财务管理毕业生 银行实习内容

财务管理毕业生 银行实习内容 专业 年级 学号 姓名 1 毕业实习报告 实习时间 年 月 日 至 年 月 日 实习单位 实习过程:(含基本步骤及异常情况等) 2012年1月10日:初到实习单位中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行，了解实习单位的基本情况，如主要业务、部门设置等。 2012年1月11日:正式进入湖南省郴州市农业银行北湖支行客户部实习，通过实习老师的指导，了解农业银行的客户部主要职责。 2012年1月12日至13日:针对企业客户提供的相关资料，核实企业的真实情况，走访企业客户，确认企业的情况真实客观。 2012年1月14日至15日:银行客户部休息，故未去实习。 2012年1月16日至17日:把企业客户提供的文件，财务报表等相关资料银行的相关资料进行核对，并将企业审核无误的数据资料输到农业银行的系统中。 2012年1月18至20日:在客户经理的指导下，根据客户的财务报表，再编制一套报表，并企业进行财务分析，计算相关财务比率，最后将数据输入银行的系统中。 2012年1月22日至25日:由于春节，实习单位放假，故未去实习。 2012年1月25日至27:在客户经理的指导下，进入银行的客户信用评价系统，对企业客户进行信用评级。 2012年1月28日至29日:银行客户部休息，故未去实习。 2012年1月30日至2月3日:通过银行的系统向上一级申请贷款审批。 2012年2月4日至5日:实习单位客户部休息，故未能去实习。 2012年2月6日至10日:在客户经理的指导下，填制企业客户贷后检查报告，贷后调查报 2 告，已经通过银行系统对企业借款资金流向进行监控。 3 实习结果报告与实习总结: (可附页)\ 在一个月的时间里，农业银行的客户部完成了农业银行几个企业客户的贷款流程，贷款审批也顺利通过。在这些工作中，我也受益匪浅。总的来说，我的收获可以从以下几个方面说明: 一、银行的等级划分和机构设置 (一)、银行的等级划分 银行的等级一般是总行(国有银行的总行一般在北京，股份制银行如深圳发展总行就在深圳、广发银行总行在广州)、分行(包括省级和市级)、支行、分理处(最多最常见)，成金字塔型。 (二)、银行支行内部机构设置及其业务 以农业银行的支行为例，我所实习的支行是湖南省郴州市北湖支行，规模不算较大，主要设置了办公室，客户部，会计部，营业部，办公室的人员一般是行长、副行长，主要职责一是负责组织协调支行机关日常工作，做好信息、外事、保密及法律事务工作;二是负责全行财务核算与管理、资金调度及总务工作;三是履行全行纪检监察、安全保卫、反洗钱、后勤管理等职责;四是负责全行工会、老干等工作;五是负责全行人事、劳资工作;六是负责全行文秘、档案及全行印章管理等;七是履行综合办公室各岗位自律监管职能;八是负责重大会议和重大活动的组织安排;九是做好有关重要文件、报告的起草工作;十是全行临时性工作。 客户部的人员一般是客户经理，客户部的主要职责:一是负责全行个人信贷业务、公司及机构业务贷款的受理和调查，并按照岗位分离的原则，在支行授权范围内对个人信贷业务、公司及机构业务贷款的初审工作;二是负责全行农业信贷及小企业贷款业务的受理和调查，并按照岗位分离的原则，在支行授权范围内对农业信贷及小企业贷款业务的初审工作;三是做好全行网上银行、银行卡业务、自助设备的相关管理和维护工作;四是负责全行中间业务的开发和维护;五是负责个人征信系统、CMS系统、经济案件纠纷管理系统、贷记卡系统的操作与管理，做好本部门内部管理;六是负责全行各项贷款的贷后管理与维护工作;七是做好本部门自律监管工作;八是全行临时性工作。会计部的人员一般是农行的会计人员，主要 4 职责:一是全面组织我行的基础管理和风险防范工作;二是对各类风险进行总结、分析，反映并督促落实整改;三是实施对各业务部门、业务环节、柜台操作的检查监督，落实各项规章制度，搞好内部控制机制建设;四是服从县支行的领导和管理，同时接受市分行内部监督委员会办公室、会计结算部的协调和指导;五是做好本部门自律监管工作;六是全行临时性工作。营业部作为对外营业机构，其工作职能主要体现在对外的业务范围上，主要有:负责办理各项存贷款业务、基金销售业务、结算业务、联行业务，个人开销户、机关团体单位的开销户等。 