期限) (A)理财规划师在提供专业服务前，先跟客户签订收费合约 (B)理财规划师只在具有竞争力的领域提供服务 (C)理财规划师发现其他理财规划师的欺诈行为，立即通知相应主管单位或行业协会 (D)理财规划师应孜孜不倦的为客户服务 22. 关于财务目标，描述正确的是 ( ) (A) (B) (C) (D) 刘风要购买一处豪华别墅 李清要过上幸福安康的生活 赵宁要在四十五岁时花费1000万元到月球旅游 王小姐要达到财务自由 23.理财规划的过程是:( ) 1)与客户会面，分析客户的财务目标 2)监控理财计划 3)准备理财计划 4)制订理财策略，设计产品组合方案 5)收集和评论客户资料 (A) 1，3，4，5，2 (B) 5，1，3，2，4 (C) 1，5，4，3，2 (D) 1，5，3，4，2 24(下列哪一项目，不是建立紧急备用金的理由,( ) (A)在保险公司业务部工作，工作收入和业务挂钩 (B)单位拟裁员，随时都有失业的可能 (C)日常生活开支需要 (D)最近身体不适，医生建议到大医院进行全面检查 25. 关于资产、负债、净资产，下列哪些说法不正确,( ) (A)资产=负债+净资产 (B)资产一般包括生息资产和自用资产 (C)净资产是客户的自有财富，随着客户年龄的增大，净资产额度一般情况下越来越大 (D)客户未来应偿还债务，所以为了不对未来带来偿债压力，现在应少负债 26. 关于家庭财务比率变化的说法，正确的是( (A)房产的折旧会提高清偿比率 (B)从活期存款账户中取出现金会降低流动性比率 (C)降低交通费支出能提高储蓄比率 (D)所得税率提高会降低债务比率 27. 现在一笔钱n年后的价值计算属于:) (A)现值计算 (B)终值计算 (C)年金现值计算 (D)年金终值计算 28. 目前我国经济进入保增长时期，主要依靠财政政策来保增长，以下政策中属于财政政策的是() (A)公开市场业务 (B)调整再贴现率 (C)税收政策 (D)调整存款准备金率 29. 下列说法不正确的是,() (A)在创业阶段，行业内的企业家数很少，产品的价格很高，风险很大。 (B)在成长阶段，企业数量增加，产品价格急速下降，利润大幅增加。 (C)在成熟阶段，企业多数由于淘汰兼并而减少，产品价格稳定，利润较低。 (D)在衰退阶段，企业数量进一步减少，销售和利润下降，风险增大。 30. 从财政政策和货币政策的效果看，() (A)抑制需求，克服通账，货币政策不如财政政策。 (B)抑制需求，克服通账，财政政策不如货币政策。 (C)刺激投资需求，货币政策优于财政政策。 (D)无论在什么条件下，货币政策和财政政策没有显著区别。 31. 消费者剩余是:() (A)消费者支付的价格与生产成本之间的差额。 (B)消费者支付的价格与厂商出售的价格的差额。 (C)消费者愿意支付的价格与实际支付的价格之差额。 (D)消费者消费之后的商品剩余价值。 32. 关于边际效用和总效用，以下说法不正确的是:() (A)边际效用为零时，总效用达到最大。 (B)边际效用为零时，总效用达到最小。 (C)边际效用为正时，总效用增加。 (D)边际效用为负时，总效用减少。 33. 我国目前实行人民币( )。 (A)经常项目和资本项目下均限制兑换 (B)经常项目下自由兑换，资本项目下限制兑换 (C)经常项目下限制兑换，资本项目下自由兑换 (D)经常项目和资本项目均自由兑换 34.完全自名义利率为年10%,通胀率为年4%,则实际利率是多少? (A)5.77% (B)6.58% (C)5.23% (D)6% 35. 王先生购买一处房产，从现在起，每年年初支付20万元，连续支付10次， )房产的现值是多少,(贴现率是10%)( 共200万元。请问次(此 (A)200万元 (B)122万元 (C)150万元 (D)135万元 36. 10.从今天起在未来10年 )( ) (A) 102320 (B) 71934 (C) 30386 (D) 72238 37. 个人出租房屋取得的所得属于( )。 (A)财产转让所得 (B)特许权使用费所得 (C)财产租赁所得 (D)劳务报酬所得 38. 2008年5月，张先生取得月工资6000元，并取得年终奖20000元，则12 月张先生应该缴纳个人所得税( )。 A.4725元 B.2450元 C.2610元 D.3775元 附件:工资薪金所用的速算扣除数 元，如果李教授单独著作，则其应纳个人所得税是();如果采用集体创作，十个人来完成此书，则这笔稿费应纳个人所得税( )。 (A)2240元;1680元 (C)4000元;1680元 (D)4000元;1640元 (B)2240元;1640元 40. 下列说法正确的是( )。 (A)个人买卖国债的所得要按财产转让所得缴纳个人所得税。 (B)基金取得股票的股息、红利收入、债券利息收入不需缴所得税。 (C)目前，个人炒卖外汇取得的所得，要缴纳个人所得税。 (D)目前，个人购买储蓄性的寿险利息所得，要缴个人所得税 41.下列各项物权中，不属于他物权的是() (A) 典权 (B) 所有权 (C) 抵押权 (D) 质权 42. 以下属于第二法定继承人的是:() (A)配偶 (B)子女 C)父母 (D)祖父母 43.以下关于信托中受益人的说法错误的是() (A) 受益人享有信托收益权 (B) 受益人可以放弃信托收益权 (C) 受益人可以行使委托人的法定权利 (D) 受益人转让信托收益权 44.公民甲于1978年5月4日发表一篇短篇小说，甲于1990年不行(幸)病故，甲生前发表的短篇小说保护期截至到() (A) 2040年7月8号 (B) 2040年12月31号 (C) 2038年5月4号 (D) 2038年12月31号 45. 如果明年经济运行良好，甲公司股票的投资收益率高达30%，经济运行良好的概率是25%;如果明年经济跟今年一样，甲公司股票的投资收益率大约是20%，经济运行正常的概率是50%;如果明年经济衰退，甲公司股票的投资收益率大约是5%，经济衰退的概率是25%。投资者投资家公司股票的期望收益率是多少,( ) (A)30% (B)20% (C)5% (D)15% 46. 在计算由两项资产组成的投资组合收益率的方差时，不需要考虑的因素是( )。 (A)单项资产在投资组合中所占比重 (B)单项资产的β系数 (C)单项资产的方差 (D)两种资产的协方差 47. 有一组几何级数:3，9，81，则下一个数是多少,() (A)6560 (B)6561 (C)162 (D)243 48. 关于理财目标，描述正确的有 ( ) (A) 10年内购买一套房子 (B) 购买一辆价值54万元的小轿车 (C) 明年花30万元创业 (D) 股票增值100万 49. 以下哪些因素变化时，需要重新调整理财规划,() (A) 客户已购买一款寿险产品，但客户的朋友向他推荐另一家保险公司的另一款寿险产品。 (B) 客户现在计划三年) (A) 为客户制订的个人理财规划方案 (B) 个人的学历、专业资格及工作 (C) 银行所能提供的所有业务优惠 (D) 为客户进行投资的策略及投资工具的选择技巧 51. 下列哪种贷款偿还方式，最适合目前收入较低，但处于上升阶段的年轻人, (A)等额本金还款法 (B)等额本息还款法 (C)等额递减累进法 (D)等额累进还款法 52. 王先生向银行申请了20年期30万元的住房贷款，他采用等额本金还款法还款。利率是5%，第一个月他的还款额是多少, (A)1250 (B)1980 (C)2500 (D)3000 53. 郭先生现年40岁，他看上了一套价值100万的新房。郭先生的旧房当前市价50万，尚有20万未偿贷款。如果购买新房，郭先生打算55岁之前还清贷款。银行要求最高贷款成数是七成，贷款利率6%。郭先生换房后，每年要偿还银行贷款多少钱,( ) (A)2.06万元 (B)4.52万元 (C)5.63万元 (D)7.21万元 54. 李先生有一女儿，他对女儿教育目标的设定，不符合子女教育规划的原则的是( )。 (A)理财目标的设定要切合实际，角度宽松 (B)尽早给孩子准备教育金 (C)定期定额强制投资，来实现子女教育储蓄 (D)投资是(时)应积极投资，来筹备教育金 55. 王总现在有20，000元，希望在10年 ) (A) 1426.20元 (B) 1318.26元 (C) 1311.88元 (D) D.1300.78元 56.一个年轻的单身白领，最需要的保险产品是:) (A)意外险 (B)财产险 (C)健康险 (D)定期寿险 57. 以下关于风险的说法，正确的是:() (A)投机性风险虽然也有盈利的可能，但盈利的可能比损失的可能小 (B)纯粹风险的结果就是损失 (C)当你购买了股票时，你面临的是纯粹风险 (D)失业的可能是一种纯粹风险 58. 保险的基本特性是保险的() (A)经济性 (B)互助性 (C)法律性 (D)科学性 59. 与传统分红保险相比，投资连结险不(删掉不)具有以下特点:() (A)投资账户)。 (A)利率风险 (B)信用风险 (C)购买力风险 (D)政策风险 61. 假定你以每股10元的价格购买某公司的股票并打算持有1年，期间每10 股派发股利1元，股票价格上涨为11元。问:该笔投资的每股收益率是多少, () (A)11% (B)18.18% (C)10.1% (D)20% 62. 对于投资绩效贡献最大的是( )。 (A)资产配置 (B)证券选择 (C)市场时机 (D)其他因素 63. 不属于货币市场的子市场有( )。 (A)国债回购市场 (B)同业拆借市场 (C)短期借贷市场 (D)股指期货市场 64. 假设某上市公司每年以5,的增长比率给投资者支付股利，那么适合该上 市公司估值的方法是( )。 (A)市净率估价模型 (B)零增长模型 (C)不变增长模型 (D)市盈率估价模型 65. ETF基金申购和赎回的是( )。 (A)一揽子股票 (B)现金 (C)现金，一揽子股票 (D)单只股票 66. 基本汇率一般指本国货币与国际上某一关键货币的兑换比率。请问下列那些不是基本汇率 ( )。 (A)EUR/USD (B)USD/JPY (C)USD/CAD (D)EUR/GBP 67. 以下哪项不是退休规划需要考虑的前提因素:( )。 (A)退休时间及退休后的生活时间 (B)性别差异 (C)人口结构 (D)下一代的教育费用 68. 丘丽丽现年30岁，打算60岁退休，预计退休后寿命为20年，现在每年年初支出3.5万元，退休后保持现在的生活水平，从现在开始至退休时，通货膨胀率3%，退休后年报酬率5%，则在退休时退休生活费用需求总额为( )元(取最接近金额)。 A(1918001 B. 1424088 C. 1327917 D. 1392379 69. 以下哪一个在退休金计划中是合理的建议?( ) I. 支付不可扣减债务 II. 在有限年龄内使年金最大化 III.取得更多的非年金资产以应付资金短缺 IV. 估算退休后的开支 (A)只有I,II (B)只有I,III (C)II,III,IV (D)以上所有 70. 信托终止的,信托财产归属顺序，下列信托当事人哪一个优先( ), (A)受益人 (B)委托人 (C)委托人的继承人 (D)受托人 三、多项选择题(71-90题，每题1.5分,共 30分,少选、多选、选错均不给分) 71(下列哪些行为，违背了理财规划职业道德中的保密原则,( ) (A)赵先生接受客户李小姐的委托，为李小姐进行投资时，发现有一项新的投资收益更高，他没有征的李小姐的同意，就奖励(将李)小姐的全部资金投入了新 项目 (B)赵先生从某投资公司辞职后，向妻子透露了原客户王先生的一些机密信息 (C)赵先生在不会损害到客户王先生的利益下，向好朋友透露的王先生公司的一些财务情况 (D)赵先生在王先生理财中，发现王先生正在进行一项违法活动，他直接举报了王先生 (E)赵先生没有向客户提供理财服务的收费方式 72. 以下关于理财规划流程的表述中，正确的是: () (A) 为客户进行资产配置，选择金融产品属于“分析理财需求”阶段的内容。 (B) 收集客户资料包括收集客户的资产负债信息、收入支出状况，对已有保单及保费进行归 集等内容 (C) 财务诊断主要是分析客户家庭财务的现状，对主要财务指标进行计算及的过程 (D) 确定理财规划目标的核心问题是了解客户的风险承受能力，以此为基础为客户选择合适 的投资产品，以在客户的风险承受能力范围内获得最高的报酬率 (E) 综合客户信息，为客户制作出理财规划建议书是理财规划的最后一个步骤 73. 计算净现金流量，应考虑下列哪些因素,( ) (A)工作收入 (B)理财收入 (C)偿还利息 (D)购买股票 (E)变卖房产 74.拉动经济增长的三架马车是:() (A)消费 (B)出口 (C)投资 (D)税收 (E)利率 75. 目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具:) (A)提高法定存款准备金率 (B)降低法定存款准备金率 (C)卖出有价证券 (D)买入有价证券 (E)降低再贴现率 76. 影响商品需求的因素包括()。 (A)收入水平 (B)相关商品的价格 (C)对该商品价格变动的预期 (D)消费者偏好的变化 (E)消费者数量 77. 中央银行运用货币政策调节经济行为中采用的传统的三大货币政策工具是() (A)消费者信用控制 (B)法定存款准备金率 (C)公开市场业务 (D)再贴现率 (E)优惠利率 78. 李先生采用等额本息贷款的方式购买了一辆汽车，共向银行贷款20万，期限5年，年利率5%。以下选项正确的是)。 (A)李先生每年应还款5万元 (B)李先生每年应偿还借款4.62万元 (C)李先生每年应偿还本金4万元 (D)李先生第一年应偿还本金3.62万元 (E)李先生第一年偿还利息1万元 79. 将个人所得税的纳税义务人区分为居民纳税义务人和非居民纳税义务人，依据的标准有()。 (A)境内有无住所 (B)境内工作时间 (C)取得收入的工作地 (D)境内居住时间 (E)境外工作时间 80. 一份合法有效的遗嘱，必须具备的条件有: (A)遗嘱人立遗嘱时必须具备遗嘱能力 (B)遗嘱必须是遗嘱人的真是(真实)意思表示 (C)遗嘱内容必须合法 (D)遗嘱必须符合法定形式 (E)遗嘱继承人必须是遗嘱人的子女 81. A股票的β系数为1.5,B股票的β系数为0.8,则以下说法正确的是()。 (A)A股票的风险大于B股票的风险 (B)B股票的风险大于A股票的风险 (C)A股票的风险高于市场平均的风险 (D)B股票的风险高于市场平均的风险 (E)构建一个组合,A,B股票各占50%,则新组合的β系数为1.15. 82. 以下哪些工作是理财规划师的职责 ( ) (A) 通过财务解决方案协助客户达到人生的财务目标 (B) 协助客户就如何最恰当的运用金钱做出周详正确的安排 (C) 根据理财规划及客户需求为客户提供产品建议 (D) 为客户管理个人资产和代为执行理财计划 (E) 根据客户家庭财务的变化调整其理财计划 83. 关于租房和住房，下列哪些说法正确,( ) (A)如果不打算在一个地方居住太久，用净现值法计算，租房往往比购房更划算些 (B)预期在一个地方居住的时间较长，用净现值法计算，购房往往比租房划算些。 (C)利率越低，购房的成本也越低，购房会相对划算;反之，则租房划算 (D)如果未来房价看涨，那么未来出售房屋的资本利得能在一定程度上弥补居住时的成本，购房更划算 (E)如果预计未来房租将向上调整，则租房年成本将随之增加。 84. 王先生的女儿10年后上大学，目前大学教育费用是10万元。学费增长率时2%。王先生的投资回报率是3%。关于王先生的做法，哪些是正确的,() (A)王先生估计10年后女儿的大学费用是12.19万元 (B)王先生采用一次性投资的方法，投资了9.07万元到教育投资账户中 (C)王先生采用期末定期定额投资的方法，他每期期末投资1.06万元到教育投资账户中 (D)王先生采用期初定期定额投资的方法，他每期期初投资1.03万元到教育投资账户中 (E)王先生采用一次性投入2万元，每期期末投资1万元的方法准备教育金 85. 保险公司经营人寿保险产品，盈利主要来源于以下几个方面:() (A)利差 (B)汇差 (C)费差 (D)死差 (E)手续费 86. 以下关于万能寿险的说法，正确的是:( (A)投保时，保单所有人可以选择投保金额 (B)投保人可以决定死亡保险金固定不变还是随着保单现金价值的改变而改变 (C)投保人可以选择首期保费与各续期保费缴付额，各期缴付额不受任何限制 (D)投保人选择的保费缴付水平越高，保单的现金价值增长就越快 (E)万能寿险保单规定的利率是固定不变的 87. 封闭式基金和开放式基金的主要区别是()。 (A)封闭式基金规模固定，开放式基金不固定 (B)封闭式基金可以赎回，开放式基金不能赎回 (C)封闭式基金风险大，而开放式风险小 (D)封闭式基金有固定的存续期，而开放式基金无固定存续期 (E)封闭式基金按供求关系形成的价格交易，开放式基金以净值来申购赎回 88. 以下属于期货交易机制的是( )。 (A)双向交易 (B)保证金结算 (C)持仓限额 (D)大户报告 (E)无涨跌停板制度 89. 以下哪些是退休规划的步骤:( )。 (A)设定目标 (B)估计退休后的收入 (C)执行计划并选择金融工具 (D)估计退休后的支出 (E)计算退休资金缺口 90. 常见的资产传承规划的目标有()。 (A)为受抚养人留下足够的生活资源 (B)为有特殊需要的受益人提供遗产保障 (C)家庭特殊资产的继承 (D)保证家庭和睦 (E)合理进行身后财产的税务规划 助理理财规划师职业技能全省统一鉴定 技能试卷20081220A 一、单项选择题(1-30题，每题1分，共30分 ) 1. 下列哪种情况，没必要持有现金,() (A)企业效益差，随时可能失业 (B)父母年纪大，身体不好 (C)妻子怀孕，小孩即将出生 (D)3年后考虑买房 根据以下 C.10万元 D.16万元 3. 保险项目应填入金额是)。 A.1.2万元 B.2万元 C.8000元 D.4000元 4. 下列哪些项目，不属于现金流量表的现金流出,() (A)生活支出 (B)利息支出 (C)偿还债务 (D)变现投资资产 5. 