烟草专卖中级(四级)技能鉴定考点三

案件调查（15分） 1.情报的基本属性：（1）知识性。(最主要属性)（2）传递性。（3）效用性。 涉 烟 情 报 来源 （1）执法人员主动发现。（2）从检举、申诉中发现。 （3）有关部门转来。（4）上级交办。（5）当事人投案，自述。 工作的作用 （1）有利于及早发现预谋违法活动，提供对预谋案件的调查线索。 （2）有利于提高破案效率，保证破案质量。 （3）有利于为科学决策提供依据，争取同违法活动斗争的主动权。 涉烟情报的 搜集 基本原则 及时、迅速；客观、准备；全面、系统；依法、长效。   违法人员 涉烟案件 违法线索 搜集的对象 有涉烟违法记录的人和各种涉烟违法嫌疑人 已结案和未结案的各类涉烟违法案件 ①与已立案调查的案件有关的人、物、事线索。 ②与隐案有关的人、物、事线索。 ③与预谋违法有关的人、事、物线索。 搜集的内容 1）本人的基本情况部分 2）涉烟违法行为及嫌疑根据部分 1）发案情况。 2）案件的基本情况。 3）涉案违法人或嫌疑人情况。 1）关于人的线索内容。 2）关于物的线索内容。 3）关于事的线索内容。 方式 公开方式 秘密方式 方法 通过 传播媒体、 举报投诉、 执法检查、 走访调查 等渠道搜集情报。 跟踪盯梢 方式：徒步跟踪、汽车跟踪。 方法：尾随跟踪、交换跟踪、接力跟踪、与会跟踪。 守候监视 方法：定点守候、伏击守候。 化装调查 方法：身份化妆、外表化妆、语言化妆、车辆伪装               2.证据分类（要会分类）：（1）（不同表现形式）言词和实物：除了询问笔录、证人证言、鉴定意见外，其余都是实物证据。（2）（不同来源）原始和传来：除了转述证言、物证的照片、书证复印件外，其余都是原始证据。（3）（不同关系）直接和间接：除了询问笔录、证人证言、书证（合同、账册）外，其余都是间接证据。 3.询问的原则：①合法原则。②实事求是的原则。③重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则。④严禁诱供、指供的原则。 4.询问的基本步骤：①出示证件，表明身份。②了解被询问人的基本情况。③告知被询问人的权利和义务。④向被询问人提出问题。 5.询问前的准备：①确定合适的询问人。②了解案件情况。③制定询问计划。 6.询问技巧（要会判断哪种）：①试探性发问（初次）。②直接发问（启发、质问、驳斥）和迂回发问（侧面无关再问）。③循序渐进发问（长多广）与跳跃式发问（反稽查、侦查，挑）。 7.询问笔录的基本要求：①如实记录。②用语准确。③详略得当。④字迹清晰。⑤结构完整。⑥配合默契。 8.委托鉴定人鉴定。（1）物证鉴定。卷烟鉴别检验结论（要一字不错）：假冒注册商标卷烟、伪劣卷烟、假冒注册商标且伪劣卷烟、真品卷烟。还包括注册商标及商品装潢的鉴定。（2）书证鉴定。有以下几种：①一般书证鉴定②发票鉴定③印章鉴定。 9.抽样和检验方法。委托鉴定时，在当事人在场的情况下对物品抽样取证，封存后?交检验机构，向鉴别检验机构?供鉴别检验样品来源说明等资料，?供的鉴别检验样品应满足鉴别检验的需要。鉴别检验机构接受委托的，应与委托方签订鉴别检验委托书，明确委托事项。 10.委托方对别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。委托方对复检结论仍有异议的，可向鉴别检验机构的主管部门申请仲裁性鉴别检验，并由主管部门组织仲裁。主管部门组织的仲裁性鉴别检验结论为最终结论。复检和仲裁性鉴别检验的样品应从留样中抽取。 案件审理（15分） 1.行政处罚案件移送的主要类型：（1）内部移送和外部移送；（2）部分移送和全案移送 2.行政处罚案件移送的条件：1.根据地域管辖的规定；2.根据级别管辖规定；3.根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：（1）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；（2）销售假冒注册商标烟草制品的；（3）销售无注册商标烟草制品的；（4）走私烟草专卖品的。 3.行政处罚案件移送程序：1.审查2.提出移送书面报告（2名、2名以上）3.负责人审核批准4.移送（7日内办理手续）。移送材料：案件移送函、案件移送材料目录、涉案物品清单、案件情况的调查报告、有关检验报告或者鉴定意见、其他有关涉案材料。 4.行政处罚案件接受的主要情形：（1）同级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送的；（2）上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的；（3）下级烟草专卖行政主管部门移送的；（4）工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的；（5）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。 5.