会计凭证表

科目代码科目名称1001库存现金1002银行存款1003存放中央银行款项银行专用1011存放同业银行专用1015其他货币资金1021结算备付金证券专用1031存出保证金金融共用1051拆出资金金融共用1101交易性金融资产1111买入返售金融资产金融共用1121应收票据1122应收账款1123预付账款1131应收股利1132应收利息1211应收保户储金保险专用1221应收代位追偿款保险专用1222应收分保账款保险专用1223应收分保未到期责任准备金保险专用1224应收分保保险责任准备金保险专用1231其他应收款1241坏账准备1251贴现资产银行专用1301贷款银行和保险共用1302贷款损失准备银行和保险共用1311代理兑付证券银行和证券共用1321代理业务资产1401材料采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1406库存商品1407发出商品1410商品进销差价1411委托加工物资1412包装物及低值易耗品1421消耗性生物资产农业专用1431周转材料建造承包商专用1441贵金属银行专用1442抵债资产金融共用1451损余物资保险专用1461存货跌价准备1501待摊费用1511独立账户资产保险专用1521持有至到期投资1522持有至到期投资减值准备1523可供出售金融资产1524长期股权投资1525长期股权投资减值准备1526投资性房地产1531长期应收款1541未实现融资收益1551存出资本保证金保险专用1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建1605工程物资1606固定资产清理1611融资租赁资产租赁专用1612未担保余值租赁专用1621生产性生物资产农业专用1622生产性生物资产累计折旧农业专用1623公益性生物资产农业专用1631油气资产石油天然气开采专用1632累计折耗石油天然气开采专用1701无形资产1702累计摊销1703无形资产减值准备1711商誉1801长期待摊费用1811递延所得税资产1901待处理财产损溢2001短期借款2002存入保证金金融共用2003拆入资金金融共用2004向中央银行借款银行专用2011同业存放银行专用2012吸收存款银行专用2021贴现负债银行专用2101交易性金融负债2111卖出回购金融资产款金融共用2201应付票据2202应付账款2205预收账款2211应付职工薪酬2221应交税费2231应付股利2232应付利息2241其他应付款2251应付保户红利保险专用2261应付分保账款保险专用2311代理买卖证券款证券专用2312代理承销证券款证券和银行共用2313代理兑付证券款证券和银行共用2314代理业务负债2401预提费用2411预计负债2501递延收益2601长期借款2602长期债券2701未到期责任准备金保险专用2702保险责任准备金保险专用2711保户储金保险专用2721独立账户负债保险专用2801长期应付款2802未确认融资费用2811专项应付款2901递延所得税负债3001清算资金往来银行专用3002外汇买卖金融共用3101衍生工具3201套期工具3202被套期项目4001实收资本4002资本公积4101盈余公积4102一般风险准备金融共用4103本年利润4104利润分配4201库存股5001生产成本5101制造费用5201劳务成本5301研发支出5401#工程#建造承包商专用5402工程结算建造承包商专用5403机械作业建造承包商专用6001主营业务收入6011利息收入金融共用6021手续费收入金融共用6031保费收入保险专用6032分保费收入保险专用6041租赁收入租赁专用6051其他业务收入6061汇兑损益金融专用6101公允价值变动损益6111投资收益6201摊回保险责任准备金保险专用6202摊回赔付支出保险专用6203摊回分保费用保险专用6301营业外收入6401主营业务成本6402其他业务支出6405营业税金及附加6411利息支出金融共用6421手续费支出金融共用6501提取未到期责任准备金保险专用6502提取保险责任准备金保险专用6511赔付支出保险专用6521保户红利支出保险专用6531退保金保险专用6541分出保费保险专用6542分保费用保险专用6601销售费用6602管理费用6603财务费用6604勘探费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整年月日凭证编号摘要科目代码科目名称明细科目借方金额贷方金额20131211提现1001库存现金4000.0020131211提现1002银行存款4000.0020131212王力预借差旅费6602管理费用2500.0020131212王力预借差旅费1001库存现金2500.0020131223购买日用品6602管理费用500.0020131223购买日用品6602管理费用500.0020131224购入甲乙两种材料1403原材料甲9000.0020131225购入甲乙两种材料1403原材料乙12000.0020131224购入甲乙两种材料2221应交税费增值税3570.0020131224购入甲乙两种材料1002银行存款24570.0020131235销售A产品1002银行存款277875.0020131235销售A产品6001主营业务收入237500.0020131235销售A产品2221应交税费40375.0020131246支付欠款1122应收账款85000.0020131246支付欠款1002银行存款85000.0020131257领用甲乙材料生产A商品5001生产成本18300.0020131257领用甲乙材料生产A商品1403原材料13500.0020131257领用甲乙材料生产A商品1403原材料4800.0020131268王力报销差旅费1001库存现金200.0020131268王力报销差旅费6602管理费用2300.0020131268王力报销差旅费1221应收代位追偿款保险专用2500.0020131279厂部报销汽油费6602管理费用500.0020131279厂部报销汽油费1001库存现金500.00201312810支付广告费6601销售费用2000.00201