王先生看上了一套价值70万的新房。如果购买新房，采用等额本息还款法， 王先生打算首付30,，10年) (A)2320元 (B)5440元 (C)5412元 (D)2331元 6.以下属于信用卡消费优势的是:() (A)可以无限额消费 (B) 将钱存在信用卡里获取利息。 (C) 从信用卡上取现金解决燃眉之急，而且可以免息。 (D) 利用信用卡分期付款。 7. 小王刚进入某公司一年，从事市场销售工作，经常在珠三角地区奔波，为了 节省时间，他打算买一辆捷达，他现在月收入5000元，预计未来几年收入增长 较快，汽车总价10万元，贷款期限5年，小王适合采用()还款方式 (A)等额本金 (B)等额本息 (C)等额递增 (D)等额递减 ,11题 请根据以下案例，回答问题8 小张的儿子今年8岁，目前4年大学教育的费用为每年20000元，为使他在10年后读大学时有充足的学费，小张请理财师为她做一份子女教育计划， 8. 以下哪项不是理财师为小张做子女教育规划考虑的因素 ( ) (A) 要配合保险规划 (B) 要从宽规划 (C) 考虑用稳健投资的方式和产品来实现 (D) 子女距离受教育的时间的长短 9. 影响子女教育学费需求的因素主要是 ( ) (A) 通货膨胀 (B) 学费增长率 (C) GDP (D) CPI 10. 如果采取定期定额投资基金的方法来准备教育金，小张每年年末要投入多少元钱,( )(假设学费增长率为6,，基金平均回报率为10,)。 8172 A( B(8272 C(8989 D(8889 11. 接上题，假设小张每年只能准备5千元，那么他还需要一次性投入()元, A.21513(24513) B.21441 C.22441 D.21351 12. 下列哪一组排列能够描述为客户购买人寿保险的正确顺序: ( ) I 估算购买人寿保险的金额 II 四处搜寻看有没有更为合算的代替品, III 决定哪类保险符合客户的需要 IV 决定客户是否需要购买人寿保险 A. IV，III，I，II B. IV，I，III，II C. II，IV，II，I D. III，IV，I，II 请根据以下案例，回答13—17题 刘大海今年34岁，是某日报的编辑，月收入8000元，31岁的太太王女士在某机关工作，月收入3000元，双方均有社保。家庭每月衣食开支大约4500元。前年，他们花54万元购买了一套住宅，现在每月要还2600元的房屋贷款，一共要还15年。两人身体健康，每天搭乘公交车上班。李先生的母亲现年65岁，有高血压和冠心病。为了照顾好母亲，李先生以每月400元的工资聘请了一个保姆。 家里储蓄了六万元，有一个3岁的孩子。 13、对于刘先生寿险需求必备项应考虑项目描述不正确的是 ( ) (A)还清房贷债务 (B)太太生活费缺口和孩子教育费 (C)父母赡养费和紧急医疗金 (D)刘先生的退休生活需求 ( ) 14、对于刘先生家庭的保险计划，下列说法正确的是 (A)刘先生社保的个人账户余额不能降低刘先生的寿险保障需求额 (B)刘先生社保中丧葬补助和抚恤金支付可以降低刘先生的寿险保障需求额 (C)刘先生社保的支付额决定了刘先生的寿险保障需求额 (D)刘先生社保包括的一次性抚恤金支付可以降低刘太太的寿险保障需求额 15、用需要分析法计算刘太太的生活需要保障，以下哪项是正确的,( ) (A)刘先生月收入8000元×12个月×生存年数 (B)刘太太月收入3000元×12个月×生存年数 (C)(家庭月生活支出4500元—太太收入3500元)×12个月×生存年数 (D)家庭月支出4500元×12个月×生存年数 16、关于刘先生的家庭风险保障需求分析的认识，家庭存款6万元能够做为 ( ) A、刘先生寿险保障的必备资源 B、医疗险保障的必备资源 C、刘太太寿险保障的已备资源 D、子女教育保险的保障额 17、刘先生为他的妻子购买了一份养老保险，该养老保险的给付是刘太太满55岁时一次性支付20万元，此保险最有可能属于下列何种类别 ( ) A、生存保险 B、死亡保险 C、万能寿险 D、健康险 根据以下案例，回答18,23题 . 王强目前的投资如下，定期定额基金投资每月月末3000，基金20万元，股票5万元，债券30万元，储蓄5万元。今年由于股票市场大幅下跌，而债券市场良好，王强想卖出所有的股票和基金，并全部投入债市，但是他不知道自己的想法是否正确，因此他想请理财师为提供综合建议。 18. 从长期来看，对于投资绩效贡献最大的是( )。 (A)资产配置 (B)股票选择 (C)基金选择 (D)债券选择 19. 王强持有资产，投资风险由低到高顺序排列正确的是( )。 (A) 储蓄 基金 债券 股票 (B) 储蓄 基金 股票 债券 (C) 储蓄 债券 基金 股票 (D) )储蓄 债券 股票 基金 20. 关于定期定额的说法，正确的是(C) (A)目前股市下跌，张玲应该停止定期定投 (B)王强应该把所有的基金换成债券型基金定投 (C)定期定额的原理在于平均成本，因此高风险的指数型和股票型基金更适合定投 (D)王强应该现在暂时停止定投，等市场转好后再次投入 21.假设王强定投基金10年，年回报率为10,，则10年后张玲可以得到() (A)59.96万 (B)61.45万 (C)61.97万 (D)60.44万 22. 王强购买的是记账式国债，关于记帐式国债的说法正确的是( (A)风险( 保本性)比凭证式国债高 (B)风险比凭证式国债低 (C)流动性比凭证式国债差(高) (D)收益率比凭证式国债差 23.张玲(王强)的资产配置，目前说法正确的是() (A)股市还会继续下跌，王强应该卖掉所有的股票、基金 (B)债券市场目前强势，王强应该将所有的资产换成债券 (C)虽然目前债券市场牛市，但是已经透支，王强应该卖掉所有的股票、基金，换成债券 (D)张玲应该考虑自己的风险承受力，考虑风险基础上兼顾收益，建立适合自己的资产组合。 24. 以下哪项不是基本养老金:( (A)基础性养老金 (B)个人帐户养老金 (C)基本调节金 (D)基本医疗保险 25. 在做退休计划时，不需要考虑的风险有, ( ) (A) 退休基金在去世前用完 (B) 过度长寿 (C) 过早去世 (D) 过度于高风险的产品投资 26. 以下关于社会保险计划的论述哪一个不正确的? ( ) (A) 投资首要是安全性，其次才是风险性 (B) 是为风险转嫁和集合资金而设立的 (C) 由政府提供全部经费 (D) 属于强制保险 27. 罗某死亡后，遗产已经分割，其中甲按罗某遗嘱继承了4万元现款，乙按罗某的遗赠分得钢琴一架(价值2万元)，丙按法定继承得到商品房一套(价值 8万元)。经查罗某生前尚欠丁债务3万元，丁的债权应怎样清偿,( ) (A)甲乙丙按其继承的价值额比例偿还 (B)乙还2万元，甲还1万元 (C)甲还2万元，乙还1万元 (D)丙还3万元 28. 信托终止的,信托财产归属顺序，下列信托当事人哪一个优先( ), (A)受益人 (B)委托人 (C)委托人的继承人 (D)受托人 29.下列哪一项不是资产传承规划的工具( )。 (A)遗嘱 (B)遗嘱信托 (C)人寿保险信托 (D)有价证券投资 30. 在理财规划的实践中，我们发现，客户特征存在着很多共同的地方，其中最主要的一点就是生命周期现象。以下对于生命周期现象单身期的描述中正确的是(。 (A)经济收入低，花销大 (B)投资应当尽可能的保守 (C)努力寻找高薪工作和积极努力工作 (D)投资的目的在于积累更多的资金 二、多项选择题(31-40题，每题1.5分，共15分) 31. 支出包括生活支出和理财支出，下列哪些项目属于理财支出,( ) (A)利息支出 (B)消费型保费支出 (C)购买股票的手续费支出 (D)交通费用支出 (E)房租支出 32. 阿桑看中了一处房子，价值100万元。她付清了首期30万元，余下的70万元计划向银行申请按揭贷款。她打听到某银行房贷以5年为限，利率分为两档。5年及5年以下，年利率为 5.85,，贷款期在5年以上，年利率为6.12,。假设每月月底还款，每年(月)计算一次复利。请问基于以上假设，以下关于还款年限和月还款额的计算结果，哪些是正确的:( ) (A)申请5年期贷款，月还款额为14,091元 (B)申请10年期贷款，月还款额为7,814元 (C)申请15年期贷款，月还款额为6,870元 (D)申请20年期贷款，月还款额5,064元 (E)申请25年期贷款，月还款额为4,562元 33. 进行子女教育规划解决方案时时，需要了解的内容有: () (A) 有几个子女，各自的年龄和年级 (B) 子女毕业后所从事工作的收入 (C) 所计划就读大学的学费 (D) 学费的增长率 (E) 子女毕业时的年龄 34. 保险主要分为财产保险和人身保险。其中人身保险又包括 () A. 人寿保险 B. 意外伤害险 C. 健康保险 D. 产品责任保险 E. 雇主责任保险 35. 张鑫家里由于插线板短路而烧坏电视机，张鑫请了半天假去修电视机，发 生修理费150元，张鑫由于请假而损失工资收入50元，以下说法正确的是:) (A)短路的插线板是风险因素 (B)风险事故是电视机被烧坏 (C)发生的修理费属于风险损失 (D)请假而损失的工资收入不属于风险损失 (E)电视机是风险的载体 36. ETF较传统开放式基金有哪些特点( )。 (A)指数化投资的基金 (B)以一揽子股票来申购赎回 (C)以一定数量的人民币来申购赎回 (D)存在套利机制，能有效控制折溢价 (E)主动投资，获取比股票型基金更高收益 37. 假设有5种投资工具，分别是债券、基金、股票、保险和权证，用它们来 组建组合，以下论述正确的是()。 (A)有效的投资组合只有一个 (B)有效组合有无穷多个 (C)最优的投资组合就是投资者风险偏好和有效组合的切点 (D)可以根据投资者风险偏好来调整资产的配置 (E)最优的投资组合获得依赖于组合的历史数据 38. 影响退休规划需求的因素包括 ) A(通货膨胀 B(生活费用增长率 C(退休后投资收益率 D(退休前投资收益率 E(固定资产的折旧率 39. 以下哪些因素变化时，需要重新调整理财规划,) A.客户已购买一款寿险产品，但客户的朋友向他推荐另一家保险公司的另一款 寿险产品。 B.客户现在计划三年内全家移民海外。 C.客户的家人身患重病，两三年内，不能工作。 D.客户五月的海外旅游计划，因工作原因取消,计划推迟 E.客户为子女留学准备了子女教育基金，但最近房价大涨。 40. 遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产，下列哪些属于遗产()。 (A)银行存款 (B)房屋和生活用品 (C)著作权、专利权中的财产权利 (D)消费贷款 (E)个人债务 -55题，每题1分，共15分) 三、案例单选(41 案例(一) 钟先生今年37岁，在深圳市一家外企任职技术主管，任职时间3年，目前的年收入(除税)30万元;钟先生的太太邱女士今年35岁，是深圳市某医院的主治医生，目前的年收入(除税)10万元。钟先生的父母都是内地的退休教师，每年两位老人的退休总收入为5万元。钟先生父母的退休工资基本能够保障两位老人的日常生活开支。2002年钟先生升职后在深圳购置了一套住房，同时将父母接至深圳一起居住。邱女士的父母刚刚从部队退休，有充足的退休金和医疗保险，除了偶尔需要表示孝心，在经济上不需要他们负担。 他们家庭每年的生活支出费用约20万元，他们的家庭中，现有储蓄30万元，有70万元的股票，除了社保之外，家庭没有购买其他的保险，他们购置的房产现在的价值为130万元，购房时申请了15年的贷款，共贷款了70万元，现在每个月需供6200元的住房贷款。 他们有一个可爱的男孩，今年9岁，在深圳一家私立小学就读四年级;他们打算儿子18岁高中毕业后就直接去英国读4年大学. 钟先生的工作较忙，家里的事务基本上都交给了邱女士打理，一次偶然的机会，邱女士认识了你，希望你能为他的家庭做理财规划。 假设现在英国的大学学费是每年30万元(以人民币计)，英国的学费年均增长率为6%。教育投资的年收益率为8%。 41(希望你能为他提供子女教育的理财建议，你为他们选择金融产品时，不能作为参考依据的是() A(距孩子上大学的时间长度 B(终生的风险承受度 C(金融产品的风险水平 D(孩子的购房需求 42.邱女士对自己的风险承受能力很有信心，现在又为了减轻每月教育储蓄的压力，坚持投资股票获得更高的回报率，面对这个问题，你应该如何做,() A(提供股票购买建议 B(与股票投资专家联系，帮助她购买股票 C(分析子女教育储蓄的特点，再由她决定下一步的选择 D(听之任之 43(在分析他们家庭的寿险保障需求时，你不会重点考虑的因素是() A(家庭的收入来源 B(家庭的生活开销 C(家庭已有的寿险保障 D(社会福利及政府补贴 44(对于邱女士家庭目前存在的财务问题的描述，你认为正确的是() A(家庭预期收入相对较高，可以调整资产结构，将所有的存款转化为股票。 B(家庭收入相对较高，且钟氏夫妇是家庭的经济支柱，需增加他们寿险的支出。 C(家庭净收入相对较高，可以适当增加房产投资提高收入的稳定性 D(目前全球处于金融海啸，应当卖出所有股票转成储蓄。 45.钟先生夫妇目前处于() 单身期 A、 B、 家庭形成期 C、 家庭成长期 D、 退休期 46.儿子去英国留学时，钟氏家庭需要为他准备的英国留学的总教育费用是:() A(215万元 B(205万元 C(195万元 180万元 D( 47(如果有一支教育信托基金，平均年收益率为8%。为了在他儿子去英国读书时，能够分年支付他儿子的英国留学教育费用。那么从现在开始，在他儿子出国留学前，钟氏家庭每年年初应投入多少钱,() A 1.46万元 B(1.48万元 C(1.37万元 D(1.35万元 48.邱女士专为儿子设立了一个留学教育金储蓄账户，该账户现有金额40万元，采用定期定额的投资方法，每年年初投资50000元，则年收益率应该为多少才能保障她儿子的所有留学费用。() A(12.19% B(11.54% C(10.97% D(9.54% 案例(二) 张先生夫妇要求你为他们提供理财建议，他们提供了以下家庭相关信息: 家庭基本情况: 张先生:30岁 政府技术人员 本科学历 健康状况良好 张太太:28岁 注册会计师 大专学历 健康状况良好 张先生夫妇目前还没有子女。 父母、岳父母均已退休，需要赡养。 单位已为夫妻俩人购买社会保险，张先生夫妇没有购买商业保险。 家庭资产负债表 张先生家庭资产负债表 日期:2007年12月31日 单位:元 备注:储蓄账户产生的利息仍留在储蓄账户中，所购买的债券均为期限超过一 年的零息债券，所购买的股票当年没有发生股息收入。 家庭收入支出表(2007年1月1日-2007年12月31日) 49.对于张先生家庭的投资风险承受能力，你认为正确的是 ( ) A(家庭负担较重，风险承受力较高 B(家庭收入较高，风险承受力较高 C(流动资产较少，风险承受能力较低 D(信息不全，无法判别 50.失业保障年数可以衡量一但家庭收入中断，现有的可变现资产可制成年数。 根据家庭可以看出，张先生家庭的失业保障年数为: A(0.25年(三个月) B(0.5年(六个月) C(2年 D(超过2年 51、2007年，张先生家所拥有的金融资产整体收益率为多少, A(12.7% B(14.5% C(25% D(26.3% 52、根据家庭财务报表，可以计算出张先生家的清偿比率为: A(0.48 B(0.52 C(0.75 D(1.08 53、张先生家庭的储蓄比率为: A(0.18 B(0.36 C(0.54 D(0.72 54、张先生购买的一支股票，预计2008年的收益概率分布如下表，则其期望收益率及标准 ) 差分别为: ( A. 8%，12.65% B. 10%，25.3% C. 10%，12.65% D. 8%，25.3% 55、张先生家庭的住房按揭采用的是等额本息法，有人建议张先生换成等额本金还款法，张先生相对比一下这两种还款方法的区别。等额本金还款法和等额本息还款法的区别在于 ( ) A. 等额本金还款法的本利总和高于等额本息还款法的本利总和 B. 等额本息还款法本利总和高于等额本金还款的本利总和 C. 还款后期，等额本金还款法比等额本息还款法的还款压力更大 D. 等额本息还款法支付额是先多后少 四、论述题(1题40分) 刘先生一家是一个典型的城市白领家庭。男主人刘先生是一名税务师，现年35岁， 年收入55万元，女主人陈小姐是一名公务员，现年30岁，年收入15万元，两人都是硕士 研究生学历。可爱的小明是他们的爱情结晶，目前正上初一，学习成绩很好。夫妇二人平时 生活较为节俭，家庭年支出20万元。 目前，家中有帕萨特汽车一辆，价值20万元，房子(三房两厅120平米)价值80万元， 其中尚有40万元银行贷款，每月还款3000元(已经包含在20万元的年支出中)。其他金融 性资产包括现金5万元，三年期定期存款50万元，股票16万元，华夏回报基金25万元， 其他实物资产12万元。另外，夫妻双方均已购买了一些重大疾病保险。 由于现在工作比较辛苦，他们希望退休以后能过上安详舒适的生活，刘先生想55岁退休，刘太太50岁退休，假设通货膨胀率为4%，退休前收益率为8,，退休后投资收益率为6%，退休后保持目前的生活水准，退休后保障25年到80岁。 根据刘先生家庭以上的信息和资料，如果您是刘先生的理财规划师，请您为刘先生家庭做一个简易的退休规划建议书。 理财规划师职业技能全省统一鉴定 理论试题080823 一、判断题 (1-20 题，每题1分，共20分) 1(CFP持照人员在为客户服务时保持诚信、公平、客观、胜任、保密、专一和勤奋的高标准。 ( ) 2(职业道德准则中的"客观"原则，是要求理财规划师在提供服务时，做到诚实可信不偏不倚。 ( ) ) 3.紧急备用金可以以随时能在证券市场买卖的股票方式来储备。( 4.存款准备金即指商业银行的库存现金。( ) 5.所谓复利，是指计算本金所带来的利息，而不考虑利息再产生的利息。( ) 6.供给与需求曲线的交叉形成均衡价格。( ) 7.系统风险又称可分散风险，是可以回避的风险。( ) 8.在现金流量表中，按揭购买100万房产，现金流入和流出的记录均为100万元。