商票保贴协议

商票保贴 篇一:商票保贴业务管理办法 商业承兑汇票保贴 一(产品定义 在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。 申请商业承兑汇票保贴(以下简称“商票保贴”)额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。 二(产品优势 (一)对于交易双方 1(提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。 2(对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本;同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。 3(保贴额度循环使用，且出票无需在银行柜台办理，操 1 作简便。 4(对于持票人来说，以买方的信用获得资金融通，贴现无需另 外的担保，手续比普通商票贴现简便快捷。 (二)对于银行 1(项目封闭运作，可以控制资金流向，提高了风险控制能力。 2(票据责任形成的隐形连带责任担保，降低了操作风险和操作成本。 3(通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核心企业的上游企业，实现链式营销。 三(适用范围 (一)核心企业实力雄厚，履约能力强，且希望简化操作并降低财务成本。 (二)核心企业希望稳定上下游渠道，愿意通过自身信用支持上下游企业的发展。 (三)核心企业对其上下游企业的控制能力和管理能力较强，并希望借助银行通过商票进一步加强对上下游企业的管理和控制。 (四)核心企业希望借助商票保贴业务优化自身对下游经销商的支持政策，从而优化财务报表。 四(准入管理 2 与我行一般授信客户要求一致，但如商票承兑人为供应链非核心企业，核心企业应需提供一定的信用支持，并向我行推荐其重点下游分销商。 五(企业需提供的材料 除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签署以下文件资料或协议: (一)买卖双方的贸易或订单 (二)《商业承兑汇票贴现额度协议(给予贴现人)》 (三)《商业承兑汇票贴现额度协议(给予承兑人)》 六(操作流程 (一)商业承兑汇票保贴额度(给予贴现人) 1(卖方企业向我行申请保贴额度，通过审批后，卖方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议(给予贴现人)》，约定保贴的具体条件。 2(买卖双方企业签订商品购销合同。 3(买方(或卖方)企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4(卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5(汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。 (二)商业承兑汇票保贴额度(给予承兑人) 1(买方企业申请保(转载于:www.XltkWJ.Com 小 龙文档 3 网:商票保贴协议)贴额度，通过审批后，买方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议(给予承兑人)》，约定保贴的具体条件。 2(买卖双方企业签订商品购销合同。 3(买方(或卖方)企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4(卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5(汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。 七(授信审批政策 商票保贴额度纳入客户综合授信额度内统一管理，在综合授信规定的期限、额度和使用前提条件下，额度申请人可以连续、循环使用该额度。 八(定价及收费标准 (一)购买商业承兑汇票的费用按我行相关收费标准执行。 (二)贴现利率参照总行计划财务部公布的指导利率。 篇二:商票保贴 商票保贴业务培训 一、商票、商票保贴定义 商业汇票:由出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，其签发、取得、转让和贴现必须具有真实的商品交易关 4 系及债权债务关系，要遵循诚实信用的。 商业汇票直贴:是指商业汇票的持有人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。 商票保贴:在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。(商票复印件附后) 银承和商承的区别:贴现票据承兑人不同，银承为银行承兑，体现银行信用;商承为银行以外的付款人承兑，体现商业信用。 