往来明细表格

往来明细表格 篇一:往来询证函(往来明细) 企业询证函 编号: 公司: 公司(以下简称“本公司”)聘请的XXX事务所(特殊普通合伙)正在对本公司财务报表进行审计，按(转 载于:wWw.xLTkwj.cOM 小 龙 文档网:往来明细表格)照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。下列信息出自本公司账面记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“信息无误”处签章证明;如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细资料。回函请直接寄至XXX会计师事务所(特殊普通合伙)。 回函地址:XXXX 邮编:XXXX 电话: XXXX 传真: 联系人:XXXX 项目组项目负责人:XXXX __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ 1 1(本公司与贵公司的往来账项列示如下: 2(其他事项: 本函仅为复核账目之用，并非催款结算。若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。 (公司盖章) 年月日 篇二:会计做账流程及表格明细 会计做账流程及表格明细 我没有接触过账类的工作，可是我想学习，并边学边用，我们这里是铜矿工厂，老板让我先学做单，但是我不知道都是怎么做的，请会的帮帮忙， 最佳答案 一个会计做账的实际过程 ABC公司建账如下(ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人) ABC公司从7月1日开始筹建。 1( 7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产(发票上写ABC公司 借:固定资产 贷:其他应付款——A 2( 7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品 借:长期待摊费用 贷:其他应付款——A 2 3(7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金 借:银行存款 贷:实收资本――A 10 ——B 20 ——C 20 4(7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元 借:长期待摊费用 贷:其他应付款——A 5(8月1日领到公司营业执照。 6(9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业 根据新的企业会计，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费 借:管理费用——开办费 贷:长期待摊费用 7(9月2日，还款给股东 借:现金 贷:银行存款 借:其他应付款——A 贷:现金 8(9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款 3 价税合计 11.7万 借:应付账款——甲 贷:银行存款 9(9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库 借:库存商品 应交税金——增值税(进项税额) 贷:应付账款——A 10(9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收 到 借:应收账款——乙公司 贷:主营业务收入 应交税金——增值税(销项税额) 11.月末结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 12(9月18日收到乙公司9月9日的欠款 借:银行存款 贷:应收账款——乙公司 13. 9月21日计提，本月工资 借:管理费用 营业费用 贷:应付职工薪酬 4 借:应付职工薪酬——代扣个人所得税 贷:应交税金——应交个人所得税 计提本月福利费(直接按计税工资的14%计提,以免年底 调账) 借:管理费用 营业费用 贷:应付职工薪酬 计提工会经费及职工教育经费(直接按计税工资的2%及 1.5%计提以免年底调账) 借:管理费用——工会经费 ——职工教育经费 贷:其他应付款——工会经费 ——职工教育经费 14. 9月31日银行划账交社保等费用 借:管理费用——公司缴纳社保费 其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积 贷:银行存款 15. 9月31日发放本月工资时 借:现金 贷:银行存款 借:应付职工薪酬 贷:现金 5 其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积 16. 本月发生管理费用 借:管理费用 贷:现金 计算本月应交增值税 借:应交税金——应交增值税(未交税金) 贷:应交税 金——未交增值税 17(计提城建税、教育附加、防洪费 借:主营业务税金 及附加 贷:应交税金——应交城市维护建设税 其他应交款—— 教育费附加 ——防洪费 18. 结转本年利润 借:主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷:本年利润 借:本年利润 贷:主营业务成本 主营业务税金及附加 篇三:来往函件记录表 与建设单位来往函件记录表 6 第页 建设单位来往函件记录表 报验监理资料记录表 报验监理资料记录表 7