关于强化费用管理严控审批关的通知

关于强化费用管理严控审批关的通知荣信企管（2019）字第03号各事业部、各部门、各分支机构：为继续强化财务管理工作，合理控制费用的支出，公司的财务付款和报销行为，将目前的财务付款和报销流程作以下完善。1、整个流程由事前申请（采购申请，出差申请等）、事后审批（报销、付款）、财务结算三部分组成。2、工资保险、通关费用、财务税费、手续费支出暂时无须事前申请，其它用款全部严格执行事前审批，请部门主管及公司会计严格审核。3、要求部门主管严格把关费用报销、付款流程的前置审批，以及是否在预算范围内，不在预算范围内请注明原因。财务部要严格检查，无前置审批及非预算范围内无正常事由的一律不予报销和付款。4、招待费用的报销金额应与事前审批的金额一致，禁止超范围、超报销。5、参会、参展等出差活动的差旅费要求一次报销完毕，汽车票、火车票、飞机票等实名制票据与非实名票据分开粘贴。企管部2019年5月15日