1、银票流通性较强，不受限制;商票流通基本固定在?出票?和?收票?企业之间，地域流通特征明显，较少有企业之间的背书转让。 2、银票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑;商票可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。 二、商票贴现的操作流程 (一)、条件: 1、必须是具有法人资格或实行独立核算、在我行开立结算账户并依法从事经营活动的经济单位。 2、持有的汇票完整、真实、合法、有效;票式填写完整，盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整，不得注有?不得转让?、?质押?、?委托收款?等字样;票面及背书的签章合法合规;票据不属于公安、检察、法院部门禁止流通 5 和公示催告的范围。 3、贴现申请人与出票人或其交易前手必须具有真实的商品交易关系和债权债务关系。 4、贴现申请人经营状况良好，具有到期还款能力。 5、商业承兑汇票的承兑人原则上限于我行A级(含)以上客户，有足够的承兑能力，且在我行有足够的授信额度。 注:核心企业需实力雄厚，履约能力强，上下游渠道稳定。 (二)、贴现申请人应提供以下证明文件及资料: 1、贴现 2、汇票 3、营业执照和组织机构代码证书原件并提供复印件 4、出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件，或其他能够证明汇票合法性的凭证。 5、能够证明票据项下的商品交易确已履行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件);贴现申请人提供的有关履行该票据项下商品交易合同的发货单、运输单、提单、增值税发票等凭证的内容应与商品交易合同内容相一致，其内容必须符合国家法律、法规及有关政策的规定。 6、提供财务会计报表(复印件) (三)操作流程:业务部门受理和发起?会计部门审验以及收票?计财部门审核贴现利率?风险部审批?放款中心出款 6 业务部门:应着重调查核实贸易背景真实性和贴现人资格、票据承兑人的承兑能力;收集并调查核实贴现申请人基本资料和收取实票; 会计部门:与业务部门双人实地核实，并审验票面以及收押原件; 计划财务部:参照同期银承贴现利率审核商承贴现利率; 风险部:核实额度使用以及贸易背景真实性，按照批复要求执行。 为防止假票、?克隆?票或其他原因导致商业承兑汇票承兑人拒付，应在贴现协议中约定:?一旦所贴现票据为假票、‘克隆’票或其他原因遭到承兑人拒付，贴现申请人无条件向贴现行退赔已贴现汇票的票面金额?。 (1)、给予贴现人保贴额度(应收帐款融资) (2)、给予承兑人保贴额度 (预付款融资，占用收款人在银行的担保额度，银行对贴现人和承兑人均具有直接追索权) 三、商票贴现的收益—保证金收益以及贴现利率(目前为4.8%) 以评级BBB企业申请1000万元授信为例 1000万元贷款，利率上浮10%，FTP考核利润:6.03 1000万元商票保贴，3成活期保证金，贴现利率4.8%，FTP考核利润:9.12 四、案例分析 7 如:某支行申请给予东莞市进晔废纸回收有限公司综合授信额度人民币6000万元，用于流动资金贷款和商票保贴业务，期限一年，额度可循环使用，其中贷款额度不超过2000万元，贷款利率为同期基准上浮10%，商票保贴前，申请人存入不少于商票金额30%的保证金，出票人限定为东莞市深联造纸有限公司。 经审查及信审会表决，批复同意给予申请人6000万元人民币综合授信额度，期限一年，用于流动资金周转，额度可用于流动资金贷款和商票保贴业务，其中贷款不超过2000万元，利率按月利率5.31‰执行，商票贴现利率按同期银承贴现利率执行，申请人需提供票面金额的50%活期保证金作质押。(出票人仅限为东莞市深联造纸有限公司，系申请人的唯一下游客户) 目前深联造纸有限公司开具共计2000万元的商票，进晔废纸持票贴现累计2000万 元。 风险要点及控制措施 1、严格审查贸易背景，防止资金被挪用。 2、应指定贴现申请人，并将贴现资金汇入贴现申请人指定账户。 3、认真审查承兑企业的资信状况及偿债能力。 4、认真审查票据的真实性，防范票据风险。 8 相关融资产品: 1、可与先票后货存货质押、保兑仓等预付类产品组合使用; 2、可与委托代理开票、委托代理贴现、买方付息票据贴现及贸易信用险项下融资等产品组合使用。 篇三:商票保贴 商票保贴业务分为两种模式: 一是银行给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴，即狭义的商票保贴，挤占的是当年出票人在银行所获得的授信额度; 二是银行对贴现申请人即持票人授予保贴额度，对其持有的商票予以贴现，也可对经其背书转让的商票予以保贴，即平常所说的商票贴现，挤占的则是持票人当年在银行获得的授信额度。 