二、信贷业务流程 通过这一个月的实习，我还对银行的信贷业务有了一定的了解，其流程如下: (一)贷款申请与审批 借款人申请贷款，首先需向所在地中国农业发展银行营业机构提出申请，并办理相关事宜，主要包括在:客户经理引导下，按照中国农业发展银行标准格式填制借款申请书; 提交具有法律效力的相关资质文件、财务报表，以及根据申请的贷款品种和方式需提供的其他资料。作为银行，就需要将客户提供的资料与客户的实际情况相核对，走访客户，甚至要参与客户财务报表的制作过程，确认客户提供的资料真实客观，在核实了客户的实际情况后，银行根据客户的财务情况、经营情况，分析客户的偿债能力，盈利能力等，撰写专门的贷款调查报告，调查报告的内容重要包括主要包括客户的基本情况财务状况，对企业客户还要对其进行盈利能力、营运能力、偿债能力等方面的分析，授信分析，客户的用信情况，综合效益和风险评价，以及客户信用分类认定。 最后用银行的系统对客户进行信用评级，通过信用评级的客户，系统会将贷款申请和相关资料交至上一级审批，对于数额较大的贷款申请，要交给市分行进行审批。 (二)贷款办理 贷款经审批同意后，借款人需办理相关事宜，银行才能发放贷款。主要包括: 1(与开户行签订借款合同，订立借款凭证。 5 2(办理相关担保手续、保险手续及其他法律手续。 3(在所在地中国农业发展银行营业机构开立基本账户或一般存款账户，并根据需要开立 相关存款专户。 4(逐项落实贷款批复条件 (三)、贷后管理 贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为总和，包括账户监管、贷后检查、风险预警、贷款风险分类、档案管理、有问贷款处理、贷款收回和总结等。贷后管理必须坚持职责明确、检查到位、及时预警、快速处理的原则。 贷后管理是信贷管理的最终环节，对于确保银行贷款安全和案件防控具有至关重要的作用。贷后管理是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。客户的经营财务状况是不断变化的。可能在审批授信时客户经营财务状况良好，但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响，上下游的影响(负面影响表现在原材料涨价和产品降价或需求减少等)会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化。贷后管理就是要跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化，及时发现可能不利于贷款按时归还的问题，并提出解决问题的措施。贷后管理的制定和实施有两方面的作用 1、从内部管理控制银行业务的风险。贷后管理的执行对于内部人员的分工和工作的落实有很大的帮助，便于整体的管理、分工的明确、责任的落实。对于整体业务的发展和实际情况能够熟悉掌握，使每个业务的执行者能够尽心尽力。 2、能够对每个客户的信用变化有明确的了解，对风险的预警和防范有很大帮助，使得银行的资金风险得到最大限度的控制在最低 。 客户部门是贷后管理的具体实施部门，其主要职责是: 1、制定贷后管理。根据客户的具体风险特点和业务管理要求，制定贷后管理方案，贷后管理方案应在信贷业务实施前制定。 6 2、资金账户监管。按照规定做好信贷资金的用前审核和用后监督，定期检查客户账户资金的往来情况。客户经理至少按月对借款人在我行账户进行资金监测，掌握账户资金流入、流出情况，填写《账户资金定期监测台账》，结合企业采购、销售模式判断企业资金往来是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比办理相应份额的存款和结算业务，银团贷款按有关规定执行。客户部门应加强对大额资金往来的监测，关注资金异动，防止贷款挪用。针对集团客户关联交易隐蔽、融资主体多元、资金集中管理等特征，强化集团客户资金监控工作，防止信贷资金在集团内部不同项目、不同成员之间随意流动。 3、现场检查。定期现场检查客户生产经营及财务状况、审批要求的落实情况，检查担保人和担保物的情况。经营行客户经理应对客户进行定期的现场检查。对法人客户，正常、关注类贷款客户至少每季进行一次现场检查，次级类贷款客户至少每月进行一次现场检查，可疑、损失类贷款客户、仅与农业银行发生低信用风险业务的客户各一级分行可根据实际需要确定检查频率。对个人客户，现场检查按相关规定执行。 