教材 商业银行票据业务

nullnull银行票据业务课程 null基础篇   一、银行票据业务品种 1、票据分类： 1）  按票据法：汇票、本票、支票 2）  按出票人：银行票据、商业票据 3）  按付款期限：即期票据、远期票据 4）  按产生原因：贸易背景票据、融资性票据 null2、银行承兑汇票样式，商业承兑汇票样式，背样式 3、票据特点 有价、设权、要式、文义、无因 4、票据功能 支付、信用、结算、融资、投资 null5、商业汇票业务 1）出票—背书---持票---委托银行托收 2）出票—背书---贴现---转贴----银行托收 票据权益 追索权与被追索权null6、银行票据业务品种 1）承兑 货币意义、银行信用、人民币、白条 2）  贴现 银票--银行信用、商票--企业信用 null二、银行票据业务成本收益 1、银行承兑汇票 （手续费、保证金存款） 2、贴现 （贴现利息、存款） 贴现业务成本----收益分析坐标图null三、银行票据业务帐务处理 1、承兑 中间业务、表外、100%风险、高山案 2、贴现 资产业务、表内、银票20%风险、商票100%风险 null四、银行票据业务的作用 1、承兑----中间业务、存款 （吉利案例） 2、贴现----利息收入 3、转贴----利差、规模、资金（时点考核调剂） 4、其他业务带动 （铁道部营销案例）null五、企业办理票据业务的目的 1、出票：银票、商票 成本、资金、风险、转移成本 无形资产增值（新希望案例） 2、接票 规范债权（三角债），增强流动性，实现收入利润（大众汽车） 3、贴现 变现、调节利润税收 null六、企业办理票据业务的问题 1、出票时银行条件要求 审查企业资信。同贷款，抵押担保保证金 厂商银：物，上下游企业 2、出票时接票企业要求 市场供求关系（巴士），不接票，不贴现，加价，如煤钢油、家电车（内蒙电力） 3、贴现时银行要求 承兑行，开户，资料，当天，规模，利率，时效，上门收票付款null七、银行票据业务管理模式 接票—审票—审批—资金—划款—记帐 —管票—转贴—托收 票据业务定位：信贷；资金；会计 1、分级分部门模式 （县-市-省-总；会计-授信-资金-柜台） null2、地区集中操作模式 （北京银行集中验票、北京招行集中利率、北京农商行集中授权、北京民生全部集中操作） 3、专营模式 农行、兴业：总行票据部 工行：总行票据营业部---地区票据分部 工行低直贴高转贴利率策略的失败null八、票据市场介绍 1、票据市场分级： 发行市场（一级市场）直贴 交易市场（二级市场）转贴 2、票据市场主体： 发行市场：企业----银行（财务公司） 交易市场：银行同业+非银行金融机构 （杭州市场） 工行华信支行、恒丰银行、农信社、票据商null3、市场利率 发行市场：直贴利率 交易市场：转贴利率 中国票据网报价 不同点：地区、客户、银商票 4、影响利率因素 直贴利率：贴现银行资金规模、 客户创利贡献 转贴利率：交易市场资金规模 交易时间及宏观形势 null5、交易方式 卖断、双卖、回购、卖断+回购、双卖+回购 根据规模、资金、票据状况、交易对手选择 6、操作方式 移票、背书、跟单资料处理 简化趋势，同城协议 null本篇讨论： 1、票据业务与贷款的主要区别 2、中小银行如何开展票据业务 3、票据市场变化与机遇 4、票据从业人员的要求 5、你行在票据业务中遇到的主要困难null风险篇 九、银行票据业务风险管理 1、票据业务风险特征：空难特征 1）低信用风险：承兑偿还能力强 2）高操作风险：风险环节多，专业技能要求高，人员道德要求高，交易成本高 2、风险方面：信用、市场、操作、政策、犯罪 null3、承兑环节 （授信业务，同贷款审查标准） 4、银票贴现环节 （低风险业务：银行信用、票据真伪、政策风险） （对承兑银行的管理：国有、股份、城商行、信用社） null5、商票贴现环节 商票付款人、出票人、承兑人关系 （高风险业务：企业信用，票据真伪、政策风险、贴现人授信贴现） 华信：银行保证转贴案， 6、贴现资金监管要求： 禁入股市、期市、房市、保证金、回流 （对贴现资金属性的认识） null十、票据业务法律依据 《中华人民共和国票据法》1996年1月1日正式实施 《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》2000年2月24日通过 《票据管理实施办法》1997年10月1日起施行 《支付结算办法》1997年12月1日起施行 《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》1997年5月22日颁布 null十一、票据审查要求 1、票面要素 （必填项、全称、常见简写，银行企业印章） 