贸易公司制度

贸易公司制度 费用报销制度 第一条: 为了严格公司管理制度～合理控制公司经营费用～根据公司经营活动的特点～特制订制度。 第二条: 费用报销的控制原则:管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查,由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查,由总经理进行最后的审核批准。 第三条: 费用的控制实行计划管理～由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”～列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后～报总经理审批～待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。 第四条: 费用发生过程中～原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行～并互相监督和共同承兑相关责任。 第五条: 费用发生过程中～当事人应充分取得费用的相关单据～如:合约或协议、合法的票据等～如因未能取得合法,被税务机关认可,的票据而遭受财务经理剔除的部分支出～公司原则上不予以承担～由当事人自行负责。 第六条: 费用发生完毕后～当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类～采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴～粘贴过程中应区别费用 性质,如:交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等,分类粘贴～便于归类计算和整理。 第七条: 当事人在填写“费用报销单”时～应遵照“实事求是、准确无误”的原则～将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全～并签署自己的名字～交共同参与的人员复查～并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改～尤其是费用金额～并要保证费用金额的大、小写必须一致～否则无效。 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批～部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查～部门经理审查无异议后～应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批并签署部门经理的名字。 第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批～财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查～对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后～应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。 第十条:当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起～通过公司内部单据传递程序报送到 公司总经理处～由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查～看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。 总经理审查无异议后～在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。 第十一条:当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后～应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金～出纳人员应对“费用报销单”进行审核～重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法～审批手续是否齐备出纳人员在审核无误后方能付款。 第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。 第十三条:本制度经公司总经理审批签署实施～修改时亦同。 员工工资及福利管理办法 一、遵照国家有关劳动管理政策,按照公司的经营理念、管理模式和有关规章制度～制定员工工资管理办法。 二、本制度适用于公司全体员工,临时工除外,;本制度所指工资～是指每月定期发放的工资～不含年度绩效(或项目)奖金。 三、员工工资级层根据不同职务岗位性质～分别制定高管层、主管层、基本层等工资系列级层。 四、高管层系列适用于公司董事会及经营班子(董事长、董事、总经理、副总经理等);高管层系列工资及发放管理办法另行制订。 五、主管层系列适用于从事财务、营销、行政等曰常管理工作的部门领导及项目主管。 aliqq.cn 六、基本层系列适用于从事财务、营销、行政等曰常岗位工作的普通员工。 七、工资结构包括基本工资、年功工资、岗勤(加班)工资、效能工资、福利与津贴(包括社会保险、住房、通讯、交通、工作餐等)。 八、基本工资标准(元):员工按规定每月不少于21天基本出勤日的前提下,按标准计发基本工资;少于21天基本出勤日的,按少于天数扣发基本工资。 九、年功工资标准:以2008年2月1日为计算创立公司起始时间;员工自进入公司半年(满6个月)的开始计发年功工资,年功工资以到本公司的服务时间计算～前三年按每满半年(6个 月)按每月计发年功工资50元～服务本公司的时间可间断累计;同时,考虑公司创立时期的特殊性,在本公司担任主管以上职务的员工,曾在2008年2月1日前服务于原股东曾参股公司满6个月的,可视同本公司的服务时间计发年功工资;员工年功工资的最高封顶为500元。 十、岗勤(加班)工资标准(元):员工月度岗位出勤加班日为5天,按标准计发岗勤(加班)工资,不另计加班工资;但员工当月出勤日大于21天,部门安排员工月度休假不少于4天。 aliqq.cn 费用报销控制制度 第一条:为了严格公司管理制度～合理控制公司经营费用～根据公司经营活动的特点～特制订制度。 第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查,由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查,由总经理进行最后的审核批准。 第三条:费用的控制实行计划管理～由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”～列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素～先报部门经理审批同意后～报总经理审批～待取得总经理签署同意的“用款申 请单”后方能执行。 第四条:费用发生过程中～原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行～并互相监督和共同承兑相关责任。 第五条:费用发生过程中～当事人应充分取得费用的相关单据～如:合约或协议、合法的票据等～如因未能取得合法,被税务机关认可,的票据而遭受财务经理剔除的部分支出～公司原则上不予以承担～由当事人自行负责。 第六条:费用发生完毕后～当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类～采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴～粘贴过程中应区别费用性质,如:交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等,分类粘贴～便于归类计算和整理。 