酒店发票和单据管理制度

酒店发票和单据#管理# ______________________________________________________________________________________________________\ 星光木屋 & 云田民宿酒店发票和单据管理制度 为了加强酒店的财务管理，作好发票和单据的领用、退回、缴销等财务相关的管理工作，遵循公司的财务管理制度，拟定以下发票和单据的管理制度。 一、发票和单据的领用 1、自营酒店部指定专人(星光木屋为房务部经理、故湘和云素为民宿主管)负责发 票和单据的领用、核销等管理工作。 2、自营酒店部指定的专人负责到税务机关领用、核销发票，发票领用、核销及管理 中的相关事宜，由公司财务出纳与自营酒店部的发票和单据管理专人进行沟通与 协调。 3、自营酒店部领用发票和单据时要对发票和单据进行检查，对有缺联、少份、缺号、 未印防伪标记(发票)等问题的发票和单据，及时地整本退还财务出纳或予以告 知，并做好记录。 4、领用的发票购买后应在封面及发票联加盖发票专用章方可领用。 5、为便于发票的购买，酒店的“发票专用章”和“税务登记证副本”交由发票保管员财务出纳予以保管。 二、发票和单据的领用与退回 1、酒店前台接待员需用发票时，从自营酒店部指定专人处领取，发放人须在发票管 理台帐上注明领用日期、领用数量、发票和单据的起至号码，并由领用人签字。 2、前台领用发票和单据后应单独设置发票和单据交接本，详细登记每班发票和单据 领取、使用、交接、是否异常等具体的耗用情况。 3、发票和单据用完后，前台接待员将发票和单据存根退回至自营酒店部指定专人处 处，由其注明退回日期、退回数量、发票和单据起至号码，并由退回人签字。 三、发票的开具 1、开具发票由前台接待员负责。进入税控机系统操作，同时在酒店操作系统内做好 发票备注信息。 2、 前台接待员确定客人需要发票后，请客人将发票的名称写在账单或入住登记单上， 并由前台接待员与客人确认一次发票名称，若遇到生疏的字体要与客人再次确认 ______________________________________________________________________________________________________\ 字的正确性，避免发票打出后有错别字而作废。 3、前台接待员在为客开具发票时，首先要核对发票的票号与电脑上的票号一致，然 后根据客人提供的发票名称输入电脑，品目处为住宿费、餐费或会议费(严禁实 际消费项目与发票类别不符)，发票的金额要与账单消费金额一致，不允许多开。 4、发票信息录入完毕后，前台接待员将税控机中录入的信息再与客人核对，确认录 入的数据和信息无误后，打印发票。 5、发票一式三联，第一联发票联双手呈递给客人，第二联红联订在账单与入住登记 卡上中间，第三联存根按开具票号顺序摆放至当班明细中。 6、已开具发票的账单上盖已开发票章，并在退房登记中登记已开发票金额和发票号， 前台接待员核查当天当班开出发票总金额后，并在退房本和当班收入汇总中统 一记录合计金额。 7、发票的开具时间一般为退房账务结清时开具发票，若客人未退房要求开具发票， 核查押金充足后，可先开具，但开具发票的金额不能大于实际当前消费的总金额 开具发票后要在电脑和入住登记卡上中备注:开票金额、开票日期，经手人签字。 订有发票副联的入住登记卡于次日统一上交自营酒店部专人以备存底备查，由于 当天不能上交的，要在“发票未上交”上登记名称、票号、金额、班次、 经手人，以备查询; 8、由于团队的特殊性，入住时房费付清后由前台接待员直接开具发票，次日退房后 上交，并在“发票未上交登记表”上登记团队名称、票号、金额、班次、经手人， 以备查询; 9、酒店的发票只限定在本酒店的合法经营范围内使用，不准转借和为他人虚开、代 开发票。 四、发票和单据的管理 1、发票的使用制度应严格发票的开具制度执行，杜绝遗失、未缴销、多开、代开等 情况的发生。 2、单据的使用需做到“作废需留底、遗失需证明、每班做交接”等原则的管理制度， 遗失需酒店的部门负责人级签字说明，作废需将单据进行保存，严禁丢弃等行为 的发生。 ______________________________________________________________________________________________________\ 3、自营酒店部的发票和单据管理人应对发票或单据进行定期盘查、不定时抽查的方 式，加强发票和单据的管理。 4、发票和单据的交接，酒店各使用部门应在“班次交接本”内建立对应的交接记录。 5、使用中若发现由于印刷、包装等原因造成的错误发票和单据，不得擅自丢弃或处 理，应及时上报酒店部门经理或主管。 四、发票税金的收取手续 1、多开发票的需要有公司副总级别的审批签字，原则上发票不允许开大金额，按 照多开发票金额的12%收取税金。 2、多开发票为在住客人，可在客人房帐中直接操作，入费用为“其他”待结账时一 同结算，若多开发票的非住店客人，要在非住客帐内的“其他”进行费用的录入。 五、发票和税金的处罚机制 1、遗失单据1张(1式三联)，按20元/张对遗失责任人进行处罚，查找不到责任 人的由单据的管理部门经理承担责任。 2、发票遗失1张(一式两联)，按200元/张对遗失责任人进行处罚，并承担税务机 关的罚款，查找不到责任人的由单据的管理部门经理承担责任，酒店负责人附连 带责任，给予罚款50元/张。 3、此文所列的星光木屋&云田民宿酒店发票和单据管理制度，星光木屋&云田民宿的 操作执行人(接待员、礼宾员、服务员等岗位)应严格遵照执行，未按所列制度 条款执行，将给予20元以上100元以下的现金处罚。