( ) 9.通货紧缩即指中央银行抽紧银根以控制货币供应量。( ) 10.根据边际效用递减规律，边际效用终将低于平均效用。 ( ) 11. 在人生六个阶段中的家庭成长期和子女教育期，子女教育规划是理财规划的核心。( ) 12.构成我国养老保险体系的三大支柱是社会保险、商业保险、健康保险。 ( ) 13.我国的税收具有强制性、有偿性、固定性三方面的特点。( ) 14.在我国，股票转让所得暂时不需要缴纳个人所得税。( ) 15.投资连接险既有保险功能，又具有投资功能。( ) 16.年龄越大，意外险的保费越贵。( ) 17.资产传承规划的目标就是帮助客户在其去世后分配和安排其资产和债务。( ) 18.遗产管理就是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产计划，将拥有的各种资产及负债进行安排，确保在自己去世时能够实现一定的目标。( ) 19.配偶、子女、父母、岳父母是第一顺位继承人。( ) 20.社会保险具有强制性、普遍性及安全性三大特点。( ) 二、单项选择题(21-70题，每题1分，共50分) 21(下列哪一选项，不能体现理财规划师的"称职"要求,( ) (A) 理财规划师只在其具有竞争力的领域提供理财服务。 (B) 理财规划师在其不熟悉的领域提供服务时，应向其它合格的专业人士咨询。 (C) 虽然客户提出的理财要求不属于自己服务的领域，理财规划师可以先接受客户委托，日后再找其它理财规划师合作。 (D) 客户提出的理财要求不属于自己服务的领域时，理财规划师可将客户推荐给其它合格的 理财规划师。 22. 下列哪些项不属于CFP执业人员的4“E”原则 ( ) (A) Education 教育训练 (B) Examination 考试认证 (C) Ethics 道德操守 (D) Expertise 专业技能 23.理财规划的过程是:( ) 1)与客户会面，分析客户的财务目标 2)监控理财计划 3)准备理财计划 4)制订理财策略，设计产品组合方案 5)收集和评论客户资料 (A) 1，3，4，5，2 (B) 5，1，3，2，4 (C) 1，5，4，3，2 (D) 1，5，3，4，2 24.小王平均月支出有以下几项构成:自己的日常固定开支2000元，赡养父母 费500元。小王应该建立多少额度的紧急备用金,( ) (A)2000元-2500元 (B)6000元-10000元 (C)7500元-15000元 (D)20000元-30000元 25.以下哪项会影响客户的资产净值 ( ) I.客户持有指数基金时，股市上扬 II.以银行储蓄偿还贷款 III.以七成按揭购置楼房 IV.持有大量债券，而利率下跌 V.购买等离子电视机时以信用卡付款 (A)只有I. IV (B)只有II. III. V (C)I. II. III. IV (D)以上各项 26. 陈先生在储蓄/活期/定期存款账户共拥有300,000元,而在可变现保险计划 中则有100,000元, 他必须在一个月 ) (A) 2 (B) 1/2 (C) 2/3 (D) 3/2 27.菲利普斯曲线表明，宏观经济政策目标中( )之间存在矛盾关系。 (A)充分就业与物价稳定 (B)充分就业与经济增长 (C)经济增长与国际收支平衡 (D)物价稳定与国际收支平衡 28.本币升值，则( )。 (A)有利于改善经常项目收支 (B)会恶化经常项目收支 (C)有利于改善资本项目收支 (D)会恶化资本项目收支 29.以下属于扩张性财政政策的是( )。 (A)增加税收 (B)削减财政赤字 (C)增加政府购买性支出 (D)削减政府转移性支出 30.企业具有规模经济，即表明企业( )。 (A)长期平均成本递减 (B)长期平均成本不变 (C)长期总成本递减 (D)长期总成本递减 31.若生产成本增加，而需求不变，则( )。 (A)均衡产量和均衡价格都增加 (B)均衡产量和均衡价格都减少 (C)均衡产量增加，均衡价格减少 (D)均衡产量减少，均衡价格增加 32.若需求函数为:Qd=120-2P，供给函数为:Qs=P。则价格为均衡价格时，消费者剩余为( )。 (A)20 (B)400 (C)1200 (D)1600 33. 一个投资者将要每年年底领取8000元的年金，共领取25年，今天领取第一笔，假如年贴现率为8,，那么这笔年金的现值是( )元。 (A) 84230 (B) 85398 (C) 92230 (D) 90968 34.若年收益率为10%，现在是年初，从今年开始每年年底领取100元的永续年金，该笔年金的现值是( )元。 (D) 1000 (A) 10 (B) 8000 (C) 100 35.一个投资者要每年年底领取8000元的年金，共领取15年，现在是年初，年贴现率为10,，请问这笔年金的终值是( )元。 (A)254180 (B) 40150 (C) 60849 (D) 162430 36.假如在未来45年里每年年底往一个退休账户存入2,000元，假如现在是年初，年利率为 6.5%，那么退休时可以得到( )元。 (A) 492649 (B) 30843 (C) 28961 (D) 524671 37.某高校李教授利用业余时间为某家公司提供企业顾问咨询服务，获得咨询收入25000元，则其适用的税率为( )。 (A)25, (B)20, (C)30, (D)40, 38.根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是( ) (A)超额累进税率 (B)全额累进税率 (C)超率累进税率 (D)超倍累进税率 39.曾小姐2008年5月取得报刊小说连载收入25000元，则其当月应缴纳的个人所得税是( )。 (A)4000元 (B)2800元 (C)5000元 (D)3500元 40.王某是公司的业务员，月工资为1500元，为了供房需要不得不利用业余时间 代理几家会计工作，兼职收入5000元，请问王某当月应纳税所得额为( )。 (A)6500元 (B)5000元 (C)4500元 (D)4000元 41.以下哪个不是衍生证券( ) (A) 债券 (B) 权证 (C) 股指期权 (D) 可转债 42.下列各项中的三个数字分别代表:名义利率，实际利率，通货膨胀率，下面哪项是正确的,( ) (A)(0.02，0.1，0.08) (B) (0.06，0.04，0.02) (C) (0.1，0.25，0.15) (D) (0.15，0，0.25) 43.某投资者预期投资A股票40,，报酬率为30,，投资B股票60,，报酬率为35,，则投资组合的预期报酬率为( )。 (A)32, (B)33, (C)34, (D)35, 44.按照赎回方式不同，基金可以划分为( )。 (A)公司型投资基金和契约型投资基金 (B)积极投资型基金和消极投资型基金 (C)开放式基金和封闭式基金 (D)成长型投资基金、收入型投资基金和平衡型投资基金 45. 小张买进了封闭式基金X，净值为2.25，价格为1.87，则该封闭式基金的折价率为( )。 (A) 16.89% (B) 20.32% (C)17.89% (D)21.32% 46(关于凭证式国债和记帐式国债叙述正确的是( ) (A)记帐式国债的收益比凭证式国债低 (B)记帐式国债的收益比凭证式国债高 (C)记帐式国债的风险比凭证式国债小 (D)记帐式国债的流动性比凭证式国债低 47(按照买方的性质，期权可以分为( )。 (A)看涨和看跌期权 (B)欧式和美式期权 (C)金融期权和商品期权 (D)指数期权和商品期权 48.假设小珍退休后按目前生活水平年所需的支出为5.5万元，退休支出(每年初支出)随着消费者物价指数，逐年上涨，上涨率为4%，若投资报酬率等于6%，退休后还可以活25年的话，则小珍30年后退休时应准备养老基金为 ( ) (A) 358.20万元 (B) 351.44万元 (C) 348.27万元 (D) 355.24万元 49(小程希望30年后当他55岁时退休，他计划积累一笔资金以便在55岁退休后可以支付他的个人开支直至75岁。他现在每年年初要支付个人开支25000元，并在将来保持不变，只是会随着通货膨胀而增加。假如在未来50年里的年通胀率为3%。假如他现在将他的闲置资金投资到一个增长基金，年回报率为8%。计算在未来30年里他每年需要存多少钱以使他在55岁时得到足够的资金。(假设是在每年年末存钱)( ) (A) 7554.32 (B) 6561.89 (C) 6765.74 (D) 7086.84 50.假设小李30年后退休，退休后按目前生活水平年所需的支出为5.5万元，退休支出(每年初支出)随着通胀率逐年上涨，退休前后年通胀率为4%，若退休后投资报酬率等于6%，退休后还可以活25年的话，则小李退休前每月底应投资( )。(退休前的投资报酬率为8%) (A) 2387.53元 (B) 2403.45元 (C) 3560.23元 (D) 3796.93元 51.传统教育投资工具的优点是:( ) (A)风险相对较高和不稳定的收入 (B)风险相对较低和不稳定的收入 (C)风险相对较高和稳定的收入 (D)风险相对较低和稳定的收入 52.关于子女教育规划，下列哪一项是错误的,( ) (A)子女教育规划越早越好 (B)子女教育规划是一项追求安全的规划 (C)子女教育规划要遵循资金充裕的原则 (D)子女教育规划是一项追求投资收益的规划 53.下列那个客户的投资，违背了子女教育投资追求长期性和稳健性的原则, ) ( (A)王先生将子女教育金以定期定额的方式投资到债券基金上 (B)赵先生看到股市好，将子女教育基金投资在股票市场上 (C)李先生将子女教育金以教育信托的方式持有 (D)杜先生将子女教育金定期定额投资到国债上 54. 以下不属于保险公司经营人寿保险产品盈利主要来源的是:( ) (A)利差 (B)汇差 (C)费差 (D)死差 55.下面项目中不是基本养老保险金( ) (A)企业年金 (B)基础性养老金 (C)个人账户养老金 (D)过渡性养老金 56(理财规划师认为风险管理主要是通过确立风险管理目标，风险识别，风险衡量，制定风险处理计划，进行风险评估等程序，其中风险管理基础是( ) (A)确立风险管理目标 (B)风险识别 (C)风险处理计划 (D)风险衡量 57(某公司经理乘飞机前往异地处理事务，登机前购买一份航空意外险，则该经理的行为属于( ) (A)风险分散 (B)风险转移 (C)风险回避 (D)风险控制 58.目前我国实行的汇率制度是:( ) (A)自由浮动汇率制 (B)管理浮动汇率制 (C)钉住浮动汇率制 (D)联系浮动汇率制 59.以下哪种汇率属于基本汇率:( ) (A) EUR/JPY (B) CNY/HKD (C) GBP/AUD (D) USD/CAD 60.以下哪种汇率属于交叉汇率:( ) (A) EUR/USD (B) USD/CNY (C) EUR/CNY (D) USD/JPY 61.财务传承过程其实就是一个财产转移的过程，以下( )不是财产传承的主要方式。 (A)遗产传承 (B)信托 (C)赠与传承 (D)资产离岸 62.下列哪一项不是资产传承规划的工具( )。 (A)遗嘱 (B)遗嘱信托 (C)人寿保险信托 (D)有价证券投资 63.罗某死亡后，遗产已经分割，其中甲按罗某遗嘱继承了4万元现款，乙按罗某的遗赠分得钢琴一架(价值2万元)，丙按法定继承得到商品房一套(价值8万元)。经查罗某生前尚欠丁债务3万元，丁的债权应怎样清偿,( ) (A)甲乙丙按其继承的价值额比例偿还 (B)乙还2万元，甲还1万元 (C)甲还2万元，乙还1万元 (D)丙还3万元 64.下列关于总分遗产税制说法正确的是( )。 (A)对被继承人死亡时遗留的遗产份额课一次总遗产税，再对税后遗产分配给各人的遗产份额达到一定数额时课一次分遗产税 (B)遗嘱执行人或遗产管理人为纳税人 (C)采用比例税率 (D)不设起征点 65.王某生前有多份遗嘱，按时间先后顺序为自书、公证、代书、录音遗嘱，则王某死后，应按何种遗嘱执行,( ) (B)代书遗嘱 (C)公证遗嘱 (D)录音遗嘱 (A)自书遗嘱 66. 以下是某基金的收益率以及可能出现的概率，则这只基金的期望收益率和标准差分别是: ( ) (A) 5% 10% (B)10% 12.65% (C) 15% 12.65% (D)20% 20% 67. 某上市公司的股价是10元，2006年每股收益0.80元，该行业平均市盈率是15倍，则该股票的价格被( ) (A)高估 (B)低估 (C)不变 (D)无法判断 68.Z公司的贝他值(Beta)为1.4，报酬率23%，市场投资组合的预期报酬率为20%，无风险利率为8,，你为光大证券的研究员，将建议( ) (A)值得投资，因为报酬率大于市场投资组合的报酬率 (B)不值得投资，因为实际报酬率低于必要收益率 (C)值得投资，因为净现值为正 (D)信息不足，无法判断 69.高雄公司今年现金股利每股4元，且已知其股利成长率稳定为8%，若持股人要求之股票报酬率为16%，则该公司股价应为多少, ( ) (A) 50元 (B) 54元 (C) 25元 (D) 10元 70.根据生命周期理论，下列哪类投资者具有最高的风险承受能力,( ) (A)新婚夫妇 (B)中年教授 (C)年轻单身白领 (D)退休人士 三、多项选择题(71-90题，每题1.5分,共 30分,少选、多选、选错均不给分) 71(下列哪些理财规划师的行为违背了职业道德中的胜任原则,( ) (A)李先生在获得了理财规划师的资格以后，再也没有更新自己的知识和主动学习新知识 (B)王先生为了争取客户，向客户出示了虚假的理财业绩和成就 (C)赵先生在碰到自己不熟悉的领域，从来不向其它专业人士请教 (D)何先生从不把客户推荐给向其更适合为这位客户理财的其它专业理财师， (E)李小姐向自己的父母透露了她的一个客户的财产信息 73.下列关于自然失业率的描述中,正确的有( ). (A)自然失业率的计算中包含了摩擦性失业 (B)自然失业率的计算中包含了结构性失业 (C)自然失业率的计算中包含了非自愿失业 (D)自然失业率的计算中包含了周期性失业 (E)充分就业状态即自然失业率为零的状态 74.以下属于宏观经济政策目标的有( )。 (A)充分就业 (B)物价稳定 (C)经济持续增长 (D)汇率稳定 (E)进出口贸易平衡 75.衡量通货膨胀程度的指标包括( )。 (A)恩格尔系数 (B)GDP折算数 (C)CPI (D)股价指数 (E)PPI 76.财政政策工具包括( )。 (A)税收 (B)财政预算 (C)政府购买性支出 (D)政府转移性支出 (E)再贴现 77.货币政策的主要工具包括( )。 (A)道义劝告 (B)再贴现政策 (C)法定存款准备金政策 (D)公开市场操作 (E)信用配额 78. 刘太太让你为他编制家庭财务报表， 她告诉你她购买了一套50万的房子，并有30万的按揭贷款未还。以下关于刘太太的家庭财务报表的记录中，以下错误的是( ) (A)这个房产的价值将是一项收入 (B)这个房产的价值将是一项资产 (C)按揭贷款是一项费用 (D)每月按揭还款是现金流出 (E)房产的折旧不会影响房价 79. 理财规划师小王正在对他的客户进行现金管理方面的教育,以下行为符合现金管理原则的是( ) (A)短期需求用手头的现金来满足 (B)现金全部存入银行赚利息，短期需求用信用卡解决 (C)将来的需求用短期投资工具解决 (D)准备相当数量的现金以备意外支出 (E)意外支出用储蓄存款解决 80.影响商品需求的因素包括( )。 (A)收入水平 (B)相关商品的价格 (C)对该商品价格变动的预期 (D)消费者偏好的变化 (E)消费者数量 81.根据边际效用递减规律，下列描述正确的有( )。 (A)边际效用等于平均效用时，总效用最大 (B)边际效用等于平均效用时，平均效用最大 (C)边际效用为零时，总效用最大 (D)边际效用为零时，平均效用最大 (E)总效用最大时，平均效用大于边际效用 82.关于复利，下列说法正确的是( )。 (A)所谓复利，是指在计算利息时，每一次都按照原先融资双方确认的本金计算利息，每次计算的利息并不转入下一次本金中。 (B)所谓复利，是指每一次计算出利息后，即将利息重新加入本金，从而使下一次的利息计算在上一次的本利和的基础上进行，即通常所说的利滚利。 (C)复利体现了资金的时间价值 (D)同样的本金，用复利法计算的到期本利和高于用单利法计算的本利和，期限越长，差距越大。 (E)在复利计算方式下才能更科学地考虑投资的收益和成本。 83.关于有效利率和名义利率，下列说法正确的是( )。 (A)名义利率没有考虑资金的时间价值 (B)实际利率考虑了资金的时间价值 (C)在计息期间，计息次数不止一次时，实际利率大于名义利率 (D)实际利率才能真实反映投资回报 (E)名义利率和实际利率不可能相等 84.李先生购买了一套住房进行出租，购买价格是20万元。李先生估计每年能收取租金3万元，出租5年后，仍能以14万元的价格出售。请问李先生投资该房屋是否划算,李先生的平均投资回报率是5%。( ) (A)划算，投资该房屋的净现值是3.96万元 (B)划算，投资该房屋的 ) (A) 封闭式基金规模固定，开放式基金不固定 (B) 封闭式基金可以赎回，开放式基金不能赎回 (C) 封闭式基金风险大，而开放式风险小 (D) 封闭式基金有固定的存续期，而开放式基金无固定存续期 (E) 封闭式基金按供求关系形成的价格交易，开放式基金以净值来申购赎回 ) 86.以下属于资本市场的是( (A) 股票市场 (B) 债券市场 (C) 票据市场 (D) 回购市场 (E) 拆借市场 87.下面关于子女教育的说法正确的是:( ) (A) 宁可多准备，届时多余的部分可留做自己的退休准备 (B) 子女可打工，不必多准备子女教育金 (C) 子女教育金不一定要提前准备 (D) 充分利用定期定额计划来实现子女教育基金的储蓄 (E) 切忌孤注一掷地进行子女教育投资 88.