往来会计月度考核评分标准

3人往来 往来会计绩效考核评分细则（3人编制） 考核项目 工作 评分办法 月度工作完成时间、数量和质量（80分） 1、严格按财务#管理制度#进行管理 （1）、超条款要货，未及时发现并提请财务负责人处理的，每次扣5分。 （2）、发货单的金额计算错误又未及时发现并提请处理的，每次扣1分。 （3）、发货通知单所写的备注（即注明是现款现货、帐面余额或订货会等字样）与实际不符，每单扣1分。 （4）、无购销合同、超铺底发货无分管销售的副总签字的，每次扣5分。 （5）、发货通知单未在半个工作日内审核完成，每单扣2分。 （6）、经销商结算票据（汇票、电汇等）错误未审核出，每单扣5分。 （7）、送货单、收款单等单据未及时登记发货控制台帐，每单扣0.5分，登记错误每单扣0.5分，发货控制台帐混乱，扣10分。 （8）、送货单逾期未回，又未提请有关财务负责人进行处理，每单扣0.5分。 （9）、收回的送货单签收联所盖章不合规定又未及时退回市场重新签收的，每单扣0.5分。 （10）、未按制度规定进行询证对帐的，无恰当理由，每单扣2分。 （11）、询证对帐函逾期未回，又未提请财务负责人进行处理，每单扣0.5分。 （12）、对帐差异未及时跟踪处理落实的，每笔扣0.5分。 （13）、坏帐损失已核销，但未进行备查登记的，每笔扣1分。 （14）、超开发票每单扣5分。 （15）、发票签收单超期未回，又未提请财务负责人进行处理，每单扣0.5分。 （16）、申请开发票时未坚持“前款不清，后票不开”原则或前开发票签收联未按期返回又申请开新发票的，每单扣2分。 （17）、发票申请表的审核未在一个工作日完成，每单扣1分。 （18）、退货或换货中，应扣回的返利未扣回的，扣1-5分。 （19）、订货会返利计算和支付错误的，每单扣1-5分。 （20）、返利计算有误的，每错一个数据扣1分；如已错误支付的，每笔扣5分。 （21）、支付返利的票据不合规、不合法的，每单扣1分。 （22）、向上海丽斯达财务部公司提供的返利支付收款人、开户行、帐号等资料，如非经销商的公司帐号，又无经销商盖章确认的函件，每单扣2分。 （23）、支付的返利没有出具返利确认单或未经经销商盖章确认的，每单扣1分。 （24）、支付的返利审批手续不全或签字不全的，每缺一人扣0.5分；如缺总经理签字的每单扣2分。 （25）、退货、调货未及时追回同等金额的发票或退税证明，又未暂停开新发票的，每单扣2分。 （26）、客户开票资料备查表不完整、不准确的，每处扣0.5分，每表扣2分。 （27）、发货控制报表月末未及时出具，扣5分，报表数据错误每处扣1分。 （28）、往来资料未按月向经销商档案归集，扣2分，经销商档案混乱，每个经销商扣3分。 月度工作完成时间、数量和质量（80分） 2、严格按财务管理制度进行促销品管理 （1）、促销品记录不及时，每发现一笔扣0.2分；记录错误每笔扣0.2分；漏记品种，扣0.5分；账目混乱，扣5分。 （2）、核销不或核销错误，每发现一次扣0.5分—2分；未及时跟踪核销差异扣0.5分--2分。 （3）、未及时开具单据扣0.5分--2分；未及时出具核销报告或提供核销结果给财务负责人，扣0.5分--2分。 （4）、未及时出具促销品报表，每表扣1分；报表出现数据错误，每笔扣0.2分。 （5）、每月未开展与上海丽斯达财务部、市场负责人、市管部促销品保管责任人的促销品对帐工作，每次扣1-2分。 （6）、促销品单据逾期未回，未提示财务负责人进行处理，每次扣1分。 （7）、对市场人员的培训可根据市场人员的评议得分或扣分。 3、严格按财务管理制度进行其他管理及工作指令 （1）、未执行工作指令，扣2分。 （2）、未按时完成工作指令，扣0.5分—2分。 4、帐簿规范 （1）、现金或银行帐未在当天序时登记或登记错误的，每笔扣0.2分。 （2）、资产备查帐未及时登帐或登帐错误的，每次扣0.2分。 （3）、其他就应收款未及时登帐或登帐错误的每笔扣0.5分。 5、会计档案规范 （1）、凭证粘贴不整齐的，每单0.2分。 （2）、凭证、帐薄、报表随手堆放的，每次扣0.5分。 （3）、对帐单、报表等资料不齐全或无法提供的，每次扣0.5分。 （4）、科目汇总表、邮寄清单、对帐资料未及时跟踪签字传真件的，每次扣0.2分。 （5）、因工作失误，出现档案未保存或丢失，每单扣0.5--2分。 （6）、档案未按要求进行分类、填写，不便于查找，每次扣0.5分。 （7）、各种函件及公司发文未在处理完毕后三日内存档，每次扣0.5分。 （8）、其他部门借阅的会计档案未及时收回的，每次扣0.2分。 6、会计电算化规范 （1）、月度帐套数据未备份，扣0.5分。 （2）、数据备份在同一硬盘中，扣0.5分。 （3）、使用进销存软件未设置密码，扣1分。&10第&P页，共&N页