与银行承兑汇票相比，因为商业承兑汇票的付款人一般是企业，其贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。商票的市场接受度不高，但倘若银行愿意在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人就可以得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。附加保贴函后的商业承兑汇票被接受度得以大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 9 “银行承兑汇票是很好流通的，因为银行承诺兑付，所以其实和现金也没啥区别。但是商票就不是了，你收了上家的商票，很难用来支付给下家，人家不一定认，所以流通性很差。所以收了以后，如果资金需求比较急，就只好拿来给银行提现。”浦发银行一对公客户经理告诉记者，“但一般来讲，银行很少愿意为客户商票贴现。” 事实上，银行做不做商票贴现，主要是看开票人的资质。“如果你拿宝钢或者和记黄埔的商票过来做贴现，我们行是认的。但一些二级、三级资质的企业过来就不行了。”该客户经理告诉记者，“但是真正资质很好的大型企业，他们和银行的谈判地位是非常强势的，完全可以选择贷款方式来融资。” 以上说法得到了杭州银行对公业务客户经理认同:“总体而言，商票保贴业务在各家银行的业务占比并不大。因为相对来讲，这一块风险确实相对高很多，但江苏很多建工企业都在我们这里做过商票贴现，之前接触过不少抬头江苏几建这样的企业，其实这个也很好理解，真正的大企业不会使用商票保贴，小企业银行不会帮他们做保贴，这样的企业不大不小，所以做得最多。现在房地产市场长期还是看好，建工企业作为其产业链上的一环，暂时还没有出现过大规模的偿付风险。” 授信敞口体量难统计 10 该客户经理向记者进一步补充，只要是通过保贴发放获得的商票授信总额，央行系统贷款卡都无法体现，因此即使是监管层面，商票授信的总额也无法得悉。 “据我们银行了解到的情况，现在好几家比较大的建工企业通过商票保贴拿到的授信都已经达到了1:2，甚至更多。就是说按照这家企业的资产规模，本来只能给予5亿元商票保贴授信额度，但他们实际上在各家银行累计的商票授信敞口额度到了10亿元，甚至更多。每逢到期，就通过不停地开商票、不停地贴现循环获得保贴授信，就等于短贷长用。” 因需要银行提供保贴服务，基本都需要出票人或持票人提供担保，但渤海银行一对公客户经理则告诉记者:“担保有和没有区别不大，很多时候是为了走个形式求个心安，很多担保基 本都是一家公司体系内的担保。母公司为子公司提供担保，或者是关联企业相互担保，而一旦出了问题，一荣俱荣，一损俱损。”“商业承兑汇票属于商业信用，并非银行信用，所以央行也没有将其列入监管范围，但事实上，这在银行开展具体业务的时候，还是带来了一定的困扰。”该客户经理告诉记者，“一方面是我们对于客户的授信总量核实无法落实，没法获取真实的商票授信记录，这些信息只能通过客户自己提供;另一个方面，核票过程中也会产生很多问题，一些外地企业在我们这里做商票保贴，在他们当地银行也开过商 11 票，如果要核票，需要当地银行配合我们，但当地银行其实没有这个义务。” 据悉，目前工、农、中、建、交以及部分股份制商业银行，会制定一个《集团授信管理办法》。根据该管理办法，总行会在年初批给下设分支行一个总的商票授信额度，一家企业从该银行获得的所有授信都可以集中管理，而另外一些小银行则没有这种管理方式，各家分支行各自为政，经常会出现一家银行的不同分支行对同一家企业做了重复商票授信而不自知的情况，无意间放大了风险。 贴现利率低于贷款 值得注意的是，记者从银行了解到，目前商票的贴现利率并不昂贵。 渤海银行人士告诉记者，该行系统内给出的商票贴现利率指导价格目前为5.1,，高于银票贴现利率4至5个点，“股份制中小银行价格都差不多，国有大行的商票贴现利率估计比我们还要高一两个点，在5.2,到5.3,的样子，但他们做得不多。”该行客户经理告诉记者。据悉，当前贷款基准利率为6.0,，商票贴现利率低于贷款基准利率。 “商票和银票的利率波动基本一致，银票的贴现利率现在是4.6,到4.7,，但是还要加上开票的手续费，还要存入保证金，很多银票业务都要存入100,的保证金。商票也是一样，在申请商票保贴额度的时候，需要提供充足的保证金， 12 这些成本加上去，还是贷款的优势更为明显。” “银行系统内部给出的贴现价格只是一个基准的参考价格，真正做业务的时候，针对不同客户上浮的范围是不一样的。”上述浦发银行人士向记者补充。 据了解，较之国有大行，中小银行对商票保贴和贴现业务更为热衷。 值得一提的是，无论是银票还是商票，在贷款收紧的前提背景下，都已经成为企业融资的常规渠道。 “今年我们公司去贷款，结果就开了一堆银行承兑汇票回来。不过大家都差不多，我们付给下家和上家付给我们的，都是承兑汇票，开成一张张小额的，就拿来当成现金在用了。”文首财务总监告诉时代周报记者。 相关热词搜索:协议 商票保贴 商票融资协议 商票保贴业务 13