在为客户赵太太作退休养老规划时，赵太太列出了以下信息，其中哪些可以作为养老规划中的已备项,( ) (A)赵太太所在公司为其购买的社会保险金将在其死亡时付给家属的丧葬费 (B)赵太太的社保在其死亡时为其家属提供的抚恤金 (C)社保账户将在赵太太退休之后每月付给赵太太1000元养老金 (D)赵太太拥有一处商铺，预计她退休后每月仍可从中获得每月7000元的租金收入 (E)赵太太购买的一份商业保单将在其60岁以后每月给付2000元 89.下列各项个人所得中，应当征收个人所得税的有( ) (A) 企业集资利息 (B) 从股份公司取得股息 (C) 企业债券利息 (D) 国家发行的金融债券利息 (E) 买卖基金所得的价差收益 90.退休职工李某本月取得下列收入,退休金1800元、兼职收入2000元、股息红利1500元、国债利息1000元、股票投资所得1500元，则应纳税所得额为( )。 (A)退休金200元 (B)兼职所得1200元 (C)红利1500元 (D)国债利息1000元 (E)股票投资所得1500元 理财规划师职业技能全省统一鉴定 技能试卷20080823 一、单项选择题(1-30题，每题1分，共30分 ) 1.现金规划的目的是( )。 (A)确保有足够的资金来支付计划中和计划外的费用 (B)确保有足够的资金来实现未来的各项财务目标 (C)保留满足日常开支的现金即可，其他资金用于投资，获取更大的收益率 (D)保证所有资金的安全性 2.下列哪一项目，不是建立紧急备用金的理由,( ) (A)在保险公司业务部工作，工作收入和业务挂钩 (B)单位拟裁员，随时都有失业的可能 (C)日常生活开支需要 (D)最近身体不适，医生建议到大医院进行全面检查 3.用紧急备用金来防范暂时性的失业，紧急备用金的额度是多少较为合适,( ) (A)1星期的固定开支 (B)3-6个月的固定开支 (C)6-9个月的固定开支 (D)1年的固定开支 4.小王今年30岁,每个月的收入支出节余为3000元,假如他将该前全部用于定期定额的基金投资,投资年回报率为12%,那么小王60岁退休时,他能够得到( )。 (A)924.29万 (B)915.60万 (C)108万 (D)388.8万 5.郭先生现年40岁，他看上了一套价值100万的新房。郭先生的旧房当前市价50万，尚有20万未偿贷款。如果购买新房，郭先生打算55岁之前还清贷款。银行要求最高贷款成数是七成，贷款利率6%。郭先生换房后，每年要偿还银行贷款多少钱,( ) (A)2.06万元 (B)4.52万元 (C)5.63万元 (D)7.21万元 6.下列哪些项目，不应计入收入支出表,( ) (A)工资和薪金 (B)投资所得 (C)房屋按揭贷款 (D)偿还房屋按揭贷款 7.关于财务比率分析，下列说法，哪些是错误的,( ) (A)财务比率分析更直观的反映了客户的财务安全性、流动性和盈利性 (B)财务比率分析前，首先要编制系列财务报表 (C)财务比率可有可无 (D)财务比率可以帮助理财师判断客户的财务状况 8.契税是指:( ) (A)需要缴纳的行政机关税 (B)转让时资本增加需要缴纳的税 (C)不动产转移登记所需要缴纳的税 (D)转让土地使用权所需要缴纳的税 9.等额本息还款法是( ) (A)指在贷款期限) (A)每月需供款2,577.21元 (B)每月需供款2,865.72元 (C)每月需供款2,906.15元 (D)每月需供款2,806.15元 11(以下关于社会基本医疗保险和商业健康保险的关系说法正确的是( )。 (A)基本医疗保险需要商业健康保险补充 (B)基本医疗保险优于商业健康保险 (C)商业健康保险优于基本医疗保险 (D)两者作用相同 12(某企业向两个保险公司投保企业财产保险综合险，属于重复保险，保险金额分别为1000万元和2000万元。在保险期)。 (A)1000万元 (B)640万元 (C)1800万元 (D)2000万元 13(如果小李突然有一笔未预期到的短期支出，额度大约是30000元，则下列最可行的解决小李的支出需要的方式是( ) (A)在二级市场出售一只已经跌到低谷的股票 (B)变卖自己在闹市中出租的一个店铺 (C)以终止保险合同的方式取得保单现金 (D)质押股票 14.张小姐的孩子今年10岁，她的孩子18岁时需要30,000元上大学一年级，大学的以后三年生活费按3%递增。张小姐打算在孩子18岁时(及18岁开始时)准备好她小孩上大学的所有费用。请问她每年需投资( )元在年回报率为10%的金融产品上( ) (A)她小孩需要125,508.81元钱，每年需投资9,977.27元 (B)她小孩需要125,508.81元钱，每年需投资10,974.99元 (C)她小孩需要120,000元钱，每年需投资9,977.27元 (D)她小孩需要120,000元钱，每年需投资10,974.99元 15.小马的儿子今年15岁，她打算为孩子准备80,000元教育金，目标是在她儿子18岁时可以上大学，她投资某基金的回报率是10%。下面正确的是:( ) (A)定额定期投资，每月需投资22,976.50元 (B)定额定期投资，每年需投资24,169.18元 (C)定额定期投资，每月需投资23,195.88元 (D)定额定期投资，每月需投资23,522.79元 16.以下哪项不列入退休后的生活支出:( ) (A)旅游费用 (B)子女教育费用 (C)旅游费用 (D)饮食的费用 17.一位理财师为他的客户做一份养老规划，下面有哪项不是应考虑的步骤:( ) (A)退休的时间 (B)退休后的支出 (C)退休养老的资金缺口 (D)退休后的生活安排 18.以下退休规划的步骤:I.设定目标 II.估计退休后的收入 III.执行计划并选择金融工具 IV.估计退休后的支出 V.计算退休资金缺口，按先后顺序排列，正确的 是:( )。 (A)I.II.III.IV.V (B)I.II.IV.V.III (C)I.II.V.III.IV (D)V.I.II.IV.III 19.王军夫妇共有存款100000元，家里有王军刚领的工资6000元和其妻的工资4000元。王军死亡后，其遗产是( )。 (A)54000元 (B)55000元 (C)56000元 (D)106000元 20.甲乙为夫妻，父母双亡，膝下无子，甲有一弟。甲乙因同坐一次飞机遇事而亡。经查，甲乙有共同财产20万元，对该20万元( )。 (A)全部由甲弟继承 (B)全部归国家所有 (C)10万元由甲弟继承 (D)10万元归国家所有 根据下面的例案，回答以下问题 张先生今年30岁，太太27岁，两人年税后收入分别是45，000元和30，000 ，000元，此外，夫妻俩还需赡养双方父母约20元，现在两人的生活费年均40 年，每年需要15，000元以支付结婚买房时产生的390，000万房屋按揭款。 21(根据上述张先生的家庭信息，你认为张先生与张太太的寿险保障需求相比较，下面的描述正确的是( ) (A) 张先生的寿险需求为0 (B) 张太太的寿险需求为0 (C) 张先生的寿险需求比张太太寿险需求大一些 (D) 张太太的寿险需求比张先生寿险需求大一些 22(根据上述张先生的家庭信息，你认为关于张先生寿险保障的范围描述正确的是( ) (A) 父母生活需要和按揭房款 (B) 张先生的生活费需要和父母生活需要 (C) 张太太的生活费需要和、父母的生活费需要和按揭房款 (D) 张先生的生活费需要和、父母的生活费需要和按揭房款 23(关于张先生家庭成员意外险需求的描述，你认为正确的是 ( ) (A) 意外险不需要购买 (B) 张先生与张太太购买意外险的计算费率是一样的 (C) 意外险可以作为储蓄计划的一部分 (D) 张先生的意外险需求比张太太大 24(保险公司代理人为提供保险产品的组合，以下不适合的是 ( ) (A) 定期寿险+医疗保险+意外保险 (B) 养老年金+少儿分红险+交通意外险 (C) 万能寿险+医疗保险+意外保险 (D) 财产险+意外险+医疗险+寿险 25(关于张先生家庭保险需求变化描述正确的是 ( ) (A) 张先生与张太太保险需求一直不变 (B) 张先生和张太太年龄越大保险需求越高 (C) 如果张先生夫妇孩子出生，养老保险需求增加 (D) 如果张先生夫妇孩子出生，人身保险需求会增加 根据下面的案例，回答以下问题 刘大海今年34岁，是某日报的编辑，月收入8000元，31岁的太太王女士在某机关工作，月收入3000元，双方均有社保。家庭每月衣食开支大约4500元。前年，他们花54万元购买了一套住宅，现在每月要还2600元的房屋贷款，一共要还15年。两人身体健康，每天搭乘公交车上班。李先生的母亲现年65岁，有高血压和冠心病。为了照顾好母亲，李先生以每月400元的工资聘请了 一个保姆。家里储蓄了六万元，有一个3岁的孩子。 26.对于刘先生寿险需求必备项应考虑项目描述不正确的是( ) (A) 还清房贷债务 (B) 太太生活费缺口和孩子教育费 (C) 父母赡养费和紧急医疗金 (D) 刘先生的退休生活需求 27.对于刘先生家庭的保险计划，下列说法正确的是 ( ) ( A)刘先生社保的个人账户余额不能降低刘先生的寿险保障需求额 ( B)刘先生社保中丧葬补助和抚恤金支付可以降低刘先生的寿险保障需求额 (C)刘先生社保的支付额决定了刘先生的寿险保障需求额 (D)刘先生社保包括的一次性抚恤金支付可以降低刘太太的寿险保障需求额 28.用需要分析法计算刘太太的生活需要保障，以下哪项是正确的,( ) (A)刘先生月收入8000元×12个月×生存年数 (B)刘太太月收入3000元×12个月×生存年数 (C)(家庭月生活支出4500元—太太收入3500元)×12个月×生存年数 (D)家庭月支出4500元×12个月×生存年数 29.关于刘先生的家庭风险保障需求分析的认识，家庭存款6万元能够做为 ( ) (A) 刘先生寿险保障的必备资源 (B) 医疗险保障的必备资源 (C) 刘太太寿险保障的已备资源 (D) 子女教育保险的保障额 30.刘先生为他的妻子购买了一份养老保险，该养老保险的给付是刘太太满55岁时一次性支付20万元，此保险最有可能属于下列何种类别 ( ) (A) 生存保险 (B) 死亡保险 (C) 万能寿险 (D) 健康险 二、多项选择题(31-40题，每题1.5分，共15分) 31.关于现金规划，下列哪一项正确,( ) (A)现金规划是个人或家庭日常的、日复一日的现金和现金等价物的管理 (B)现金规划有助于做到所拥有的资金既能支付日常家庭的费用，又能有效满 足储蓄计划的需要 (C)现金规划涉及的现金，是广义的现金，包括流动性强的现金、储蓄账户、货币市场存款等 (D)现金规划的本质是对流动性进行规划，避免因手头流动性资金的不足带来的损失 (E)已经购买保险的客户，在现金规划中可以节省紧急备用金 32. 房产规划中，有两种主要的还款方法，即等额本金还款法与等额本息还款法，他们的区别在于 ( ) (A) 相对于等额本息还款法, 等额本金还款法的还款负担不变 (B) 相对于等额本金还款法, 等额本息还款法的还款负担不变, 易于管理 (C) 等额本金还款法所负担的利息比等额本息还款法所负担的利息少 (D) 等额本金还款法所负担的利息比等额本息还款法所负担的利息多 (E) 等额本息还款法比等额本金还款法难管理 33.一般来讲，可以在保险公司投保的风险必须具备以下哪些条件( ) (A) 风险必须是非投机性的 (B) 对保险人而言不能是巨灾损失 (C) 风险发生的概率必须是可以预测的 (D) 风险造成的损失必须是明确的 (E) 风险必须是偶然和意外的 34.为子女做教育规划的必要性有( ) (A)教育值得投资---教育程度越高，所得越高 (B)高等教育期间的开销属于阶段性高支出，不事先准备届时的收入将难以应付 (C)高等教育学费的上涨率高于通货膨胀率，储备教育资金的报酬率要高于学费增长率 (D)做工作与照顾子女间的选择 (E)子女教育金是最没有时间弹性的理财目标，因此更要预先规划，才不会有因财力不足而阻碍子女上进心的遗憾 35.李先生购买了一套住房进行出租，购买价格是20万元。李先生估计每年能收取租金3万元，出租5年后，仍能以14万元的价格出售。请问李先生投资该房屋是否划算,李先生的平均投资回报率是5%。( ) (A)划算，投资该房屋的净现值是3.96万元 (B)划算，投资该房屋的 (E) 向右下方倾斜。 38.下列情况，需要自行申报纳税的是( ) (A)从两处(或两处以上)取得工资、薪金所得的 (B)年所得12万元以上的 (C)取得应纳税所得，没有扣缴义务人的 (D)从中国境外取得所得的。 39(钱某为一外商投资企业雇佣的中方人员，下列各项中是他2008年3月到6月的收入，哪些个人所得税的计算不正确( ) (A)外商投资企业每月支付的工资15000元;国 ) (A) 通货膨胀 (B) 生活费用增长率 (C) 退休后投资收益率 (D) 退休前投资收益率 (E) 固定资产的折旧率 三、案例单选(41-55题，每题1分，共15分) 案例(一) Gary是某外资公司市场部的经理。他自从1997年1月1日开始在那里工作。 于2000年1月起，Gary已经有36，000元的固定月收入. Gary今年35，两年前结婚。他的妻子Helen正在怀孕期间，预计两个月 ) (A) 建立客户关系 (B) 收集客户资料，决定理财目标和期望 (C) 分析，评估客户财务状况 (D) 发展提起财务计划 42( Gary目前处于人生哪个阶段,( ) (A) 单身期 (B) 家庭形成期 (C) 家庭成长期 (D) 退休期 43( 你不可以帮助Gary实现以下哪些目标,( ) (A) 子女教育计划 (B) 退休计划 (C) 家庭保险计划 (D) 个人发展计划 44( 考虑到Gary是需要人寿保险的，你认为Gary目前最需要购买哪种保险?( ) (A) 养老险 (B) 年金保险 (C) 健康保险 (D) 投资连接保险 45(关于Gary投资某种保本型基金的说法，以下哪些叙述是正确,( ) (A) Gary的风险偏好是偏保守型的 (B) Gary投资的这只保本型基金可以构建孩子的教育计划 (C) 从财务角度来说，Gary现在应该赎回这些基金 (D) 考虑到子女教育中学费增长率，Gary应把保本型的基金全部转为股票型基 金 46(以下哪些数据是在设计理财计划是不重要的因素,( ) (A) 年龄 (B) 未来所得 (C) 个人净资产 (D) 教育水平 47(假设房屋贷款利率上升到7.85%，那么Gary夫妇每月应还本息额为:( ) (A) 11579.81 (B) 10745.21 (C) 11504.55 (D) 8800.16 案例(二) 客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是:在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科教育费用，并希望有能力继续让儿子深造硕士研究生。王先生目前已经有3万元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约4%。 我国目前大学本科4年需要花费48000-72000元，在这里取中间值60000元。而硕士研究生需要花费30000-40000元，取中间值约35000元。 结合通货膨胀率和大学收费增长、经济增长率等诸多因素，预计教育费用的年平均增长率是3%-7%，取中间值5%.根据以上材料回答下列问题: 48.王先生的儿子上大学时应准备大学教育的总费用是:( ) (A)60371元 (B)72075元 (C)90581元 (D)107751元 49.在目标顺序法下，王先生的儿子上大学时教育费用的缺口为:( ) (A)48031元 (B)59720元 (C)60000元 (D)36000元 50.王先生为儿子准备大学费用所做的定期定额投资基金部分，每月应提存金额( )。 (B)323元 (C)421元 (D)315元 (A)397元 51.王先生的儿子深造硕士研究生时所需费用:( ) (A)74500元 (B)82100元 (C)75322元 (D)76401元 52.研究生费用每年应提存金额( )。 (A)3214元 (B)2589元 (C)3690元 (D)3501元 53.现在到儿子上大学期间，王先生每月必须定期定额提存资金为( ) (A)653元 (B)752元 (C)710元 (D)607元 54.如王先生在理财专家的帮助下，年投资回报率可提高到8%，王先生的儿子上大学时尚须准备的大学教育的费用是( )。 (A)28500元 (B)31000元 (C)33500元 (D)32205元 55.可供王先生选择的教育规划的投资工具最适合的是( )。 (A)对冲基金 (B)指数期货 (C)期权 (D)银行理财产品 四、论述题(1题40分) 方卓先生，湖南长沙人，研究生毕业以后，一直在一家国有企业担当管理职务，今年39岁，妻子王清侠，是一家事业性单位的办事人员，方先生夫妇有一个可爱的儿子方存，现在10岁，方先生目前家庭事业都比较稳定。方先生夫妇家庭的年收入是280，000元，平均月收入为23，333元，年生活支出是60，500元，年理财支出40，000元;家庭的总资产是2，320，690元，其中金融性资产820，690元，实物型投资资产1，500，000元。总负债472，900元。方先生夫妇除了购买社保以外，从来没有购买过其他保险。 方先生夫妇希望退休以后能过上安详舒适的生活，方先生想60岁退休，方太太55岁退休，假设通货膨胀率为4%，退休后投资收益率为8%。 根据方先生提供的资料以及目标，为方先生做一个退休规划的理财规划建议书。 助理理财规划师职业技能全省统一鉴定 理论试题3月份A 一、判断题 (1-20 题，每题1分，共20分) 1(理财规划师只能在其具有竞争力的领域为客户提供服务。 ( ) 2(职业道德准则中的"客观"原则，是要求理财规划师在提供服务时，做到诚实可信，不偏不倚。( ) 3.小王想在3年后买一套首付30万的房子，但是他目前只有存款20万，由于资金需动用时间离现在愈来愈近，因此为了实现目标，小王应该投资高风险产品。 ( ) 4.保险单现金价值不属于资产。( ) 5. 时间越长，复利效果越明显。( ) 6. 经济衰退，失业增加时，政府应实施紧缩性财政政策。