集团权限表-经营权限

单位：人民币元 经理 CFO 经理 VP 经理 VP 战略发展与业务计划 财政预算 公司合并年度预算 √ √ √ √ 公司年度预算 年度/季度销售预测 √ √ √ √ 年度销售预测表 年度/季度盈利预测或指引 √ √ √ √ 部门年度预算表 年度/季度预算调整 √ √ √ √ 季度预测报告 年度/季度预算核算报告 √ √ √ √ 年度预算报告 收购与兼并/出售主要资产 √ √ √ √ √ √ 如属与现有股东 /董事的关联交 易，则审计委员 会需要介入审查 √ 业务发展战略 收购兼并的协同效应/股东价值分析 目标公司的尽职调查报告 目标公司的财务审计报告 出售主要资产的说明 权益融资/贷款 √ √ √ √ 如属与现有股东 /董事的关联交 易，则审计委员 会需要介入审查 √ 现金流/资金需求预测 资金用途说明 对公司盈利和每股收益的分析 融资/贷款 对外投资 √ √ √ √ √ 对外投资可行性报告 公司关于对外投资的董事会决议 上市公司 √ √ √ √ √ 对外担保说明（其事由和影响） 对外担保#协议# 固定资产（土地、无形资产）采购与处置 固定资产（土地、无形资产）采购 √ √ √ √ √ 预算外/超出部分 小于 （含 ) √ √ √ √ √ 至 （含 ) √ √ √ 大于 √ √ √ √ 固定资产处置 （土地、无形资产）(净值) 小于 √ 至 √ √ √ 大于 √ √ √ √ 各项资产减值 (至少每年一次评估) √ √ √ √ 固定资产减值报告 行政用品零星采购 小于 （含 ） √ √ 大于 √ √ 员工借款 普通员工借款 小于 （含 ） √ 至 (含 ) √ √ √ 大于 √ √ 大于 √ √ 费用报销 日常经营正常费用 预算内 小于 √ 至 (含 ) √ 大于 √ √ √ 预算外/超出部分 小于 (含 ) √ √ √ 大于 √ √ 大于 √ √ 技术开发费用 计划内 √ 董事会 秘书处 CEO 董事会 财务管理中心 审计 委员会 法务经 理 费用报销申请表 审批内容 （请确保与现有程序的表单名称一 致） 行政管理中心 审批授权表(不含子公司) 为避免不必要的潜在违规和披露事件，上市公司不予借款给公司董 事和高管人员（从CEO下至VP） 投资管理中心 借款申请表 薪酬 委员会 审批内容 COO 固定资产采购申请表 固定资产处置申请表 付款申请表 1 2 3 4 5 terence@cosox.cn www.cosox.cn ?????????????? ??•??•?? ? 1 ?，? 2 ? Cosox【?????】 经理 CFO 经理 VP 经理 VP 董事会 秘书处 CEO 董事会 财务管理中心 审计 委员会 法务经 理 审批内容 （请确保与现有程序的表单名称一 致） 行政管理中心投资管理中心 薪酬 委员会 审批内容 COO 计划外 小于 含 ) √ 大于 √ √ 其他特殊费用 √ √ √ VP、CFO费用报销 √ √ COO报销 √ CEO费用报销 √ √ 人员及员工薪酬 员工聘用 普通员工/经理 √ √ 员工招聘申请表 COO、VP、CFO √ √ CEO √ 辞退员工 普通员工/经理 √ 辞退员工申请表 COO、VP、CFO √ √ CEO √ 薪酬变动(含福利、社保) 普通员工/经理 √ √ √ 工资变动申请表 COO、VP、CFO √ CEO √ 员工职位变动（包括升职及岗位调动） 普通员工/经理 √ √ 职位变动申请表 COO、VP、CFO √ √ CEO √ 奖金 普通员工/经理 √ 员工奖金申请表 COO、VP、CFO √ CEO √ 加班审批 普通员工/经理 √ √ √ 员工加班审批表 法律事务 合同管理 √ √ 法律纠纷 √ √ 印章审批 公章 √ √ 合同章 √ √ 财务章（由财务与审计管理中心持有） √ 法人章 √ √ 银行付款审批 上述2-6项按审批权限执行 其他资金往来（含关联方和非关联方） 公司年度资金往来计划 √ √ √ 资金往来计划表 计划内单次支出： 等值RMB 下(含) √ √ 等值RMB 以上 √ √ √ 备注： 1、代理审批必须经授权人书面授权（纸面或EMAIL），且只能由被授权人执行；被授权人不得再授权其他人执行。被授权人或其指定人员应负责保留所有授权书存档，以备审计查询。 2、员工借款只限于因公用途，任何私人用途借款不得予以批准 3、日常经营正常费用指公司办公、差旅、会议、招待、通讯、交通、水电等正常管理费用、营业费用。其他特殊费用指除日常正常经营及技术开发以外的费用。 印章使用申请表 6 7 8 9 terence@cosox.cn www.cosox.cn ?????????????? ??•??•?? ? 2 ?，? 2 ? Cosox【?????】 经营权限