财务报销及支付流程图

财务报销及支付流程图 财务费用报销流程图 流程图 说明 权责部门 相关单文件 报销人员根据公司费用报销制度要求,整报销发票 报销单据整理报销单据整理 理好需要报销的发票或单据,并进行整齐报销单据 报销人员 粘贴粘贴 粘贴。根据报销内容填写《付款通知单》财务费用报销制度 等。 借款单 《付款通知单》等填写完整、清晰，要费用报销单 填写《付款通填写《付款通 采购审批表 求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的报销人员 知单》知单》 财务费用报销制度 笔填写，并附上相关的报销发票或单据。 借款单 《付款通知单》及相关单据准备完成后， 报销人员提交给直接主管审核签字，直费用报销单 报销发票 接主管须对以下方面进行审核: 相关部门报销单据 1) 费用产生的原因及真实性; 直接主直接主主管 采购审批单 2) 费用的合理性; 管审核管审核 财务费用报销制度 3) 票据及单据的规范性。 借款单 若发现不符合要求，立即退还给相关报 销人员重新整理提报。 部门经理审核签字后，将报销单据提交 给财务部，由财务部门财务经理进行报 销费用的确认，主要内容包括: 费用报销单 1) 产生的费用是否符合报销; 财务部财报销发票 2) 财务是否能及时安排此费用; 务经理 报销单据 3) 单据或票据是否符合财务规范要求. 财务费用报销制度 若发现不符合要求，立即退还给相关借款单 部门重新整理提报。 财务部财务部 4) 超出财务经理审批限额的由上一级审核审核 领导审批。 财务经理审核签字确认无误后，出纳人 员按照经审核通过的付款通知单上的金 额向报销人员付款，金额当面结清、核 对。 费用报销单 财务部出报销发票 出纳付款 纳人员 报销单据 财务费用报销制度 借款单 结束 财务对外支付流程图 流程图 说明 权责相关表单文件 部门 供应商、分包商根据合同或协议约定提出付 发票单据整理 款要求，项目经办人、财务人员整理好需要发票 粘贴 支付的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据项目单据 支付内容填写《付款通知单》等。付款金额经办付款通知单 符合小额现金支付的，由项目财务人员及时人员 财务对外支付规范 支付;付款金额超过小额现金限额支付的， 由项目财务人员提请机关财务管理处付款。 填写《付款通《付款通知单》等填写完整、清晰，要求项目发票 知单》 不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填经办付款通知单 写，并附上相关的报销发票或单据。 人员 财务对外支付规范 《付款通知单》及相关单据准备完成后， 经办人员提交给项目直接主管审核签字， 发票 直接主管须对以下方面进行审核: 项目 单据 1) 费用产生的原因及真实性; 项目直部门 付款通知单 2) 费用的合理性; 接主管主管 财务对外支付规范 3) 票据及单据的规范性。 审核 若发现不符合要求，立即退还给经办人员 重新整理提报。 限额 项目部门主管核签字后，将支付单据提交 N 给财务部，由财务部门财务经理进行支付财务 Y 的确认，主要内容包括: 部财发票 1) 产生的费用是否符合支付标准; 务经单据 现金支付 2) 财务是否能及时安排此费用; 理/付款通知单 公司3) 单据或票据是否符合财务规范要求.若财务对外支付规范 财务部领导发现不符合要求，立即退还给项目重新 审核 层 整理提报。 4) 超出财务经理审批限额的由上一级领 导审批。 财务经理审核签字确认无误后，出纳人员 按照经审核通过的付款通知单上的金额向 供应商、分包商付款，钱款、金额当面结财务出纳付款 发票 清、核对。 部出单据 纳人付款通知单 员 财务对外支付规范 结束