( ) 7. 目前我国政府发布了一系列的产业振兴计划，政府为诱导产业发展而进行有关信息发布属于政府实施产业政策的直接干预手段( ) 8. 百事可乐价格的下降，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动( ) 9. 根据边际效用递减规律，边际效用终将低于平均效用。( ) 10. 我国自2007年1月1日起，对全年收入10万元，要求自行申报纳税。( ) 11.在处理夫妻财产时，分隔夫妻共同财产，必须均等分割(X ) ) 12. 投保人指定或变更受益人须经过被保险人同意。( 13. 第一法定继承顺序中的子女，包括婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，不包 括非婚生子女。( ) ) 14. 在个人理财领域，投资等同于理财，理财也就是投资。( 15. 在按揭贷款中，等额本金还款本利总和高于等额本息还款本利总和。( ) 16. 定期寿险的优点是保费便宜，保险期间是整个生存期。( ) 17. 子女教育规划和其他规划相比，有时间弹性和费用弹性( )。 18. ETF和LOF都是指数型基金( ) 19. 基本养老金由基础性养老金、个人账户养老金、过渡性养老金和基本调节金构成。( ) 20. 遗产就是一个人在世时所拥有的全部资产。( ) 二、单项选择题(21-70题，每题1分，共50分) 21(理财规划师陈先生不熟悉保险领域的业务，在为客户作保险规划方案时，他没有向其他专业人士请教，也没有将客户推荐给替他专业人士，他违背了理财规划师职业道德中的哪一原则,( ) (A)公平原则(B)客观原则(C)胜任原则(D)正直原则 22.某客户20 岁开始工作，打算55 岁退休，预计活到80 岁。工作期间平均年收入为12 万元，平均年支出11 万元，储蓄率只有8,，请问这客户的理财价值观属于( )。 A. 蚂蚁族----先牺牲后享受 B. 蟋蟀族----先享受后牺牲 C. 蜗牛族----背壳不嫌苦 D. 慈乌族----一切为儿女着想 23. 个人理财规划执业操作流程包括几个重要的步骤，它们是( )。 A. 建立和界定与客户的关系?收集客户信息?分析评估客户的财务状况?制定理财 规划方案?执行理财规划方案?监控理财规划方案的执行 B. 收集客户信息?分析评估客户的财务状况?建立和界定与客户的关系?制定理财 规划方案?执行理财规划方案 C. 建立和界定与客户的关系?收集客户信息?分析评估客户的财务状况?制定理财 规划方案?执行理财规划方案 D. 收集客户信息?分析评估客户的财务状况?建立和界定与客户的关系?制定理财规 划方案?执行理财规划方案?监控理财规划方案的执行 24(下列哪些项目，不属于现金流量表的现金流出,( ) (A)生活支出(B)利息支出(C)偿还债务(D)变现投资资产 25. 小王年初有资产20 万，负债5 万。年底有资产30 万，负债3 万。资产与负债均以成本 计价。本年度的储蓄额为( )。 A. 2 万B. 8 万C. 10 万D. 12 万 26.关于存量与流量概念的理解，正确的是( )。 A. 收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值。 B. 资产与负债为存量的概念，显示一段期间现金的变化。 C. 期初存量+本期流出-本期流入=期末存量 D. 以成本计算时，净流入量(储蓄)=前后期净值差异 27. 王先生把今年的年终奖金10万元拿去投资基金，若平均投资报酬率为12%，五年以后可累积的金额为( )。 (A)16万元(B)17.62万元(C)18.3万元(D)20万元 28. 当本国相对于世界上其他国家通货膨胀率下降，则( )。 (A)会形成本币升值压力，若政府实施外汇干预，会导致外汇储备减少 (B)会形成本币升值压力，若政府实施外汇干预，会导致外汇储备增加 (C)会形成本币贬值压力，若政府实施外汇干预，会导致外汇储备减少 (D)会形成本币贬值压力，若政府实施外汇干预，会导致外汇储备增加 29. 以下属于扩张性财政政策的是( )。 (A)增加税收(B)削减财政赤字(C)增加政府购买性支出(D)削减政府转移性支出 30. 目前为了客户全球金融危机，我国政府采用了货币政策和财政政策并用的做法，从财政政策和货币政策的效果看，( ) (A)抑制需求，克服通账，货币政策不如财政政策。 (B)抑制需求，克服通账，财政政策不如货币政策。 (C)刺激投资需求，货币政策优于财政政策。 (D)无论在什么条件下，货币政策和财政政策没有显著区别。 31. 失业率是经济运行的( )。 (A)先行指标(B)同步指标(C)滞后指标(D)以上都不是 32. 货币层次中，流动性最高的是( )。 (A)M0(B)M1(C)M2(D)M3 33.收藏品的需求价格弹性为( )。 (A)富有弹性(B)缺乏弹性(C)完全弹性(D)单位弹性 34. 黄大伟现有5 万元资产与每年年底1 万元储蓄，以3%实质报酬率计算，在下列目标中 可以实现的是( )。(各目标之间没有关系) A. 20 年后将有40 万元的退休金 B. 10 年后将有18 万元的子女高等教育金 C. 4 年后将有10 万元的购房首付款 D. 2 年后可以达成7.5 万元的购车计划 35. 一项600万元的借款，借款期3年，年利率为8%，若每半年复利按4%计算一次，则年实际利率会高出名义利率多少 ,( ) (A)4%(B)0.8%(C)0.16%(D)0.24% 35. 在年利率为8%的情况下，若想在第5年末取得50000元，则按复利计算，现在要存入,( ) (A)34030元(B)34040元(C)34050元(D)34060元 36. 当贴现率为10,时，某项目的净现值为500元，则说明该项目的)。 (A)等于10,(B)低于10,(C)高于10,(D)无法界定 37. 下列哪些收入按照五级累进税率征收个人所得税。( ) (A)个体工商户经营收入(B)工资、薪金收入(C)劳务报酬收入(D)稿酬收入 38. 某医院的主任医师于2008年某月取得工资收入5000元,则其这个月需缴纳个人所得税为( ).(税基为2000) (A)660元(B)325元(C)630元(D)275元 附件:工资薪金所用的速算扣除数 39.中山大学李教授准备写一本教材，出版社同意该书出版之后支付稿费20000元，如果李教授单独著作，则其应纳个人所得税是();如果采用集体创作，十个人来完成此书，则这笔稿费应纳个人所得税( )。 (A)2240元;1680元(B)2240元;1640元(C)4000元;1680元(D)4000元;1640元 40. 下列关于遗嘱的叙述，错误的是( ) A. 有效遗嘱的第一个必要条件就是遗嘱人必须具备遗嘱能力，即遗嘱人依法享有的设 立遗嘱，依法自由处分其财产的行为能力，强调的是遗嘱人设立遗嘱时的行为能力。 B. 一份有效的遗嘱，不得取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权。 C. 代书遗嘱需要遗嘱人亲笔签名，并注明年月日，同时需要两个以上(包括两个)的 见证人，代书人自己不能兼任见证人。 D. 公证遗嘱必须由遗嘱人亲自到公证机关办理，不得由他人代理 41. 婚姻关系存续期间，属于夫妻共同财产的选项是( )。 (A)单位发给一方的保健费 (B)一方出版的小说书稿 (C)一方出版小说获得的收益 (D)用人单位发放的再就业补贴 42. 经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用的多少倍,( ) (A)1倍(B)2倍(C)3倍(D)4倍 43. 劳动法确认劳动者为劳动力所有者，使劳动者在劳动力市场上处于劳动力( )。 (A)求方客体的独立地位(B)供方主体的法律地位 (C)供方客体的法律地位(D)求方主体的自主地位 44.公民甲于1978年5月4日发表一篇短篇小说，甲于1990年不幸病故，甲生 前发表的短篇小说保护期截至到( ) A.2040年7月8号B.2040年12月31号C.2038年5月4号D.2038年12月31号 45. 在证券投资中，通过随机选择足够数量的证券组合可以分散掉的风险是( )。 (A)所有风险(B)市场风险(C)非系统风险(D)系统风险 46. A投资者的预期收益率为10,，标准差为3,;B投资者的预期收益率为8,，标准差为2,,则A,B投资者的风险偏好的描述，正确的是( )。 (A)A投资者比B投资者偏好风险 (B)B投资者比A投资者偏好风险 (C)A,B投资者的风险偏好相等 (D) 无法判断A,B投资者的风险偏好 47.某投资者预期投资A股票40,，报酬率为30,，投资B股票60,，报酬率为35,，则投资组合的预期报酬率为( )。 (A)32,(B)33,(C)34,(D)35, 48. 在做综合资产配置的时候，组合资产的相关系数( )。 (A)越高越好(B)越低越好(C)越接近1越好(D)与相关系数无关 ? 49. 所谓高风险，高报酬，则投资风险较高的股票，以下叙述( )为误 (A)期望报酬率较高(B)长期而言平均的报酬率较高 (C)有可能损失很大(D)保证获利较高 50. 某债券当前价格为104元，面值100元，票面利率为8,，则当期收益率为( )。 (A)7.39%(B)7.49%(C)7.59%(D)7.69% 51. 某投资者1月1日购买了1000股长江电力股票，买入价格为6.50元/股，6月30日将股票全部卖出，价格为7.10元/股，期间每股分红0.20元。则投资者投资该股票的年回报率约为( )。 (A)12.31% (B)24.62% (C)26.13% (D)19.31% 52. 小王采用固定投资比例策略(即两种或多种资产的比例固定)，设定股票与定期存款各占50%。若股价上升后，股票市值为50万元，定期存款为45万元，则操作中( )合乎既定策略。 (A)买入股票5万元 (B)买入股票2.5万元 (C)卖出股票5万元 (D)卖出股票2.5万元 53. 小王打算买房，他现在有银行存款150,000元，，他每年可负担的供款金额为12,000元，20年的按揭年利率为6%。请选出他现在可以购买的房价。( ) (A)25万元(B)30万元(C)35万元(D)40万元 54. 如果其他条件不变，下面关于换房说法正确的有:( ) (A)贷款利率升高，换房的可能性增大 (B)贷款利率降低，换房的可能性增大 (C)贷款利率升高，换房的可能性减小 (D)贷款利率涨跌不影响换房的可能性 55. 下面不属于子女教育规划的原则有:( ) (A)目标合理(B)到时规划(C)定期定额(D)稳健投资 56. 陈先生今年25岁，打算35岁时去美国攻读4年博士学位，据调查，现在 去美国攻读博士学位一共需要花费30万元人民币，假设美国的教育费用年增长率为6%，为了在他出国留学时能够一次性支付他攻读博士时的教育费用，陈先生打算采用定期定额投资的方式，建立一个教育金账户，假设该账户的投资年收益率为8%，那么从现在开始，陈先生在每年年末应该定期定额投资多少元，才 ) 能一次性支付他的留学费用。( A(46,980 B.42,709 C.37,086 D.34,339 57. 某公司经理乘飞机前往异地处理事务，登机前购买一份航空意外险，则该 ) 经理的行为属于( (A)风险分散(B)风险转移(C)风险回避(D)风险控制 58. 根据保险原理，一次风险事故可能造成保险标的损失的范围被称为( )。 (A)风险单位(B)事故单位(C)损失单位(D)标的单位 57. 人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，客户的一张人身保单可根据不同的划分归属，下面分类中属于人身保险分类的是( )。 (A)单保险和复保险(B)足额保险，不足额保险与超额保险 (C)强制保险和自愿保险(D)人寿保险，健康保险和意外保险 58. 分红保险中，盈余(或红利)的产生是由很多因素决定的，但是最为主要的因素包括( )。 (A)利差益、死差益和费差益 (B)解约益、死差益和费差益 (C)利差益、资产益和费差益 (D)利差益、死差益和差错益 59. 理财规划师认为( )适合家庭经济境况较差，子女年岁尚小，自己又是家庭经济主要来源的人。 (A)定期寿险(B)终身寿险(C)两全保险(D)年金保险 60. 在万能保险中，保单可以收取的费用的种类包括( )等。 (A)初始费用、风险保费、保单管理费、手续费和退保费用 (B)初始费用、储蓄保费、保单管理费、手续费和退保费用 (C)初始费用、财务费用、保单管理费、手续费和退保费用 (D)初始费用、保障基金、保单管理费、手续费和退保费用 61. 下面不是促使退休规划更紧迫的原因是( )。 A.家庭小型化; B.社保的完善; C.通货膨胀; D.接近退休。 62.假设小珍退休后按目前生活水平年所需的支出为5.5万元，退休支出(每年初支出)随着消费者物价指数，逐年上涨，上涨率为4%，若投资报酬率等于6%，退休后还可以活25年的话，则小珍30年后退休时应准备养老金现值为 ( )。 A.358.20万元 B.351.44万元 C.348.27万元 D.355.24万元 63. 下面项目中不是基本养老保险金( ) A. 企业年金 B.基础性养老金 C.个人账户养老金 D.过渡性养老金 64. 曾先生与贾小姐曾同居三年，但没有办理结婚登记，有一非婚生女儿由贾小姐扶养。二 人最近口角较多，如果曾先生发生纠纷后不幸过世，又没有其他亲属，问曾先生的遗产 的继承情况为( )。 A. 由贾小姐继承 B. 由非婚生子女继承 C. 由贾小姐与其非婚生子女共同继承 D. 贾小姐与其非婚生子女都不能继承 65. 李先生有一份每月收入3000 元的工作，每月家庭固定支出2000 元，可变现资产12000 元。李先生上个月下岗，依规定可领到每月500 元的救济金。李先生需要在( ) )。 (取最接近者,用目标现值法) A. 9.4 万元B. 10.5 万元C. 12.1 万元D. 13 万元 67. 下列财产中为夫妻一方单方所有的财产的是( )。 (1) 一方的婚前财产(2) 一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用 (3) 继承或赠与所得的财产(4) 一方专用的生活用品 A. (1)(2)B. (1)(2)(4)C. (1)(3)(4)D. (1)(2)(3)(4) 68. 目前我国发行了多支海外基金，从理财角度讲，对中国居民海外投资的主要原因是( )。 A. 降低货币波动B. 分散投资组合并降低风险C. 提高收益D. 向跨国公司提供资金 69. 正确的理财策略是( )。 A. 构造理财组合?选择理财产品?确定理财策略 B. 构造理财组合?确定理财策略?选择理财产品 构造理财组合?选择理财产品 C. 确定理财策略? D. 确定理财策略?选择理财产品?构造理财组合 70. 理财规划师的主要职责不包括 ( ) A(通过财务解决方案协助客户达到人生的财务目标 B(协助客户就如何最恰当的运用金钱做出周详正确的安排 C(根据理财规划及客户需求为客户提供产品建议 D(代客户执行理财计划 三、多项选择题(71-90题，每题1.5分,共 30分,少选、多选、选错均不给分) 71(下列哪些行为，违背了理财规划师职业道德中的公平原则,( ) (A)理财规划师没有向客户披露他在运用金融产品实施理财方案时，收取了金融产品提供上的报酬 (B)理财规划师为客户提供理财服务前，没有和客户签订收费合约，事后才通知客户收费方式 (C)理财规划师不能为其他民族的人和不同信仰的人提供理财服务 (D)理财规划师辞职后，可以不对原雇主和客户保守私密 (E)理财规划师可以使用客户的某些信息和资源 72. 下列有关客户投资的风险承受度的叙述，正确的是( ) (A) 年龄较低所能承受的投资风险较大。 (B) 资金需动用时间离现在愈近，愈不能承担高风险。 (C) 年长却愿意冒险的客户，应建议其投资高风险股票型基金。 (D) 长期理财目标弹性愈大，愈能承担高风险。 (E) 需要供养人数越多，愈能承担高风险。 73. 关于资产、负债、净资产，下列哪些说法正确,( ) (A)资产=负债+净资产 (B)资产一般包括金融(生息)资产和自用资产 (C)净资产是客户的自有财富，一般情况下，随着客户年龄的增大，净资产额 度应越来越大 (D)客户未来应偿还债务，所以为了不对未来带来偿债压力，现在应少负债 (E)资产额度越大的客户越富有，与其他因素无关。 74. 经济周期的典型阶段包括( )。 (A)繁荣(B)调整(C)衰退(D)萧条(E)复苏 75.目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具:( ) (A)提高法定存款准备金率(B)降低法定存款准备金率 (C)卖出有价证券(D)买入有价证券(E)降低再贴现率 76. 若消费者需求有弹性，则下列变化中必然导致消费者剩余减少的有( )。 (A)政府提高间接税税率(B)由于生产成本增加，供给减少 (C)厂商实行价格歧视(D)政府实施限制价格(E)政府实施保护价格 77. 下列对我国货币层次划分的论述正确的有:( ) (A)M0=流通中的现金 (B)M1=MO+企业，机关团体，部队的活期存款+农村活期存款+其他活期存款 (C)M2=M1+城乡储蓄存款 (D)M3=M2+财政金库存款+银行汇兑在途资金+其他非银行金融机构存款 (E)M3=M2+城乡储蓄存款 78. 下列说法正确的有:( ) (A)复利终值即是在"利滚利"基础上计算的现在的一笔收付款项未来的本利和。 (B)复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。 (C)复利现值和复利是没有什么区别的。 (D)所谓复利即本金能生利，利息在下期也转作本金并与原来的本金一起再计算利息。 (E)复利终值和复利现值的计算方法是一样的。 79. 进行子女教育规划解决方案时时，需要了解的 ) A. 有几个子女，各自的年龄和年级B. 