管理费用明细账

管理费用明细账 1、3.1，供应部采购科王军预借差旅费1000元，付现金。 2、3.3，行政部报销办公用品购置费2000元(领用部门:生产车间1200元，行政部800元)，，付现金。 3、3.6，供应部采购科王军预报销差旅费1200元，补付现金。 4、3.11，购买印花税票200元，付现金。销售部报销业务招待费1100元，开出现金支票。 5、开出转账支票支付法律咨询费3000元。 6、3.12领用材料，生产甲产品2000元，车间管理1300元，行政部500元。 7、3.13机电部门报销为行政部支付的电机修理费3000元，增值税率17%，开出转账支票。 8、3.15支付本季度短期借款利息1200元(原已预提800元)。 9、3.16用转账支票支付产品广告费4000元。 10、3.18计提本月工资，生产甲产品工人2000元，车间管理人员1000元，行政部人员600元，福利部门400元 11、3.18计提本月福利费，计提比例14%。 12、3.18计提本月社会保险费，生产甲产品工人200元，车间管理人员100元，行政部人员60元，福利部门40元 13、3.20支付本月电话费500元。 14、3.21转账支票支付本月天然气费10000元(生产甲产品负担6000元，行政部4000元)，增值税率13%，行政部用气应负担进项税额。 15、3.22支付本季度排污费400元。 16、3.24支付本月水费20000元，共1000吨，增值税率13%。各收益对象分别是甲产品500吨，行政部400吨，福利部门100吨(福利部门用水应负担进项税额)。 17、3.25取得本季度利息收入3000元。 18、3.31结转管理费用。