第七条:当事人在填写“费用报销单”时～应遵照“实事求是、准确无误”的原则～将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全～并签署自己的名字～交共同参与的人员复查～并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改～尤其是费用金额～并要保证费用金额的大、小写必须一致～否则无效。 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批～部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查～部门经理审查无异议后～应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。 第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批～财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查～对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后～应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。 第十条:当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起～通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处～由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查～看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后～在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。 第十一条:当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后～应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金～出纳人员应对“费用报销单”进行审核～重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法～审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。 第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。 某企业差旅费报销管理制度范本 为有效控制和压缩差旅费用的支出～提高各类业务人员的办事效率～特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”～注明出差地点、事由、天数、所需资金～经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”～填写“用款申请单”～列明用款计划～由部门负责人签字担保后～经财务负责人审核～分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后～应形成出差完成情况书面报告～并向分管领导汇报～由分管领导考核结果～签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据～按费用包干标准规定～经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销～因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的～需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账～超过一星期报销差费～每一天按30元罚款～若迟报时间超过一个月以上～每一张单据按每月30元累积加罚,发票日期,～并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款～本着“前账不清、后账不借”的原则～延误工作责任自负～特殊情况由总经理特批～对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的～追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用～节约归己～超支不补”。 ,1,住宿标准,金额单位:元。下同,: 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销,含副总经理～下同, 经 理 180 130 120 100 80 其余人员 150 110 100 80 60 ,2,伙食补助费: 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 经 理 60 40 40 40 40 其余人员 60 40 40 40 40 ,3,市内交通费: 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 经 理 10 8 5 5 3 其余人员 10 8 5 5 3 ,4,交通工具标准: 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 经 理 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 实报 其余人员 —— 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 三、报销办法 ,一,住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法～按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的～一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行～有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况～在分管领导允许的前提下～可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间～若为同性二人同时出差～按一个房间标准报支～副总以上人员出差～可单独住宿。 ,二,伙食补助费报销办法 中午12时前离开本市按全天补助,中午12时后离开本市按半天补助,中午12时前抵达本市按半天补助,中午12时后返抵本市按全天补助。 ,三,交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧,从晚八时至次日晨七时之间～在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时,而未乘座卧铺～特快按票价50%～其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销～如遇特殊情况需写书面汇报～报分管领导批准后～方可报销。 2、对于自带车辆人员～交通补助费予以取消,乘坐出租车办事需经主管领导同意,。 3、出差人员原则上不得乘左出租车～但下列情况除外: ,1,出差目的地偏远～没有公共交通工具的, ,2, 携有巨款或重要文件须确保安全的, ,3, 收、发货物笨重～搬运困难或时间紧迫的, ,4,陪同重要客人外出的, ,5, 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船～不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览～其饶线多支付的费用均由个人自理～期间按事假考勤。遇有特殊情况的～如春运无法购票的～在请示主管领导同意后方可报销。 ,四,通讯费报销办法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员～每天补助10元通讯费～特殊情况需经主管领导批准。 ,五,其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意～并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车,船,票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据～对于公司代为订票的～应保留复印件作为审核依据。 /百公里补助～行车途中的违章罚款 3、驾驶员外出按15元 一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员～在请示主管领导允许后～可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员～出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担～不享受伙食及住宿包干～如因办理业务路途较远～而中途无法返回办事处就餐～可享受伙食补助费～但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参加会议～会议费用中包括食宿时不再享受食住费用～只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时～按前述标准予以补助。 4、外出学习、驻厂人员～伙食补助每天16元～期间不享受市内交通费、住宿费包干～途中可享受交通、伙食补助费。 五、本制度自发布之日起执行。 有限公司差旅费报销规定 为完善公司管理～加强财务监督与控制～结合公司实际情况～特制定本规定。 2010差旅费报销规定.doc 更多有关差旅费报销的内容～请浏览专题:差旅费报销_差旅费管理办法_报销差旅费会计分录 本规定适用对象为公司本部全体员工,销售业务人员适用《销售管理办法》,。 “出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。 出差标准分二级:副总、总监,含,以上,其他员工。 公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务～尽量不安排出差～禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动,在时间允许的情况下～能坐火车的就不安排乘飞机～能乘坐一般列车～就不安排特快或动车组,同等住宿条件下～住宿费应就低不就高～能多人同住的应安排标准间、多人间,每笔差旅费的使用必须有明确的 目的,出差完成后必须向上级主管汇报工作成果～上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。 第二条、出差申请 凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”～经审批通过后方能出行。 一、 出差审批流程:公司副总经理、总监出差～需报总经理审批,其他员工～需报本部门部长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。 注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限～并需注明是否带司机。出差确实需要带车的～须报总经理批准～由车辆管理部门安排。几人同时出差时～可以每人单独填写“出差申请单”～也可以由一人填写“出差申请单”～并注明随行人员。 二、 出差申请单更改:出差人员因特殊原因～中途需变更出差路线或延长出差时间～要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内～填写 “出差变更申请单”～写明实际出差日期及实际出差路线～提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。 第三条、报销程序 一、 出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内～到财务资产部办理审核报销手续。 二、 报销差旅费程序 ,一,、出差人员填写“差旅费报销单”～单上需注明分类项目金额及报销单据数量～将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中～并在报销单上签名。 ,二,、部门负责人审核无误后～在“差旅费报销单”上签字确认。 ,三,、出差人员按差旅费报销流程审批通过后～交财务资产部报销费用。 第四条、报销标准 一、 日常性出差 公司各部门人员日常性出差～其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用,如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等,不属差旅费报销范畴～需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报 销项目对应的正式发票～各项费用分开列明～超标及超范围费用不予报销。 各项目标准如下: ,一,、 往返路费:往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用～按所到达地区现行票价实报实销。 1. 往返交通工具的使用标准上限: 副总、总监,含,以上人员可乘坐飞机经济舱～火车卧铺～轮船二等舱。 其他员工出差乘火车。乘坐火车～从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的～或连续乘车时间超过10小时的～可购卧铺和软座票。 “特殊情况”下可乘飞机～但要在出差申请单中特别注明～并由部门负责人及主管副总审批。 “特殊情况”是指: ? **至目的地无直达列车～或虽有直达列车～但超过12小时车程, ? 处理紧急公务, ? 与副总、总监,含,以上人员一同出差, ? 飞机票与火车票同等价值。 2. 往返路费附加费用包括: 机票附加费用:机场巴士,的士,费用、机场建设费、改,退,票费、保险费、行李托运费。 火车、轮船、长途客车附加费用:订票费、改,退,票费。 ,二,、 交通费:交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用～实行限额报销～只报不补～带车出差不再报销交通费～报销上限标准如下: 交通费报销上限副总、总监以上,每人,其他人员,每人, 一类地区50元/天35元/天 二类地区35元/天25元/天 三类地区25元/天20元/天 ,三,、 住宿费:住宿费分地区人员限额报销～只报不补。 1. 地区分类 一类地区:北京、上海、广州、深圳 二类地区:合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。 珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波 三类地区:上述以外地区 2. 报销限额,单位:元/天/房间, 职务 地区副总、总监以上其他 一类地区350250 二类地区300200 三类地区250150 注意事项: 1、多人一同出差～尽量安排标准间和多人间～无特殊情况～禁止安排单间。 2、在深圳出差～尽量安排在**的协议单位以享受折扣价,多人同住～报销限额就高不就低,住宿费用符合前款有关规定～并低于报销限额的～按住宿标准与房间价差额部分的50%给予奖励。 ,四,、 伙食及通信补助费 伙食及通信补助费采取限额补助～只补不报的形式。一类地区每人每天40元～其他地区伙每人每天25元。 二、 出席会议、培训学习。 对于外出参加会议或培训的人员～报销时～需提供会议或培训通知备查。 ,一,、若会务费/培训费中已含食宿费用～不再报销住宿费～不再领取伙食补助～按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。 ,二,、若会务费/培训费中不含食宿费用～按日常性出差标准报销差旅费用。 ,三,、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员～各项费用已由对方负担～不再给予报销及补助。