应收未收利息复利计算方法

应收未收利息复利计算方法 小额贷款的经办工作.并规定每个业务员每月至少要联系农 户50户,深入农户了解其经济状况和资金需求情况,及时考 察,送贷上门.据初步统计,年初以来,全市上门送贷达16800 多次,累计送贷达6700多万元.三是坚持”六字”服务方针, 即要求每名员工在办理小额农户贷款时,坚持做到”耐心,周 到,快捷”.”耐心”即耐心回答客户的提问,做到百问不厌其 烦;”周到”即一切想客户之所想,急客户之所急,尽可能多地 为客户提供科技,信息等方面的服务.”快捷”即尽可能快地 办理每笔业务,缩短客户等候时间.各社普遍做到了主持主 任不在时,授权室内主任签批,做到当日申请,当日考察,当 日发放贷款.许多业务员为了下乡考察,有时中午连饭都顾 不上吃.四是充分发挥社员服务员贴近农民的优势,放权服 务员发放小额农贷.今年5月份,招远农联社印发了《招远市 农村信用社社员服务员小额农户贷款》,规定社员 服务员可发放信用贷款,5—月份,全市社员服务员共发放 小额农贷260笔,金额113万元. 优质的服务,便是最好的宣传,客户一传十,十传百,逐 步使原本对小额农贷将信将疑的客户打消了疑虑,纷纷到信 用社来贷款,目前,各信用社天天门庭若市,前来贷款的络绎 不绝. 五,突出重点.着重支持两高一优农业和个体工商业 为了有效地支持农村经济发展,农村信用社把农户和个 体工商户作为小额农贷的主要对象,进行重点支持.一是积 极支持发展种植业.全市共支持新建蔬菜大棚150个,苗木 果品基地1030亩.二是大力支持发展养殖业.如青龙信用社 通过发放小额农贷支持大丁家,山罩李家等4个村发展养鸡 户54户,养猪户2户,每年可使这些专业户增加收入100多 万元.三是积极支持发展个体工商业.如毕郭信用社1999年 以来,对200多个体工商户贷款近500万元,宋家信用社积 极支持镇”十里石材长廊”项目建设,先后为40多个石材加 工个体户发放贷款达60O多万元. 招远市农村信用社小额农贷业务的发展,收到了五大效 应: 效应之一:促进了农业增产增效和农民增收.在小额农 贷的支持下,招远市发展蔬菜大棚150多个,养鸡专业户180 个,养牛专业户21个,养猪专业户263个,个体经商户340 多个.大量的农药,种子,化肥,柴油,农机具等贷款,使农民 增加了对农业的投入,促进农业增产增效.据统计,全市受益 农户年内共增加收入达8000多万元. 效应之二:有效地启动了农村消费市场.1999年以来, 共发放汽车贷款156笔,金额达293万元,支持农户购买各 类车辆128辆;发放住房贷款88笔,金额达160多万元,使 88户农户住上了新房;发放助学贷款590笔,金额达370多 万元,使340多名大中专生和260多名中小学生跨入了学校 大门;发放结婚贷款56笔,使56对新人过上了美满生活. 效应之三:改善了信用社的资产结构.目前招远市农村 信用社小额贷款余额达到11139.7万元,占各项贷款余额的 15.2%,比重较年初提高10个百分点. 效应之四:提高了信用社的社会知名度.小额农贷的广 泛推广,给农民带来了实惠,受到地方党委政府和社会各界 的好评,使信用社的社会知名度大大提高. 效应之五:培植了大量储源.信用社的有效支持,为信用 社培植了大量的储源,1999年以来,累计以贷引存达4460多 万元. 作者单位:山东省招远市信用联社 舌嘲纬 废收 复利计算方法 口肖生林冯勤友 利是发 限内按一定利率计算每期利息,并将其加入本金再计 l利息,逐期滚利到约定期末的利息和本金的总和.对约期结 I息贷款的应收未收利息计收复利,中国人民银行银发【1999] I 77号《关于印发<人民币利率管理规定)的通知》中第四章第 二十条有明确规定:”短期贷款按季结息的,每季度末月的二 十日为结息日;按月结息的,每月的二十El为结息日,具体结 息方式由借贷双方协商确定.对贷款期内不能按期支付的利 息按贷款合利率按季或按月计收利息,贷款到期后改按罚息 利率计收利息,最后一笔贷款清偿时,利随本清.”正确地对 应收未收利息计收复利,是正确执行国家利率政策,整顿信 贷工作秩序,提高社会信用度的重要措施之一.在此笔者根 据在基层多年实践的经验,介绍两种计算方法,其计算结果 相同.为便于说明,现以按季结息的同一笔贷款为例,用两种 方法计算利息如下: 假设某个体商户向信用社贷款1万元,月利率为6‰,按 规定按季计息结收未收利息,年末应归还信用社本利和是多 少? 第一种方法: 本利和=本金×(1+月利率×3o 第一季度本利和:10000×(1+6‰×3)=10180.O0 第二季度本利和:10000×(1+6‰×3)=10363.24 第三季度本利和:10000×(1+6‰×3)3=10549.78 第四季度本利和:10000×(1+6‰×3)?:10739.67 第二种方法: 第一季度末应收利息:10000×6‰×3=180.O0 第二季度末应收利息:180+180×6‰×3+180.oo(本 季本金利息)=363.24 第三季度末应收利息:363.24+363.24×6‰×3+ 180.O0(本季本金利息)=549.78 第四季度末应收利息:549.78+549.78×6‰×3+ 180.oo(本季本金利息)=739.67 本期末本利和:本金+应收利息=10000+739.67: 10739.67 由上可见,两种方法的计算结果是一样的,一般用余额 计息和需分段计息,按月计息的贷款宜采用第二种方法, 也可两种方法同时兼用,因为实际操作中还涉及到贷款起始 日和结清日的零头天数计算,但只要熟练掌握计算法则,融 会贯通,就能举一反三,那么,无论中长期贷款或短期贷款, 应收未收利息复利和本利和的计算都会准确无误. 作者单位:湖南省宁远县信用联社