计划让子女拿到何种学历 C. 所计划就读大学的学费D. 学费的增长率E. 子女毕业时的年龄 80. 一份下列所得，在计算个人所得税时不得减除费用的有( )。 (A)利息所得(B)红利所得(C)股息所得(D)工资、薪金所得(E)劳务报酬所得 81. 不判断市场走势，不进行市场时机选择的投资策略是( )。 A、积极投资策略 B、消极投资策略 C、免疫策略 D、买入并持有策略 E、套期保值策略 82. 封闭式基金和开放式基金的主要区别是( )。 (A)封闭式基金规模固定，开放式基金不固定 (B)封闭式基金可以赎回，开放式基金不能赎回 (C)封闭式基金风险大，而开放式风险小 (D)封闭式基金有固定的存续期，而开放式基金无固定存续期 (E)封闭式基金按供求关系形成的价格交易，开放式基金以净值来申购赎回 83. 关于债券与股票的区别，描述正确的是( )。 (A)所有权不同(B)期限不同(C)风险程度不同(D)投资方式不同(E)回收方式不同 84. 技术分析根据( )来判断股票价格的走势。 A、公司的财务数据 B、 )。 A.债券;B.期权;C.股票;D.基金;E.权证。 86.保险合同与其他合同相比有着明显不同的特征，保险合同的这些特点包括( )。 (A)保险合同是双务合同(B)保险合同的诺成性合同(C)保险合同是射幸合同 (D)保险合同是最大诚信合同(E)保险合同是格式合同 87. 人们对寿险的需求，实质上就是对于意外保障、健康、个人养老、子女教育等有关的各项备用金的需求。在进行首先需求测算时，一株的必要生活费主要 )。 包括( (A)子女必要生活费(B)在世配偶的必要生活费(C)赡养老人的生活费 (D)死亡后准备付清的债务(E)子女教育基金 88. 关于等额本息还款法和等额本金还款法的描述正确的是 ( ) A 等额本息还款法每期支付的利息相等 B 等额本息还款法每期支付的本息和相等 C 等额本金还款法每期支付的利息相等 D 等额本金还款法每期偿还的利息逐渐减少 E 相同条件下，等额本息还款法比等额本金还款法支付的总利息多。 89. 当为客户做退休规划时，有几个因素必须考虑:( )。 (A)退休前的投资回报率(B)距离退休的年数(C)退休前后的通货膨胀率 (D)退休后的生活支出(E)退休的品质生活安排 90. 关于年金的以下说法，错误的有:( ) A. 定期年金在约定的支付期) (A)持有现金的成本(B)因失业或其他原因使得工作能力丧失而导致收入中断 (C)因紧急医疗或意外灾害而导致超支费用(D)小孩3年后上大学所需的学费 2. 在什么情况下，小李有建立紧急备用金的需要,( ) (A)小李希望五一能去海南旅游(B)小李的朋友向他借钱 (C)小李估计这个季度是业务淡季，收入会减少(D)小李打算宴请朋友 3. 小李1年前的买入某股票10万元，目前股票价值是7万元，请问在编制资产负债表时，股票项目应填入金额是( )。 (A)10万元(B)7万元(C)17万元(D)3万元 4. 小王年初有资产20 万，负债5 万。年底有资产30 万，负债3 万。资产与负债均以成本 计价。本年度的储蓄额为( )。 A. 2 万B. 8 万C. 10 万D. 12 万 5. 李先生一家计划3年后购买100平方米的住房，贷款至多10年。李先生家庭目前有金融资产10万元可用于购房准备。李先生一家目前每年可结余5万元，其中可用于购房的额度约为3万元。目前银行房贷利率是6%，而李先生的投资报酬率约为4%。李先生一家可买单价是多少的房屋,( ) (A)2061元(B)2208元(C)4269元(D)5385元 6. 关于信用卡循环信用条款的描述中正确的是( )。 (1) 信用卡不计利息 (2) 持卡人在还款日到期前偿还全部对帐单金额，可享受免息还款期待遇 (3) 持卡人选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度,要支付利息 (4) 持卡人在还款日到期前偿还所使用全部银行款项有困难的，可按照发卡银行规定的 最低还款额还款 A. (1)(2)B. (1)(2)(3)C. (1)(3)(4)D. (1)(2)(3)(4) 7. 以五年为期，假设房租与房价5 年 ( ) (E) 开始准备的时间B.结束的时间C.学费的增长率D.通货膨胀率 10. 如果采取定期定额投资基金的方法来准备教育金，李女士每年年末要投入 ) 多少元钱,( A. 387 元B. 464 元C. 549 元D. 621 元 11. 接上题，其他条件不变，如果李女士晚五年准备子女教育计划，则她每个月多投入()元, A.1022元 B.621元 C.401元 D.388元 12. 终身人寿保单(保额10 万元，年保费2600 元),投保人李三,被保险人王四(李三的妻 子)，受益人李三子，未作其他进一步指定。下列说法中正确的是( )。 (1) 李三可以就保单现金价值进行保单贷款，或申请退保 (2) 如王四去世后，李三作为投保人享有领取现金价值的权利，李三子享有10 万元保 险金的权利 (3) 李三若与其妻离婚，李某有权不与其妻商议，自己退保并领回现金价值，因为法律 规定人寿保单利益不属于婚姻期内的财产 (4) 经王四同意，李三可将保单做改变被保险人的变更 A. (1) (2) (3) (4)B. (1) (3) (4)C. (1)D. (1) (4) 请根据以下案例，回答13—17题 李先生是某IT公司经理，今年29岁，去年结婚。于2005年3月起，李先生的月固定收入10000元。妻子刘小姐结婚后一直在家，他们有一个三岁的可爱女儿小雨。 家庭生活费支出5000元/月，父母赡养费每月800元/月，其他费用平均约1000元/月。 李先生刚购买了一套房子，房子总价值52万元，首付30%，利率5%，采用等额还款法，每月计息，十年还清。另外，因为买房子，所以李先生的积蓄所剩无几。 13、在收集李先生的家庭信息时，你认为最需要购买寿险的人是( )。 (A)刘小姐 (B)李先生(C)小雨 (D)双方的父母亲 14、进行李先生家庭的寿险需求计算时，不需要考虑下列哪些因素 (A)配偶家庭生活支出 (B)孩子的教育费用(C)父母亲的赡养费用 (D)李先生的深造费用 15、李先生寿险额度计算时，放贷需要考虑的金额是 ( )(取最近似值) (A)52万元 (B)36.4万元(C)59.3万元 (D)84.7万元 16、按照李先生目前的收入情况，李先生的保险有增加的趋势，以下保费缴费不合理的是 ( )。 (A)5000元(B)8000元(C)12000元(D)20000元 17、李先生的父亲打算为孙子在某银行购买一份趸缴型年金保险，投保30万元，每年可以领取6000元，可领到78岁。78岁期满后可以一次性领取50万元，这份保险产品的 ( )。 (A)2.33%(B)2.38%(C)2.40%(D)2.43% 根据以下案例，回答18,23题 . 陈红梅是证券公司的一名客户经理，其所有的资产全部投入股市，当时投入成本大约是30万元，2008年金融海啸来临，陈红梅的股票市值大约缩水了50,，使她深刻认识到股市投资的巨大风险，目前债券市场运行良好，陈红梅想卖出所有的股票，并全部投入债市，但是她不知道自己的想法是否正确，因此他想请理财师为提供综合建议。 )。 18. 从长期来看，对于投资绩效贡献最大的是( (A)资产配置(B)股票选择(C)基金选择(D)债券选择 19.陈红梅的投资属于高风险投资，她应该首先了解自己投资规划的步骤，以下不属于投资规划的步骤的是 (A)确定自己的投资目标(B)确定自己的风险承受能力 (C)确定投资计划(D)尽可能多交易，赚取佣金收入 20. 陈红梅了解到定期定额投资是不错的方法，关于定期定额的说法，正确的是() (A)目前股市下跌，张玲不应该定期定投，等到进入牛市后投资 (B)目前股市下跌，陈红梅应该把所有的基金换成债券型基金定投 (C)定期定额的原理在于平均成本，因此高风险的指数型和股票型基金更适合定投 (D)目前市场低位，定期定额投资不如一次性的投资 21.如果陈红梅从现在就开始定期定额基金投资，定投基金10年，年投资回报率为10,，每月投入3000元，则10年后她可以得到() (C)61.97万(D)60.44万 (A)59.96万(B)61.45万 22. 陈红梅投资了两只股票，预期投资A股票40,，报酬率为30,，投资B股票60,，报酬率为35,，则投资组合的预期报酬率为( )。 (A)32,(B)33,(C)34,(D)35, 23. 陈红梅准备投资一只股票，目前市场无风险利率是2%，市场预期报酬率为8%。这只股票价格β系数为1.2，其报酬率预期为10%，则她应( )。 (A)买入这只股票(B)卖出这只股票(C)股票价格被低估(D)这只股票的风险低于市场平均风险 24. 要预测退休后的生活支出，我们不用考虑以下因素:( )。 (A)退休前的通货膨胀率(B)距离退休的年数(C)目前的生活支出(D)退休前的税收情况 25. 在为客户赵太太作退休养老规划时，赵太太列出了以下信息，其中哪些不可以作为养老规划中的已备项,( ) (A)赵太太的社保在其死亡时为其家属提供的抚恤金 (B)社保帐户将在赵太太退休之后每月付给赵太太1000元养老金 (C)赵太太拥有一处商铺，预计她退休后每月仍可从中获得每月7000元的租金收入 (D)赵太太购买的一份商业保单将在其60岁以后每月给付2000元 26. 王先生有5 年后教育金20 万与20 年后退休金100 万两个目标，适合风险属性的投资报 酬率为6%，以目标顺序法(先准备教育金然后准备退休金),目前无任何资产,那么每年年末教育金与退休金时应有的储蓄各为( )。 A. 教育金3.55 万;退休金2.72 万。B. 教育金3.55 万;退休金4.30 万。 C. 教育金3.26 万;退休金2.72 万。D. 教育金3.26 万;退休金4.30 万。 27. 王先生婚前购屋50 万元，王先生太太婚前有存款10 万元。婚姻期间累积资产100 万均在王先生名下。若两人离婚，协议房屋(价值50 万)归女方所有，差额以现金补偿。依共同财产均分的原则，王先生还要给前妻金额为( )。 A. 0 万元B. 10 万元C. 25 万元D. 50 万元 28.马先生，35 岁，离婚，取得一个3 岁儿子抚养权，现有资产100 万元，60 岁退休前每 年可储蓄20 万元。从现在开始安排财产转移计划，不考虑资金报酬率，马先生需保留 100 万元资产作为退休养老金。假设届时已实施遗产税，免税额200 万，遗产税的平均 税率为20%。若80 岁终老，问马先生共可转移给儿子的税后遗产为( )。 A. 440 万元B. 480 万元C. 520 万元D. 560 万元 29. 王军夫妇共有存款100000元，家里有王军刚领的工资6000元和其妻的工资4000元。王军死亡后，其遗产是( )。 (A)54000元(B)55000元(C)56000元(D)106000元 30. 继承人在遗产处理前没有作出放弃或接受继承表示的，即视为( )。 (A)放弃继承(B)接受继承(C)丧失继承权(D)转继承 二、多项选择题(31-40题，每题1.5分，共15分) 31. 在理财规划的实践中，我们发现，客户特征存在着很多共同的地方，其中最主要的一点就是生命周期现象。以下对于生命周期现象单身期的描述中正确的是( )。 (A)经济收入低，花销大(B)投资应当避免高风险的投资 (C)努力寻找高薪工作和积极努力工作(D)投资的目的在于积累更多的资金(E)经济收入增加，生活走向稳定 32. 李先生向银行申请了30万元贷款，他可以负担的最大还款额为30,000元每年，银行贷款利率为6.5%，下面李先生可以接收的方案有:( ) (A)15年换款期，每年还29,226.92元(B)18年换款期，每年还28,756.38元 (C)20年换款期，每年还27,226.92元(D)25年换款期，每年还24,594.44元 (E)30年还款期，每年还款25973.23元 33. 影响子女教育学费需求的因素包括:( ) (A)通货膨胀 (B)通货膨胀 (C)投资收益率 (D)CPI (E)GDP 34. 下关于保险风险的论述中，正确的是 (A)必须是灾难性的损失(B)损失的几率可以计算(C)有大量的相同风险的单位 (D)风险必须是非投机性的(E)风险造成的损失必须是明确的 35. 以下关于人寿保险公司和产品的说法，正错误的的是: () (A)保单中预定的利率越高，保险公司的利润越大 (B)保险公司实际发生的经营费用比预定的要低，则会增加盈利 (C)实际的死亡率比预期的要高，则保险公司的利润也比预期高 (D)保险公司收入的保费越高，保险产品的竞争力越强 (E)保险公司的投资收益越高，则保险公司的利润也会比预期高 36. A股票的β系数为1.5,B股票的β系数为0.8,则以下说法正确的是( )。 (A)A股票的风险大于B股票的风险(B)B股票的风险大于A股票的风险(C)A股票的风险高于市场平均的风险 (D)B股票的风险高于市场平均的风险(E)构建一个组合,A,B股票各占50%,则新组合的β系数为1.15. 37. 财计划实施中,金融产品的选择是重要的一环,以下关于金融产品的说法,正确的是() A. 国债属于国家信誉,因此,没有任何风险. B. 股票型基金投资仍然有风险,比较好的投资方式是定期定额的投资股票型基金,来降低风险. C. 股票属于高风险产品,不适合做为理财的工具. D. 为了提高流动性, 应该准备现金、货币市场基金等满足短期资金的需要。 E. .退休规划较子女教育规划时间长、弹性高，因此，可以配置更多的如股票类的高风险资产的比例。 38. 年金可为客户带来的收益包括哪些,) A(保费B(本金C(免个人所得税D(利息E(年金保单余额收益 39. 理财规划师小李在对他的客户的财务状况进行跟踪监测，已决定是否需要修改理财规划方案。他的某一客户的情况发生如下变化，请问哪些项会影响客户的资产净值 () A.客户持有指数基金时，股市上扬B.以银行储蓄偿还贷款 C.以七成按揭购置楼房D.持有大量债券，而利率下跌E.购买等离子电视机时以信用卡付款 40. 吴老先生希望你能给他做一份遗产继承计划。他认为，尽管我们目前没有遗产税，但一份遗产继承计划不仅有合法节税的功能，也能有效减少遗产继承方面的纠纷。你会采用以下的哪些方式为吴老先生制定遗产继承方案: A(遗嘱B(财产保险C(遗嘱信托D(人寿保险信托E(资产管理合同 三、案例单选(41-55题，每题1分，共15分) 案例(一) 刘叶先生，今年43岁，2004年开始自主投资创办了一家生产型企业，经过几年的积累发展，该企业正步入快速成长期，目前刘先生拥有自营企业股权价值60万，近几年的股权分红收入每年约35万，估计三年后可增加到50万;太太今年40岁，是一名税务师，年收入较稳定有20万，还有咨询费收入4.56万，夫妻俩有一个12岁的女儿，读初中一年级，聪明伶俐，刘太非常希望女儿读完高二就能出国深造，至少读完硕士。目前夫妻双方父母都在各自的家乡生活，刘太每月定时寄1500元给老人们。前年一家三口从两居室搬进现在的高尚住宅蔚蓝海岸小区，去年又购置了价值25万的第二部家庭用车。家中事务由刘太打理，基本上她认为自己属于中庸偏积进型投资者。 41.作为理财师的你，你认为难以帮助刘氏家庭实施的理财计划是:() A、 子女教育计划B.家庭保险计划C退休计划D.企业经营计划 42.刘氏家庭现在处于以下哪个阶段:() A. 单身期B.家庭形成期C.家庭成长期D.退休期 43.在分析他们家庭的寿险需求时，你不会重点考虑哪个因素:() A、 赡养父母支出B.女儿的教育费用C.房贷金额D.刘先生的企业股权收入 44.在分析他们家庭的寿险保障需求时，你不会重点考虑的因素是:(D) A、 家庭的收入来源B.家庭的生活开销C.家庭已有的寿险保障D.社会福利及政府补贴 45.刘先生计划3年后购置价值100万的商铺，一次性付清，则现在应该每月月末定期定额投资多少钱,(年投资收益率为8,)() A、 24615.3B.24773.7C.24669.7D.24506.3 46..计划5年后送女儿出国读书，直至完成硕士学位(一共7年)，现在留学的费用为170000元/每年，学费增长率忽略不计，如果采用定期定额的投资方法，刘先生每月末要投资多少钱才够女儿留学的费用,(年投资收益率为8,)() A、 16313.7 B.16209.4 C. 16088.3 D. 16195.6 47..计划20年后一起退休，希望保持目前舒适生活水平，每月费用估计现值1.5万元;刘先生应该每月末定期定额投资多少钱才能保证自己20年的舒适的退休生活,(通话膨胀为3%，年投资收益率为8,)() A、 7559.0B.7510.7C.7253.7D.7302.1 48. 为了实现刘先生夫妇退的休计划，以下方案中，最稳健而高效的解决方案是() A.手中的活期存款可以转化为投资股票型基金 B.每月收入支出节余可以定期定额投资 C.为了回避风险，所有的股票陈先生夫妇转化为定期储蓄 D.刘先生目前的钱足够多,因此,不用做退休规划 案例(二) 小陈现年28 岁，在高科技公司上班，月薪4000 元，每年奖金为3 个月工资，估计未来每年调薪200 元，下个月就要结婚。未婚妻小美26 岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000 元，每年奖金约为2 个月工资，预估未来每年调薪100 元。目前两人皆没有保险，原有的积 蓄预计在支付结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑。但也没有负债，往后的各项目标规划 皆要以双方的储蓄来准备。未来的理财目标如下:106400, (1) 家庭开销: 婚前小陈月支出2500 元，小美月支出2000 元。婚后两人决定将月支出控 制在3500 元，但因为要自行租屋居住，租金每月1000 元，每月总开销仍达4500 元。每年计划国内旅游一次，预算现值为4000 元。每年生活费用成长率假定为2%。 (2) 家庭计划: 计划5 年后生一个小孩。出生后每月养育费用现值1000 元，扶养到22 岁。