2、票据背书 （印章：企业、银行，背书名称，常见背书问题，不得转让、质押、委托收款） 3、票据防伪 （图案、文字、颜色、暗记） null十二、票据资料审查 1、 （名称、时间、品名、用章、付款条件） 2、发票 （时间、名称、品名、开户行帐号，电话，防伪码，票号，发票联，无增值税情况） 3、合同、发票及票据对应关系 （时间、金额、企业名称） 4、查询、贴现凭证、协议、报表、贷款卡、组织机构代码证、营业执照等null十三、银行票据业务操作风险管理 1、票据实物：重要空白凭证管理 2、票据传递：双人，证件，交接手续，电话，路径 3、票据印鉴：专人，双人 4、查询：网查、函查、实查、底卡传真，曾查现象 5、转贴：转贴行资格，经办人资格，取多贴少案例 null 6、经办人员：岗位职责，流程记录，双人出入库，结帐 7、票据帐务：系统操作，帐实相符，复核记帐 8、托收：票据传递，承兑行，承兑企业 9、制度：出票，接票，审票，审批授权，稽核检查 10、危机处理：票据丢失（挂失---承兑行；公示催告---承兑人地院），假票：追索贴现人null十四、票据案件类型 1、假票：克隆、变造 2、假印鉴 3、账外操作 4、逆向操作：保证金---开票----贴现----转贴 5、挪用资金：滚动开票贴现 6、票据纠纷（承兑、权利、背景，背书） 7、托收延付：企业无钱、银行压款null十五、票据利率风险管理 1、资金量 2、资金成本（自有、拆借、转出） 3、盈利目标（与上存、贷款比） 4、规模调整 5、宏观形势及市场变化null本篇讨论： 1、票据业务的主要风险 2、如何处理好效率与风险防范关系 3、特色风险防范措施介绍 4、你行现有票据业务管理模式介绍，优缺点分析null营销篇   十六、票据产品介绍 1、买方付息贴现 麦当劳案例， 另类操作的问题， 公开公平公正要求 协议付息的出现，市场地位供求关系决定null2、厂商（仓）银 银行的转变：从审户变为审物， 方式：厂家回购担保，伊利调剂，银行监管，仓库监管，一汽汽车合格证、众义达出库单、棉交所合约、诺基亚案例 银行动产融资业务的开展null商票介绍： 开票：付款人、承兑人、出票人 贴现：收款人、银行贴现要求 票据流动：背书、转贴 案例： 神州数码（分公司出票） 中石化系统（系统内支付） 中电集团（上下游企业支付） null3、票据包买 基本模式： 创新点：票据关系与贸易关系分离的特征 方式： 中棉集团代理采购， 合光集团代理结算， 上海机械集团集中签约， 中茶集团集中采购）null4、代理贴现 票据包买的进一步创新 基本模式：第三方代理， 法律依据：票据法第五条， 特例：自开自贴； 操作要求：协议、背书、资金， 存在局限null5、票据置换 （形式：金额、期限、银商；目的收益） 6、短期贴现 （按约定期限回购） 7、电子票据 （形式，操作，优势，不足） 运用状况：商业银行、人民银行 发展趋势：如国际信用证系统null8、票据管理 票据全面管理系统：存、取、贴、开、转、托、押 9、票据理财 银行：转出收益，引存，盘活存票 客户：提高收益，安全 引入票据池null十七、票据业务营销 1、企业需求 1）              融资：中小企业、经销商 2）              低成本：家电 3）              报表：上市公司 4） 管理：集团企业 银行营销次序： 先低后高、先易后难、先人工后系统 null2、银行产品创新 客户需求与制度监管的均衡：当局政策、银行风险管理；市场发展；业务竞争： 如买方付息、包买、代理贴现、厂商银、票据管理、票据理财、电子票据 央行与银监的态度 票据市场发展的管理经验 null十八、票据大户营销案例 中邮普泰 中石化财务公司 京奥港 莱钢 宁波北仑港 东航 武钢集团null十九、从紧形势下的票据业务经营 1）              客户及贴现利率的选择 2）              合理持票量的测定（资金、规模、收益 3）              稳定的票据出口 4）              其他客户及业务的带动 （理财、企业存款、储蓄及中间业务收入）   null二十、票据业务发展 1、信息公开化 （企业黑名单，银行黑名单，市场利率，时效） 2、票据无纸化 （票据真伪，传递风险，人工等成本，时效） 3、放开融资性票据 （票据法，监管初衷，市场状况，认识） null本篇讨论： 1、你在票据业务营销中感到的主要难点 2、客户需求与银行的主要矛盾，解决建议 3、中小银行的票据业务竞争优势 4、票据市场发展与创新null回顾 说出你的感受，带来大家的提高 1、对你印象最深的内容 2、对你最有帮助的内容 3、与你观点不同的内容 4、需细化及加强的内容null 谢谢