行政处罚案件接受程序：1.审查（2名、2名以上）2.负责人审核批准（案件受理回复函，不接受理由记录在案）3.接受 6.不予处罚:1）违法行为人不具有责任能力的。2）违法行为已超过追究时效的（2年内）。3）违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害结果的。 7.“可以”处罚表现在下列三个方面：一是在处罚与不处罚之间选择；二是在处罚种类上进行选择；三是在处罚幅度内予以选择，即在是否从轻或从重上予以选择。 8.从轻、减轻处罚的情形：①主动消除或减轻违法行为危害后果的。②受他人胁迫实施违法行为的。③配合行政机关查处违法行为有立功表现的。④已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的。⑤法律、法规规定应当从轻、减轻处罚的其他情形。 9.从重处罚：在数种处罚方式中适用较严厉的处罚方式，或在某一处罚方式允许的幅度内适用接近于上限或上限的处罚。 10.法制部门审查：案件处理审批表报专卖执法机构审核后，报送本部门负责人审查之前，报本部门法制工作机构或专职法制人员审核。 11.罚缴分离：烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，应当遵循罚缴分离，告知当事人自收到行政处罚决定书之日起15日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。 12.当场收缴罚款的情形：①依法给予20元以下的罚款的；②不当场收缴事后难以执行的；③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起2日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起2日内交至行政机关；行政机关应当在2日内将罚款缴付指定的银行。当场收缴罚款的，应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据。 13.强制执行的方式：（1）加处罚款（程序：①事先催告；②听取意见；③作出决定。金额不得超过原罚款金额）。（2）申请人民法院强制执行（程序：①事先催告[10日]；②提出申请；③法院审查；④强制执行。时限：60日后3个月内；15日后3个月内）。 14.涉案卷烟的保管出库：①鉴别检验出库（涉案卷烟抽样送检通知单）；②发还出库（先行登记保存物品发还清单）；③指定收购（拍卖）出库，（罚没卷烟指定收购书、拍卖成交确认书）；④销毁出库，（违法物品销毁清单）；⑤移送出库（工商、公安等部门立案通知书）。 涉案财物的处置:（1）发还（2）移送。（3）没收。①直接上缴国库②变价处理或拍卖后上缴国库③销毁（非法生产的烟草专卖品、霉坏变质的烟草制品、走私的烟草专卖品）（4）收购 定性 主体要件 客体要件 客观要件 标的 没收 违法所得 罚款计算基数 罚款幅度 其他处罚 1 无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务 一般主体 国家对烟草制品的经营 从事了烟草制品的零售业务 真品 烟草 制品 是 违法经营总额 20%-50% 工商行政管理部门或其根据烟草专卖行政主管部门的意见，责令停止经营烟草制品零售业务。 2 未在当地烟草专卖批发企业进货（非烟） 特殊主体 国家对烟草专卖品的经营管理制度 有不到当地烟草专卖批发企业进货的行为存在 可处以进货总额 5%-10%   3 无烟草专卖批发企业许可证经营烟草制品批发业务（无证批发） 一般主体 国家对烟草制品的经营管理制度 一次销售卷烟、雪茄烟在50条以上（含50条） 违法批发的烟草制品价值 50%-100% 责令关闭或停业经营烟草制品批发业务 4 无证运输烟草专卖品（货主）【超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品视同无证运输】 有无烟草专卖品准运证自运或托运的行为 烟草专卖品 情节轻：否 违法运输的烟草专卖品价值 20%-50% 可以按照市场批发价格的70%收购违法运输的除烟叶外的其他烟草专卖品；烟叶同擅自收购烟叶 情节重：是 5万元100件，处罚两次以上，抗拒，走私，假烟，伪装 没收违法运输的烟草专卖品 5 为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品（承运人） 承运人 国家对烟草专卖品的运输管理制度 有为无准运证的单位或个人运输烟草专卖品的行为 是 可并处违法运输的烟草专卖品价值 10%-20% 主观要件：承运人主观上必须“明知”，即故意，过失不能构成此违法行为。 6 销售非法生产的烟草专卖品 一般主体 国家对烟草专卖品的经营管理制度 销售行为 非法生产的烟草专卖品 违法销售总额 20%-50% 烟草行政主管部门责令停止销售，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