另18 岁时需准备大学费用现值100000 元。每年学费成长率假定平均4%。 (3) 购屋规划: 打算10 年后购房，总价以现值计为50 万。假定设房价成长率为2%。 (4) 退休规划: 两人打算30 年后同时退休。退休时希望每个月有现值4000 元可以用。退 休后生活费用成长率估计为2%。预计退休后生活20 年。 (5) 假设储蓄的年投资报酬率为6%。 49.小陈婚后第一年家庭的储蓄额为( )。 A. 4. 4 万B. 4.8 万C. 5.4 万D. 5.8 万 50.只考虑购房规划，贷款为房屋总价的70%，为了支付首付款，每年的储蓄额应为( )。 (取最接近者) A. 1.28 万B. 1.39 万C. 1.46 万D. 1.57 万 51.只考虑子女高等教育金规划。每年的储蓄额应为( )。(取最近似的整数值) A. 4100 元B. 5200 元C. 6600 元D. 7200 元 52.只考虑退休规划，退休费用增加时以实质报酬率作折现率，每年的储蓄额应为( )。(取最接近者) A. 13682 元B. 14215 元C. 15278 元D. 16807 元 53.小陈目前完全没有保险，婚后的第一张保单如果以配偶为受益人，以遗族需要法(保障家庭必要支出20年)计算，保险事故发生后支出调整率60%，不考虑配偶的收入和(2)、(3)、 (4)理财目标,合理的保额为( )。 A. 54.8 万B. 78.8 万C. 109.4 万D. 124.7 万 54.小陈在购屋之后，买保险的优先顺序应该为( )。 (1) 房屋火险(2) 以房贷额度为保险额度，贷款年限为保险年限的房贷寿险 (3) 家庭财产盗窃险(4) 地震险 A. (1)>(2)>(3)>(4)B. (2)>(1)>(4)>(3)C. (1)>(4)>(2)>(3)D. (2)>(1)>(3)>(4) 55.若小陈夫妻在蜜月旅行购物超过预算，信用卡账单高达10000 元。依照小陈夫妻的收支 情况，可以还完卡债的时间为( )，以利率20%计算，共需付利息( ) A. 4 个月;238 元 B. 5 个月;260 元 C. 5 个月;272 元 D. 5 个月;293 元 四、论述题(1题40分) 许先生今年35岁，妻子冯女士也是30岁，两人是同乡，相识于回家乡的列车上，两人一见钟情，并于1999年的浪漫金秋结婚。现在有一个可爱的女儿，许小凤今年10岁，目前上小学3年级。 许先生在一家外资银行做管理工作，每年收入55万元，平时休闲喜欢爬山，爱好电脑游戏。许太太是一家民营企业的行政主管，年收入约15万元，颇有理财头脑，投资房产、买卖金融产品。她兴趣广泛，爱好旅游，希每年出游一次。 许家现有活期存款 40000元，股票基金(市值)200000元，贵金属投资30000元，房产投资1500000元，自用房产380000元，还有房屋贷款400000元，许家日常生活支出每年20万元。许先生夫妇单位有购买社保养老险与失业保险。 由于现在工作比较辛苦，他们希望退休以后能过上安详舒适的生活，许先生想55岁退休，许太太50岁退休，假设通货膨胀率为4%，退休前收益率为8,，退休后投资收益率为6%，退休后保持目前的生活水准，退休后保障25年到80岁。 根据许先生家庭以上的信息和资料，如果您是许先生家庭的理财规划师，请您为许先生家庭做一个简易的退休规划建议书。 助理理财规划师职业技能全省统一鉴定 理论试题081220B 一、判断题 (1-20 题，每题1分，共20分) 1(理财规划师王先生发现同事李先生在执业过程中欺骗了客户，他立即向主管部门报告了此事，王先生的行为符合理财规划师职业道德中的保密原则。( ) 2(李先生为客户管理资产时，资产投资产生的利息，也视为客户委托的资产。这说明李先生恪守了理财规划指导道德中的专业原则。( ) 3. 陈影夫妇打算五年后买一套别墅，在个人理财上属于可以量化的目标。( ) 4. 将变卖股票的钱去买了一台钢琴，属于现金流出。( ) 5. 复利终值即是在"利滚利"基础上计算的现在的一笔收付款项未 来的本利和。( ) 6. 如货币需求量不变，减少货币供应量，利率就会降低，从而就会刺激投资和消费，使得整个经济活动更加活跃。( ) 7.目前全球处于金融危机时期，各国政府纷纷向金融机构注资，根本原因是解决流动性过剩问题。( ) 8. 边际效用总是与总效应成正比关系，即边际效用增加，总效用增加，边际效用减少，总效用减少。( ) 9. 我国目前实行的是钉住美元的汇率制度。( ) 10. 企业和个人从工资中实际缴付的各类保险基金、住房基金，可不计入当期工资所得征税。 ( ) 11.中华人民共和国公民著作权随作品的发表而自动产生( ) 12. 我国现行夫妻财产是法定财产与约定财产制度相结合的制度。( ) 13. 理财规划服务的流程中，收集客户信息时只需要收集与财务相关的数据，客户的性格、健康、风险承受能力等属于客户隐私，不需要收集。( ) 14. 等额本息还款法是指在贷款期限) ) 16. 保险是家庭资产增值的主要工具. ( 17债券型基金的收益率肯定比股票型基金低。( ). 18. 可转债的收益率肯定高于普通债券的收益率。( ) 19. 年金按购买方式，可分为一次性付清保费年金与分期支付保费年金。( ) 20. 基本养老金由基础性养老金、个人账户养老金、过渡性养老金和基本调节金构成。( ) 二、单项选择题(21-70题，每题1分，共50分) 21(理财规划师陈先生不熟悉保险领域的业务，在为客户作保险规划方案时，他没有向其他专业人士请教，也没有将客户推荐给替他专业人士，他违背了理财规划师职业道德中的哪一原则,( ) (A)公平原则 (B)客观原则 (C)胜任原则 (D)正直原则 22. 你的客户告诉你他的理财目标，你接下来应该做的事情是( ) (A) 寻找合适的金融产品来帮助客户达到目标 (B) 根据重要性和所需耗费的财务资源排序 (C) 分析客户的风险偏好 (D) 制订理财计划 23. 李先生今年32岁，太太31岁，去年刚结婚，打算明年要一个宝宝，李先生的家庭处于哪一阶段( ) (A) 家庭形成期 (B)家庭成长期 (C)家庭成熟期 (D)退休期 24(小王担心自己会面临失业，而目前重新获得一份新的工作，大约需要3个月的时间，小王家庭的每个月的固定开支是2千元，请问小王至少要准备多少紧急备用金,( ) (A)2千元 (B)4千元 (C)6千元 (D)1万元 25. 下列哪些项目发生变化，不会影响净现金流的变化,( ) (A)单位发工资(B)投资股票(C)变卖股票，用获得的资金投资房产(D)偿还银行借款 26. 以下公式中，错误的是( )。 (A)总资产-总负债=净资产 (B)自用资产净值=自用资产总额-自用负债 (C)工作收入-生活支出=家庭储蓄 (D)现金收入-现金支出=现金盈余 27.下列说法正确的有:( )。 (A)实际利率随通货膨胀水涨船高。 (B)名义利率的变化与通货膨胀率的变化成反向关系。 (C)一年期存款年利率为10%，即实际利率为10%。 (D)在我国，名义利率没有出现过负数。 28. 当经济处在一个经济周期的萧条期时，典型的表现是( ) (A)GDP增长速度高，失业率高，通货膨胀率高。 (B)GDP增长速度低，失业率低，通货膨胀率低。 (C)GDP增长速度高，失业率低，通货膨胀率高。 (D)GDP增长速度低，失业率高，通货膨胀率低。 29. 从财政政策和货币政策的效果看，( ) (A)抑制需求，克服通账，货币政策不如财政政策。 (B)抑制需求，克服通账，财政政策不如货币政策。 (C)刺激投资需求，货币政策优于财政政策。 (D)无论在什么条件下，货币政策和财政政策没有显著区别。 30. 如果本国中央银行提高存款准备金率，表明:( ) (A)本国经济过热，需回收流动资金，抑制经济和信贷的过度增长。 (B)本国经济萧条，需要促进经济的增长。 (C)本国贸易逆差过大，外汇储备减少。 (D)本国贸易顺差过大，外汇储备减少。 31. 一般而言，随着消费商品数量的增加，边际效用的变化趋势是:( ) (A)递减的(B)递增的(C)不变(D)先增大再减小 32. 供给函数曲线表示的是:( ) (A)商品供给量与生产成本之间的关系。 (B)商品供给量与生产技术水平之间的关系。 (C)商品需求量与商品供给量之间的关系。 (D)商品供给量与其市场价格之间的关系。 33. 我国的货币层次划分将M1定义为:( ) (A)M0 + 各种定期存款 (B)M0 + 城乡储蓄存款 (C)M0 + 财政存款 +城乡储蓄存款 (D)M0 +(企业、机关、部队、农村、其他)活期存款 34. .假设购买了200，000元的商品，在年利率为6.5%，每月计算复利的情况下，如果每个季度末还款10000元，则需要还( )次钱。 (A) 23 (B)25 (C)18 (D)24 35.如果是每月复利，年利率为5.5%的贷款，假设每月月初还款35000，计划在6年 ) (A) 2977569 (B)2036930 (C)2152079 (D)2142260 36. 假如未来10年里每年年底往一个基金账户存入一笔钱，以求将来得到一笔 60,000元的小孩教育经费。假如现在是年初，基金年平均回报率为11%，那么每年要存( )元。 (A) 3233 (B) 2943 (C)3588 (D) 6000 37. 目前，下列项目需要缴纳个人所得税的是( )。 (A)个人投资者从上市公司取得的股息红利所得。 (B)个人炒卖外汇取得的所得 (C)个人投资者从基金分配中取得的收入 (D)股票转让所得 38. 王先生每月工资收入6000元，每月他需要支付房租1000元，此时，他每月应缴纳的个人所得税为();如果王先生所在的公司为他提供员工宿舍，并每月支付他工资5000元，则他每月应缴纳的个人所得税为( )。 (A)425，405(B)425，325(C)625，425(D)625，325 附件:工资薪金所用的速算扣除数 39. 中山大学李教授准备写一本教材，出版社同意该书出版之后支付稿费20000元，如果李教授单独著作，则其应纳个人所得税是();如果采用集体创作，十个人来完成此书，则这笔稿费应纳个人所得税( )。 (A)2240元;1680元(B)2240元;1640元(C)4000元;1680元(D)4000元;1640元 40. 下列项目中计征个人所得税时，不得减除费用的有( )。 (A)利息、股息、红利所得(B)稿酬所得(C)劳务报酬所得(D)个体工商经营所得 41. 与理财规划相关的个人财产关系的民事法律法规不包括:( ) (A)物权法(B)合同法(C)知识产权法(D)商业银行法 42.代为继承人可以是被继承人的( ) (A) 祖父母(B)配偶(C)孙子女(D)外祖父母 43.王芳自丈夫去世后，一直与公婆居住在一起，尽了主要赡养义务，王芳有一子黄云，王芳的公公去世后( ) (A) 黄云可以代位继承其父应继承的份额，王芳无继承权 (B) 王芳可以为第一顺序继承权人，黄云不得代位继承 (C) 王芳可以为第一顺序继承权人，黄云可以代位继承 (D) 王芳属于可以适当分得一些财产的人，但无继承权 44. 公民甲于1978年5月4日发表一篇短篇小说，甲于1990年不行病故，甲生前发表的短篇小说保护期截至到( ) (E) 2040年7月8号(B)2040年12月31号(C)2038年5月4号(D)2038年12月31号 45. A投资者的预期收益率为10,，标准差为3,;B投资者的预期收益率为8,，标准差为2,,则A,B投资者的风险偏好的描述，正确的是( )。 (A)A投资者比B投资者偏好风险(B)B投资者比A投资者偏好风险 (C)A,B投 资者的风险偏好相等(D)无法判断A,B投资者的风险偏好 46. 某股票的收益概率分布如下，则其期望收益率及标准差分别为( )。 经济状况 股票收益率 概率 看好 30% 0.2 一般 10% 0.6 衰退 -10% 0.2 (A)8%，12.65%(B)10%，25.3%(C)10%，12.65%(D)8%，25.3% 47. 下列关于算术级数法的说法正确的是:( ) (A)算术级数是指从第二项起，每一项均由前一项加一个常数所构成的序列。 (B)算术级数是指后一项是前一项的倍数的一组序列。 (C)算术级数是指前两项相加是等于后一项的一组序列。 (D)算术级数是指后一项是前一项的平方的一组数列。 48.根据专业理财规划师的理财规划过程，将下列职能进行逻辑排序:( ) 1.面见客户，确定财务目标2.监督理财计划3.准备财务计划 4.运用财务技巧，规划理财产品5.收集，分析，评估客户数据 A.1,3,5,4,2 B.1,4,5,3,2 C.1,5,3,4,2 D.1,5,4,3,2 49. 下列哪些项不是客户进行个人理财规划的目的 ( ) A(平衡现在和未来的支出B(为大额支出作准备 C(最好不要找人借钱D(提高资产组合的收益率 50. 下列哪些项不是在监控理财计划时应做的( ) A(分析客户财务数据，诊断客户财务问题B(回顾为客户做规划的过程 C(评估客户家庭条件的改变D(评估宏观经济环境的变化 51. 王先生向银行申请了20年期30万元的住房贷款，他采用等额本息还款法还款。利率是5%，第一个月他应偿还多少本金,( ) (A)730(B)1250(C)1980(D)2500 52. 购买房屋时,下列哪种住房贷款的成本最低,( ) (A)公积金贷款(B)商业贷款(C)组合贷款(D)无法判断 53. 小王想购买一套500,000元的房子，银行20年按揭的年利率是6%，他可以交的首期是房款的20%。(假设每月末缴纳供款)下面说法正确的有:( ) (A)每月需供款2,577.21元(B)每月需供款2,865.72元 (C)每月需供款2,906.15元(D)每月需供款2,806.15元 54. 关于子女教育规划，下列哪一项是错误的,( ) (A)子女教育规划越早越好(B)子女教育规划是一项追求安全的规划 (C)子女教育规划要遵循资金充裕的原则(D)子女教育规划是一项追求投资收益的规划 55. 一个10岁的小孩8年后进大学，4年大学教育的费用为每年年初支出25，000元，假 如期望年收益率为8%，那么今天必须存入多少钱才能满足大学期间教育开支,( ) (A) 54026.89 (B)44735.98 (C)60862.80 (D)48314.85 56. 以下不属于保险合同主体的是:( ) (A)投保人(B)担保人(C)保险人(D)受益人 57. 医疗保险是为被保险人因疾病而导致的财务损失风险提供保险保障，在分析计算医疗保险需求的时候，不需考虑的项目是:( ) (A)每月收入的目标期望(B)估计每月所需的健康保险福利 (C)住院基本医疗费用(D)已有保障，包括社会医疗、保险、公司福利等 58. 以下关于人寿保险产品的说法，正确的是:( ) (A)保单中预定的利率越高，保险公司的利润越大 (B)保险公司实际发生的经营费用比预定的要低，则会增加盈利 (C)实际的死亡率比预期的要高，则保险公司的利润也比预期高 (D)保险公司收入的保费越高，保险产品的竞争力越强 59.根据补偿的原则,一份补偿合同对被保险人支付:( ) (A)约定金额(B)损失程度(C)在最大保险金额范围)。 (A)所有风险(B)市场风险(C)非系统风险(D)系统风险 61. 某投资者以2006年5月8号以3.90元买入宝钢股份10000股，2006年5月31日，该公司实施分红,每10股派2.8元(税后)，该投资者在2007年2006年12月18日以7.70元卖出该股票，则该投资者持有期的投资收益率是:( )。 (A)97.44%(B)104.62%(C)52.98%(D)49.35% 62. 在做综合资产配置的时候，组合资产的相关系数( )。 (A)越高越好(B)越低越好(C)国)。 (A)一级市场(B)发行市场(C)二级市场(D)IPO市场 年该每股收益增长20,，该 64. 某公司2005的每股收益是0.50元，假设2006 公司所处行业的平均市盈率是20倍，按照市盈率估值法，该股票的合理估值是( ) (B)10元(C)12元(D)14元 (A)8元 65. 开放式基金的价格取决于( )。 (A)单位净值(B)价格(C)供求关系(D)交易量 66. 请问EUR/USD是采用哪种标价方法，属于哪种汇率( )。 (A)间接标价法，交叉汇率(B)间接标价法，基本汇率 (C)直接标价法，交叉汇率(D)直接标价法，基本汇率 67.小辉现年30岁，目前无任何的储蓄，计划工作到60岁时退休，不打算遗留任何财产给小孩，预计小辉能够活到75岁。他认为退休后的生活水准只要能够维持工作时的七成就可以了。假设退休后的生活总支出等于工作期的总储蓄，储蓄的投资报酬率等于通货膨胀率，则小辉应维持的储蓄率是( ) (A) 45%(B)26% (C)25% (D)27, 68. 以下哪种保险不属于社会基本养老保险:( )。 (A)丧葬补助费(B)基本医疗保险(C)企业年金(D)供养直系亲属的一次性抚恤金 69. 要预测退休后的生活支出，我们可以考虑以下因素:( )。 (A)退休前的通货膨胀率(B)距离退休的年数 (C)目前的生活支出(D)退休前的工作安排 70. 继承人在遗产处理前没有作出放弃或接受继承表示的，即视为( )。 (A)放弃继承(B)接受继承(C)丧失继承权(D)转继承 三、多项选择题(71-90题，每题1.5分,共 30分,少选、多选、选错均不给分) 71(下列哪些行为，违背了正直诚信的原则,( ) (A)理财规划师为了尽可能的争取客户，可以就未来的投资回报率做出承诺。 (B)理财规划师对客户财产进行投资时，可以视市场情况作出灵活投资安排，不需要通知客户。 (C)理财规划师可以在客户的财产中直接提取佣金。 (D)理财规划师获得客户委托，处置客户的财产，不需要保留相关记录。 (E)理财规划师为客户理财，产生的所有受益，都应视为客户财产。 72. 以下哪项客户的资料需要理财师的主观预测, ( ) (A) 家庭基本情况(B)金融产品的投资收益率(C)每月收入支出比率 (D)房屋资产的升值潜力(E)通货膨胀率 73. 