客户出现以下情况时应立即进行现场检查:贷款风险分类形态向下迁徙;贷款发生欠息、展期、逾期及或有资产到期垫付;客户出现停产、半停产状况;客户发生可能影响信贷资产安全的投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿等重大事项。 客户经理进行现场检查前要进行充分准备，结合资金账户监管、日常跟踪、风险监控掌握的信息，确定检查重点。客户经理现场检查内容主要为: (1)检查批复中的信贷管理要求落实情况。 (2)客户生产经营情况。包括但不限于:企业开工情况，设备运转情况，员工数量的增减情况，企业库存情况，事业单位的经营管理指标等。 (3)客户财务情况。通过账实核对、账账核对、账表核对，对主要财务指标进行检查分析。 (4)担保情况。现场核查抵(质)押物的合法性和完整性，确认抵押权是否受到侵害，核查质押物的保管是否符合规定，按照押品管理办法规定的频次对抵(质)押物贷后价 7 值进行评估和确认。现场核查担保人的生产经营是否正常。 (5)与管理人员面谈。详细了解原材料和主要产品市场，生产技术和组织管理，经营和体制人员变动，经济纠纷，与其他债权人的合作，对外担保，关联企业及关联交易等情况 4、日常跟踪监管。客户经理平时工作中除对客户进行资金账户监管外，还应随时收集和掌握借款人和担保人的财务报表、公开信息、其他融资情况、上下游企业、所处行业及国家宏观经济政策、风险经理提供的风险预警信息等与贷后管理相关的情况。 5、风险预警与风险化解。发现风险信号及时提出处理建议并进行报告，实施风险化解措施。 6、风险分类及日常操作。及时收集、整理分类相关信息，并录入CMS，进行分类发起。收集、整理信贷客户档案有关资料，做好CMS数据录入，利息和本金的收回等。 7、不良信贷资产管理。对未移交的不良贷款，制定处置方案，并组织实施。 8、定期分析。在资金账户监管、现场检查、日常跟踪管理、风险预警等工作的基础上，定期分析客户的贷后风险状况，撰写《贷后管理报告》，贷后管理报告一般每个季度写一次，主要内容包括客户基本情况，经营情况，财务状况，报表分析，资金监管情况，融资和对外担保情况，《贷后管理报告》由客户经理签字后提交客户部门负责人和经营主责任人阅签，如客户管理行为上级行的，应及时上报客户管理行客户部门。管理行客户部门对本级行直接管理客户应按户撰写整体分析报告。 9、报告。向经营行行长、贷后管理例会、客户管理行客户部门汇报辖内客户贷后管理情况。 (四) 信贷业务到期管理 对将要到期的信贷业务，客户经理应在每笔贷款到期前20天，填制一式三联的《信贷业务到期书》，发送借款人和担保人取得回执，或采取其他有效方式，及时通知客户。承兑、信用证等业务到期前10天，客户账户资金不足以还款的，及时通知客户将足额资金存入我行。分期归还贷款利息的,在结息期前3天,客户账户资金不足以还款的，通知客户将足额资 8 金存入我行。客户还清全部信用后，经营行应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作签收登记，设定抵押、质押登记的要及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续。信贷业务到期之日营业终了尚未归还的信贷业务列入逾期催收管理，经营行客户部门应填制一式三联信贷业务逾期催收通知书，分别发送到客户和担保人进行催收。会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息。 以上是我在银行实习所学习到的内容，同时我也看到实习单位的工作中存在的一些问题: 1内部控制不完善 一些银行人员存在早退现象，或者工作过程中未经允许擅自离岗，希望银行工作的管理者能够完善内部控制，加强岗位监督。 2 银行人员的专业知识素养不高 银行人员对会计金融等方面的专业知识掌握不够，对EXCEL的操作不熟练，建议银行多加强对员工的培训，提升员工的专业知识素养，提高银行工作的效率。 通过此次实习，我对银行的工作,尤其是对银行的信贷业务的流程有了更深入的理解，对自己的职业规划有了一定的帮助，也认识到自己在学校所学专业知识的局限性，并且在大量的实践当中学会了待人接物的技艺与为人处世的道理。在以后的工作当中，我一定会百尺竿头，更进一步。 9 实习学生签名 学院指导教师评语与成绩: 成绩 指导教师签名 10