费用审批流程及报销规定

费用审批及报销为合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本规定。一、为加强费用管理，除采购运费审批流程外，公司所有费用流程均统一由集团进行审批核准；二、费用的控制原则：分级负责、层层把关。由各部门负责对本部门人员费用申请的实质性、合理性的一级审查；由财务负责人对相关票据的合法性进行二级审查；由集团总经理或资金经理进行最后的审核批准；三、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任；四、费用发生过程中，当事人应取得费用的相关单据，如：或、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据，公司财务原则上不予受理，由当事人自行负责；五、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一使用的“报销单”规范粘贴；六、当事人在填写“报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。七、相关审批流程直接申请人→部门负责人审批→分（子）总经理审批→集团资金经理审批→（集团总经理审批）→分（子）财务主管审批→分（子）出纳复核支付→流程结束注：集团资金主管在审批时可视审批金额大小或是费用的用途等转由集团总经理审批，一般费用流程可直接审批结束交由分公司财务审核单据进行办理。八、本规定自即日起执行。【此文档部分内容来源于网络，如有侵权请告知删除，本文档可自行编辑和修改内容，感谢您的支持！】可编辑word,供参考版！可编辑word,供参考版！可编辑word,供参考版！