312810支付广告费1002银行存款2000.002013121211支付电话费6602管理费用3000.002013121211支付电话费1002银行存款3000.002013121512维修设备5101制造费用1000.002013121512维修设备2221应交税费170.002013121512维修设备1002银行存款1170.002013121713销售B产品货款未到1122应收账款佳婷公司152100.002013121713销售B产品货款未到6001主营业务收入130000.002013121713销售B产品货款未到2221应交税费22100.002013122214财产保险费1801长期待摊费用2900.002013122214财产保险费1002银行存款2900.002013122215职工报销医药费2211应付职工薪酬750.002013122215职工报销医药费1001库存现金750.002013122316职工本月工资2211应付职工薪酬150000.002013122316职工本月工资5001生产成本A产品工人50000.002013122316职工本月工资5001生产成本B产品工人50000.002013122316职工本月工资6602管理费用管理人员50000.002013122317职工福利5001生产成本A产品工人7000.002013122317职工福利5001生产成本B产品工人7000.002013122317职工福利6602管理费用管理人员7000.002013122317职工福利2211应付职工薪酬21000.002013122418银行转账发放工资2211应付职工薪酬171000.002013122418银行转账发放工资1002银行存款171000.000借方合计贷方合计919665919665借贷差额0是否平衡平衡年(全部)月(全部)日(全部)数据凭证编号科目名称求和项:贷方金额求和项:借方金额1库存现金4000银行存款40001汇总400040002库存现金2500应收代位追偿款保险专用25002汇总250025003管理费用5005003汇总5005004银行存款24570应交税费3570原材料90004汇总24570125705银行存款277875应交税费40375原材料12000主营业务收入2375005汇总2778752898756银行存款85000应收账款850006汇总85000850007生产成本18300原材料183007汇总18300183008管理费用2300库存现金200应收代位追偿款保险专用25008汇总250025009管理费用500库存现金5009汇总50050010销售费用2000银行存款200010汇总2000200011管理费用3000银行存款300011汇总3000300012银行存款1170应交税费170制造费用100012汇总1170117013应交税费22100应收账款152100主营业务收入13000013汇总15210015210014银行存款2900长期待摊费用290014汇总2900290015库存现金750应付职工薪酬75015汇总75075016管理费用50000生产成本100000应付职工薪酬15000016汇总15000015000017管理费用7000生产成本14000应付职工薪酬2100017汇总210002100018银行存款171000应付职工薪酬17100018汇总171000171000总计919665919665年(全部)月(全部)日(全部)数据科目名称求和项:贷方金额求和项:借方金额管理费用50063300库存现金37504200生产成本132300销售费用2000银行存款293640277875应付职工薪酬171000171750应交税费624753740应收代位追偿款保险专用25002500应收账款237100原材料1830021000长期待摊费用2900制造费用1000主营业务收入367500总计919665919665科目代码会计科目期初余额本期发生额期末余额借方贷方借方贷方借方贷方1001库存现金25004800154000-1467001492001002银行存款600000455525237500818025-2180251003存放中央银行款项银行专用00001011存放同业银行专用00001015其他货币资金00001021结算备付金证券专用00001031存出保证金金融共用00001051拆出资金金融共用00001101交易性金融资产00001111买入返售金融资产金融共用00001121应收票据00001122应收账款1720000215000-430002150001123预付账款00001131应收股利00001132应收利息00001211应收保户储金保险专用00001221应收代位追偿款保险专用5000500-5001222应收分保账款保险专用00001223应收分保未到期责任准备金保险专用00001224应收分保保险责任准备金保险专用00001231其他应收款00001241坏账准备00001251贴现资产银行专用00001301贷款银行和保险共用00001302贷款损失准备银行和保险共用00001311代理兑付证券银行和证券共用00001321代理业务资产00001401材料采购00001402在途物资00001403原材料240000157704800250970-109701404材料成本差异00001406库存商品2700000027000001407发出商品00001410商品进销差价00001411委托加工物资00001412包装物及低值易耗品00001421消耗性生物资产农业专用00001431周转材料建造承包商专用00001441贵金属银行专用00001442抵债资产金融共用00001451损余物资保险专用00001461存货跌价准备00001501待摊费用00001511独立账户资产保险专用00001521持有至到期投资00001522持有至到期投资减值准备00001523可供出售金融资产00001524长期股权投资10000001000001525长期股权投资减值准备00001526投资性房地产00001531长期应收款00001541未实现融资收益00