关于家庭财务报表的分析，正确的有,( ) (A)房产的折旧会增加家庭的支出 (B)房产的折旧会增加负债 (C)房产的折旧会增加家庭资产净值 (D)房屋按揭贷款会增加家庭的支出 (E)贷款买房，在房屋价值变化前，不会影响家庭资产净值 74. 经济周期的四个阶段指的是:( ) (A)衰退(B)复苏(C)繁荣(D)振荡(E)萧条 75.目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具:( ) (A)提高法定存款准备金率(B)降低法定存款准备金率 (C)卖出有价证券(D)买入有价证券(E)降低再贴现率 76. 下面哪些描述是正确的:( ) (A)市场上出现供给量大于需求量，价格将会下降。 (B)市场上出现供给量大于需求量，价格将会上升。 (C)市场上出现需求量大于供给量，价格将会上升。 (D)市场上出现需求量大于供给量，价格将会下降。 (E)市场上出现供给量小于需求量，价格将会上升。 77. 中央银行是( )。 (A)发行的银行(B)银行的银行(C)政府的银行(D)自负盈亏的银行(E)公众的银行 78.下列说法正确的是:( ) (A)先付年金是指在一定时期)。 (A)劳动分红(B)独生子女补贴(C)差旅费津贴(D)超过规定标准的误餐费 (E)外出讲课劳务报酬 80. 消费者权益保护法主要( ) (A)消费者的权利和经营者的义务 (B)消费者与经营者权益争议的解决机制 (C)违反消费者权益法的法律责任 (D)产品质量法 (E)消费者权益保护协会职责 81. 关于最优投资组合的选择，以下表达正确的是( )。 (A)风险最小，收益最大;(B)风险一定，收益最大(C)收益一定，风险最小; (D)风险最大，收益也最大;(E)风险最小，收益也最小; n82. 关于理财目标的分析公式， 下列描述正确的有 (A) 等式右侧第一部分是理财开始的最初积累，并以一定的回报率不断积累 (B) 等式右侧第二部分表示每年扣除消费后积蓄的总量，而且这部分储蓄被投 到某一投资领 域并产生复利; (C) Et 表示是投资收入 (D) Ct 表示用于购买投资的钱 ( ) (E) 理财目标=目前积蓄+目前积蓄在n年 (A) 申请5年期贷款，月还款额为14,091元 (B) 申请10年期贷款，月还款额为7,814元 (C) 申请15年期贷款，月还款额为6,870元 (D) 申请20年期贷款，月还款额5,064元 (E) 申请25年期贷款，月还款额为4,562元 84. 下列哪些可作为长期教育规划的工具,( ) (A)大额存单(B)子女教育信托(C)投资基金(D)教育保险(E)长期国债 85. 关于年金的以下说法，正确的有:( ) (A)定期年金在约定的支付期 ) (A)保险合同是双务合同，投保人缴纳保费，保险人在保险事故发生后赔付保险金 (B)保险合同是随意合同，只要投保人与保险人同意，可以更改所有的合同条款 (C)保险合同是射幸合同，合同订立时保险人的给付尚未确定 (D)保险合同是最大诚信合同，合同上方都应遵循最大诚信原则 (E)保险合同是货币合同，合同双方都必须以货币形式进行给付 87. 黎明买了沪深300指数型基金，下列说法正确的是( )。 (A)指数型基金是被动型基金 (B)指数型基金一般选取成分指数为标的 (C)指数型基金一般选取综合指数为标的 (D)指数型基金是主动型基金 (E)指数型基金的收益一般和标的指数高度相关 88. 以下属于衍生产品的是( )。 (A)期权(B)权证(C)可转债(D)股票(E)普通债券 89.确定退休目标主要包括( ) 。 A.工作期的收入;B.何时退休; C.退休后的生活状态;D.工作期的消费;E. 工作期的储蓄。 90. 遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产，下列哪些属于遗产( )。 (A)银行存款(B)房屋和生活用品(C)著作权、专利权中的财产权利 (D)消费贷款(E)收藏的字画 助理理财规划师职业技能全省统一鉴定 技能试卷20081220B 一、单项选择题(1-30题，每题1分，共30分 ) 1. 下列哪种情况下，可以适当减少现金的持有,( ) (A)收入不稳定，时好时坏。(B)3年期国债即将到期 (C)小孩即将出生(D)经常在危险环境中工作 根据以下内容，回答2、3题 08年全球金融危机影响下，陈夏工作的企业因从事出口贸易，也受到很大的影响，陈夏担心自己会面临失业，而目前重新获得一份新的工作，大约需要3到6个月的时间，陈夏家庭的每 个月的固定开支是6千元，请问陈夏家庭至少要准备多少紧急备用金, ) 2.根据现金规划的基本原则，陈夏至少准备的现金或现金等价物的额度为:( A. 6000元 B.12000元 C. 18000元 D.42000元 3. 陈夏已经购买的理财产品中，哪个可以作为紧急备用金的持有方式,( ) (A) 外汇(B)货币市场基金(C)股票(D)投资性房产 4. 下列哪些项目不属于现金流入,( ) (A)工作收入(B)房租收入(C)向银行借入一笔钱 (D)朋友委托自己购买运动器材的款项 5. 郭先生现年40岁，他看上了一套价值100万的新房。郭先生打算55岁之前还清贷款。银行要求最高贷款成数是七成，贷款利率6%。郭先生每年要偿还银行贷款多少钱,( ) (A)2.06万元 (B)4.52万元(C)5.63万元(D)7.21万元 6.高女士办理了一张招商银行的信用卡，以下关于高女士想法能实现的是: ) ( (A) 为了方便，将钱存在信用卡里，这样可以获取活期利息。 (B) 想到有免息期，高女士想从信用卡上取现金来炒股票。 (C) 高女士在电脑城买了一台电脑，由于财务紧张，利用信用卡分期付款。 (D) 高女士的信用卡的透支额度为3万元，可是她刷了5万元，这样也可以享受免息待遇。 7. 老梁夫妇都已年过50，最近工作比较清闲，经常在省)还款方式 (A)等额本金(B)等额本息(C)等额递增(D)等额递减 请根据以下案例，回答问题8,11题 小李的年收入5万元，儿子今年7岁，她打算为孩子规划教育金，目标是在她儿子18岁时可以有20万元上大学。 8.以下关于子女教育原则不正确的是( ) (A) 时间刚性，费用刚性 (B) 本金安全，适度收益 (C)尽早准备，尽可能采用定期定额的方式 (D)只能用定期定额的方式，不能用一次性投资方式 9.小李想用以下投资工具来做子女教育金，你认为最不恰当的是:( ) (A) 股票(B)保险(C)基金(D)储蓄 10. 她打算定期定额投资某一基金，预计名义回报率是10%，按月计复利( ) (A) 定额定期投资，每月月初投资853.81元 (B) 定额定期投资，每月月末投资830.19元 (C) 定额定期投资，每月月末投资837.31元 (D) 定额定期投资，每月月初投资837.31元 11.她打算一次性投资某一基金，预计名义回报率是12%，按年计复利( ) (A) 一次性投资需投资57495.2元 (B) 一次性投资需投资66878.36元 (C) 一次性投资需投资70098.78元 (D) 一次性投资需投资66878.36元 12(以下哪些因素不能成为分红保单的红利来源( ) (E) 因实际死亡率低于预期死亡率而产生的死差异 (F) 因投资收益高于预期收益而产生的利差异 (G) 因实际费用低于预期费用而产生的费差异 (H) 退保率的预期与实际差异 —17题 请根据以下案例，回答13 刘女士是单亲妈妈，今年45岁，有一个15岁的儿子和一个10岁的女儿，目前，刘女士有商铺出租的收益每月60000元，每月住房支出3100元，汽车支出每月2000元，生活费用每月5000元，教育费用支出平均每月2900元，养宠物支出600元，旅游支出月平均5000元，其他方面的支出每月3000元。 考虑到以后养老，五年前，刘女士买了一份20年期养老保险，每年缴保费20180元，期满可以领取50万元;还为两个小孩各买了一份20年缴的终身年金保险，每年缴费分别为3650元和3630元，缴费期满20年后每年领取5000元。 13、刘女士为自己购买的养老保险最有可能属于下列何种保险类别 ( ) (A)年金保险(B)变额人寿保险(C)定额人寿保险 (D)人身意外伤害保险 14、保费支出占总收入的合适比例是 ( ) (A)10%(B)20%(C)30%(D)50% 15、刘女士保险规划中需要增加的产品最不合适的是 ( ) (A)商铺财产保险(B)刘女士的交通意外险(C)刘女士的医疗险(D)孩子的人寿保险 16、保额占总支出的合适比例是 ( ) (A)10倍 (B)20倍 (C)30倍 (D)50倍 17、刘太太5年前购置汽车，汽车购置价为38万元，并增加了2万元汽车装饰;现在该车辆可售15万元，重新购买该型号车辆的价格为28万元;刘太太为汽车投保车损险的保额最高为 ( ) (A)40万元 (B)38万元 (C)28万元 (D)15万元 根据以下案例，回答18,23题 . 张玲目前家庭的金融资产如下:基金20万元，股票10万元，权证5万元，储蓄3万元。今年由于股票市场大幅下跌，张玲觉得自己的投资有点冒险，她想请理财师为她做一个正确的资产配置。 18. 从长期来看，对于投资绩效贡献最大的是( )。 (A)资产配置(B)证券选择(C)基金选择(D)权证选择 19. 张玲持有资产，投资风险由低到高顺序排列正确的是( )。 (A) 储蓄 股票 基金 权证(B) 储蓄 基金 股票 权证 (C)储蓄 权证 基金 股票(D) )储蓄基金 权证 股票 20. 张玲的资产中有上证50ETF，ETF基金申购和赎回的是( )。 (A)一揽子股票(B)现金(C)现金，一揽子股票(D)单只股票 21. 以下属于权证交易制度的是( )。 (A)T+0(B)T+1(C)T+2(D)T+3 22. 张玲在做综合资产配置的时候，组合资产的相关系数( )。 (A)越高越好(B)越低越好(C)高低适中(D)与相关系数无关 23.张玲的资产配置，目前说法正确的是( ) (A)股市还会继续下跌，张玲应该卖掉所有的股票、基金和权证 (B)股市已经跌了很多了，张玲应该把所有的资产换成权证，获取超额回报 (C)股市未来走势难以预测，张玲亏损过多，应该卖出所有风险型资产 (D)张玲应该考虑自己的风险承受力，适当降低风险，并建立有效的组合。 ) 24. 以下哪些不是退休金计划风险 ( (A) 退休前的通货膨胀 (B) 寿命延长 (C) 退休后物价上涨过快 (D) 没有预计到退休后开支增加 25. 以下哪项不是社会保险的特点:( )。 (A)强制性(B)普遍性(C)统筹互动性(D)安全性 26. 以下投资工具不适宜做养老计划的是 ( ) A. 银行理财产品B. 定期定额基金投资C. 定期定额存款D. 中长期债券投资 27. 王某生前有多份遗嘱，按时间先后顺序为自书、公证、代书、录音遗嘱，则王某死后，应按何种遗嘱执行,( ) 遗嘱(B)代书遗(C)公证遗嘱(D)录音遗嘱 (A)自书 28.继承人在遗产处理前没有作出放弃或接受继承表示的，即视为( )。 (A)放弃继承(B)接受继承(C)丧失继承权(D)转继承 29. 财务传承过程其实就是一个财产转移的过程，以下( )不是财产传承的主要方式。 (A)遗产传承(B)信托(C)赠与传承(D)资产离岸 30. 理财规划师在进行家庭财务报表分析的过程中发现了以下现象并给出相应建议，建议正确的是( )。 (A)客户净资产较少，建议客户借钱炒股 (B)如果客户的短期债务较多，建议客户提高其资产流动性。 (C)客户的现金流量为负，建议客户多申请几个信用卡，以备不时之需 (D)客户的理财收入超过支出，建议客户售出部分资产 二、多项选择题(31-40题，每题1.5分，共15分) 31. 理财规划师小王正在对他的客户进行现金管理方面的教育。以下行为不符合现金管理原则的是( )。 (A)短期需求用手头的现金或现金等价物来满足 (B)现金全部存入银行赚利息，短期需求用信用卡解决 (C)将来的需求用短期投资工具解决 (D)准备相当数量的股票以备意外支出 (E)意外支出用国债解决 32. 李先生打算在北京住5年，如果租的话每月房租1000元，押金三个月。如果现在买该房子需付25万，5年后可以16万的现值售出。(假设一年的存款利率为3%，)以净现值法计算，下面选项正确的是:( ) (A)租房的现值成本是54,956.49元 (B)租房的现值成本是57,544.31元 (C)买房的现值成本是90000元 (D)买房成本高 (E)租房成本高 33. 为子女做教育规划的必要性有 ( ) (A) 教育值得投资---教育程度越高，所得越高 (B) 高等教育期间的开销属于阶段性高支出，不事先准备届时的收入将难以应付 (C) 高等教育学费的上涨率高于通货膨胀率，储备教育资金的报酬率要高于学费增长率 (D) 子女教育金是最没有时间弹性的理财目标，因此更要预先规划，才不会有因财力不足而 阻碍子女上进心的遗憾。 (E) 要从宽准备，免得到时出现费用不够耽搁子女读大学。 34.进行人寿保险的保险需求分析时，必备的考虑项目包括:( ) (A) 子女生活费 (B) 所有需要还清的债务 (C) 身后最后关怀费用 (D) 准备给家人留下的大额遗产 (E) E. 父母赡养费用 35. 下关于风险管理的说法中，错误的是:( ) (A)任何风险管理方法都不能降低风险发生的概率 (B)只要风险管理得当，就不再会有风险 (C)只有纯粹风险可以管理，投机性风险不可以管理 (D)风险管理可能降低风险带来的损失 (E)风险管理可能降低风险发生的概率 36.适合用收入支出节余做定期定额投资基金投资,满足人生目标的规划是( )。 (A)退休规划(B)子女教育规划(C)税收规划(D)房产规划(E)资产传承规划 37属于证券基本分析的是( )。 (A)行业分析(B)宏观经济分析(C)交易量分析(D)财务比率分析(E)价格的分析 38. 年金可为客户带来的收益包括哪些, ( ) A(保费B(本金C(免个人所得税D(利息E(年金保单余额收益 39. 很多人误一位投资就是理财，关于投资规划和理财的关系以下表述正确的是( ) A. 投资就是理财。 B. 投资是战术,理财是战略。 C. 投资是战略,理财是战术。 D. 理财规划中的子女教育\退休\房产等规划都需要利用投资规划去实现。 E. 投资规划就是实现财富增长赚取更高的收益率。 40.常见的资产传承规划的目标有( )。 (A)为受抚养人留下足够的生活资源 (B)为有特殊需要的受益人提供遗产保障 (C)家庭特殊资产的继承 (D)保证家庭和睦 (E)还请身前债务 三、案例单选(41-55题，每题1分，共15分) 案例(二) 陈先生和妻子今年都刚好43岁，他和妻子每个月收入合计大约10000元，月支出近3000元。 . 陈先生属于稳健型的投资者，投资经验不足，现在家里的金融资产总计20万元，其中10万元是活期存款，在银行客户经理的劝说下，1年前花6万元认购了一只股票型开放式基金，目前总市值5.6万元左右，其余的4万元购买了国债. 假设陈先生和妻子计划在50岁时退休，预计陈先生退休后再生存25年，并且假设退休后每个月花费需3200元(已经考虑通货膨胀的因素)，假设退休后每月领取的基本养老保险金为1200元，陈先生在退休前后的投资收益率均为5%，陈先生请理财规划师为他和他的妻子作退休养老规划。 48.如果陈先生购买的债券是10年期长期债券,面临的主要投资风险是( ) A. 信用风险，国债也有可能不支付利息 B. 利率风险，特别是近年来利率波动比较剧烈 C. 税收风险，国债可能需要纳税 D. 流动型风险，变现速度低于活期存款 49、陈先生夫妇最关心的是退休养老规划，以下不属于养老计划的原则的是 ) ( A. 本金安全，适度收益B. 强制性原则C. 抵制通货膨胀原则D. 投资产品高收益原则 50.陈先生在50岁准备退休时需要准备( )退休基金才能实现自己的生活目标(月末准备，按月计算息) A. 338,235元B.340,791元C.342,120元D.343,546元 51.如果按照年复利计算,陈先生夫妇现在开始以10万元进行投资，预期收益率为5%，则这10万元退休时候变成( ) A. 133,823元B.140,710元C.109,412元D.151,266元 52.陈先生现在每月月末节余的2000元定期定额投资于基金，假设基金的平均年复利为8%，,那么陈先生退休时这笔钱会变为( ) A. 22.33万元B.22.19万元C.22.57万元D.22.42万元 53.如果陈先生只用定投的2000元来作为退休金，假设基金年平均复利为8,，那么陈先生退休金的缺口为( ) A. 11.93万元B.12.02万元C.12.68万元D.13.72万元 54.如果陈先生想在50岁退休的话，他需要每月月末增加多少定期定额基金投资，假设年收益率为8,( ) A. 3083元B.3063元C.1083元D.1063元 55.为了实现退休计划,陈先生夫妇可以选择以下哪种方式来实现( ) A.10万元的活期存款可以转化为投资股票型基金 B.每月收入支出节余可以定期定额投资 C.由于处在加息周期，陈先生夫妇应该提早赎回国债，减少损失 D.陈先生目前的钱不能满足退休计划,因此,应该将钱全部投资股票,通过高收益来实现退休计划. 四、论述题(1题40分) 周先生，32岁，是某律师事务所的合伙人，周律师的年薪(税后收入)50万元。他的太太刘小姐30岁，是某房地产公司的销售代表，工作相对自由，但周太太的年薪差不多也可达到20万元。 周先生一家现在的每月生活上的支出约10000元，夫妻两人爱好自然，经常出去旅游，一年约花费80000元左右往世界各地景点走走。 周先生拥有一套房产价值 150万元，为当时一次性付清，家庭已花费25万元购置一辆别克汽车，现金存款有80万元。去年投资60万炒股，由于市道不好，市值亏损30万，股票已斩仓存入银行。 周先生和周太太有一个聪明伶俐的女儿，今年3岁，周先生夫妇十分重视孩子的教育，打算让女儿在18岁去美国读大学本科4年。 假设美国学费每年35万元，学费增长率为6%，根据周先生家庭以上的信息和资料，如果您是周先生的理财规划师，请您为周先生家庭做一个简易的子女教育规划建议书。