001551存出资本保证金保险专用00001601固定资产1860000018600001602累计折旧-9430000-9430001603固定资产减值准备00001604在建工程00001605工程物资00001606固定资产清理00001611融资租赁资产租赁专用00001612未担保余值租赁专用00001621生产性生物资产农业专用00001622生产性生物资产累计折旧农业专用00001623公益性生物资产农业专用00001631油气资产石油天然气开采专用00001632累计折耗石油天然气开采专用00001701无形资产00001702累计摊销00001703无形资产减值准备00001711商誉00001801长期待摊费用80002900-210029001811递延所得税资产00001901待处理财产损溢00002001短期借款1400000001400002002存入保证金金融共用00002003拆入资金金融共用00002004向中央银行借款银行专用00002011同业存放银行专用00002012吸收存款银行专用00002021贴现负债银行专用00002101交易性金融负债00002111卖出回购金融资产款金融共用00002201应付票据00002202应付账款93500000935002205预收账款00002211应付职工薪酬900022100017175049250-402502221应交税费879002574062160-621602231应付股利00002232应付利息200000020002241其他应付款00002251应付保户红利保险专用00002261应付分保账款保险专用00002311代理买卖证券款证券专用00002312代理承销证券款证券和银行共用00002313代理兑付证券款证券和银行共用00002314代理业务负债00002401预提费用00002411预计负债00002501递延收益00002601长期借款1000000001000002602长期债券00002701未到期责任准备金保险专用00002702保险责任准备金保险专用00002711保户储金保险专用00002721独立账户负债保险专用00002801长期应付款00002802未确认融资费用00002811专项应付款00002901递延所得税负债00003001清算资金往来银行专用00003002外汇买卖金融共用00003101衍生工具00003201套期工具00003202被套期项目00004001实收资本8000000008000004002资本公积00004101盈余公积55000000550004102一般风险准备金融共用00004103本年利润2000000002000004104利润分配40000000400004201库存股00005001生产成本5250011400013500153000-1005005101制造费用1700170-1705201劳务成本00005301研发支出00005401工程施工建造承包商专用00005402工程结算建造承包商专用00005403机械作业建造承包商专用00006001主营业务收入062475-62475624756011利息收入金融共用00006021手续费收入金融共用00006031保费收入保险专用00006032分保费收入保险专用00006041租赁收入租赁专用00006051其他业务收入00006061汇兑损益金融专用00006101公允价值变动损益00006111投资收益00006201摊回保险责任准备金保险专用00006202摊回赔付支出保险专用00006203摊回分保费用保险专用00006301营业外收入00006401主营业务成本00006402其他业务支出00006405营业税金及附加00006411利息支出金融共用00006421手续费支出金融共用00006501提取未到期责任准备金保险专用00006502提取保险责任准备金保险专用00006511赔付支出保险专用00006521保户红利支出保险专用00006531退保金保险专用00006541分出保费保险专用00006542分保费用保险专用00006601销售费用02000-200020006602管理费用1600030000-14000140006603财务费用00006604勘探费用00006711营业外支出00006801所得税00006901以前年度损益调整0000合计1439500143950091566591966514355001443500科目代码会计科目期初余额本期发生额期末余额借方贷方借方贷方借方贷方1001库存现金25004800154000-1467001492001002银行存款600000455525237500818025-2180251122应收账款1720000215000-430002150001221应收代位追偿款保险专用5000500-5001403原材料240000157704800250970-109701406库存商品2700000027000001524长期股权投资10000001000001601固定资产1860000018600001602累计折旧-9430000-9430001801长期待摊费用80002900-210029002001短期借款1400000001400002202应付账款93500000935002211应付职工薪酬900022100017175049250-402502221应交税费879002574062160-621602232应付利息200000020002601长期借款1000000001000004001实收资本8000000008000004101盈余公积55000000550004103本年利润2000000002000004104利润分配40000000400005001生产成本5250011400013500153000-1005005101制造费用1700170-1706001主营业务收入062475-62475624756601销售费用02000-200020006602管理费用1600030000-1400014000合计1439500143950091566591966514355001443500