化工公司工业污染治理项目投资估算

化工公司工业污染治理项目投资估算1.1固定资产投资估算工程固定资产投资为1061.5万元固定资产投资构成表项目建筑工程设备费安装费其它费用总投资金额(万元)190561447281394.310171.3百分比(%)18.7360.417.1613.71001.2编制依据及方法1.2.1设备费用采用类似工程设备费并增加6%的运杂费。1.2.2设备安装费，采用类似工程设备安装费，并参照《机械设备安装预算定额》，结合本项目具体情况调整。1.2.3土建工程费采用类似工程概算指标进行编制，并结合近期投产和招标的类似工程项目结算价及同价以当地市场价格进行调整。1.2.4工程其他费用：依据国家发展委员会计投资(1999)1340号文的有关规定计取。建设单位管理费：按定额指标酌情增减计算；生产职工培训费：按劳动定员的1/2每人5000元计；勘察费、工程监理费等根据有关标准并参照类似和本项目实际情况估算；联合试运补差费：按工厂3天经营成本计取；涨价预备费费率取0%。1.2.5建设期取12个月。1.2.6年利率按中国人民银行公布的5年以上期7.2%计算。短期贷款按6.66%计算。1.3项目总投资项目报批总投资10771.3万元。详见附表10-1：建设投资估算表；11经济评价11.1说明本篇依据计《建设项目经济评价方法参数》按照新建项目可研深度的内容和方法进行计算和编制。11.2项目总投资及资金筹措11.2.1项目总投资项目报批总投资10771.3万元。11.2.2资金筹措(1)国家专项资金申请国家专项资金4000万元，全部用于固定资产投资。(2)企业自筹本项目自筹资金总额为3771.3万元，用于固定资产投资3171.3万元，用于流动资金600万元。（3）银行贷：申请银行贷款4400万元，其中：长期贷款3000万元，流动资金贷款1400万元11.3投资使用计划固定资产投资第1年全部投入。详见附表11-211.4项目计算期和计算负荷项目计划建设期一年，投产期一年(达产负荷100%)，正常生产期15年，计算期确定为15年。11.5其它费用其它费用包括其它制造费用、管理费用和销售费用，根据本项目的实际情况计算。11.6财务费用财务费用是指为筹集资金所发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息净支出及其他财务费用。11.7产品成本估算项目年均总成本费用为16682万元，详见附表11-5。11.8财务评价11.8.1销售收入及税金(1)产品售价及销售产品销售价格是依据企业生产销售情况，参照现行市场价格确定的。项目后正常年销售收入为19139万元，见附表11-7。(2)销售税金及附加增值税、城市维护建设税、教育费附加税率分别为17%、7%和4%。项目后正常年销售税金及附加为年均147万元。(3)所得税按利润总额的25%缴纳所得税。项目后正常年所得税为年均578万元。(4)公积金、公益金公积金按可供分配利润的10%计，公益金按可供分配利润的5%计。11.8.2财务评价指标(1)利税指标利税指标见表12-11利税指标表序号项目单位指标1年均销售收入(含税)万元191392年均总成本费用(含税)万元166823年均销售税金附加万元1474年均利润总额万元23106投资利润率%21.457投资利税率%35.26(2)项目获利能力项目获利能力见表12-9项目获利能力表序号项目单位指标备注1全投资财务内部收益率(所得税后)%19.972全投资财务内部收益率(所得税前)%25.123全投资投资回收期(所得税后)a5.824全投资投资回收期(所得税前)a4.995全投资财务净现值(所得税前)万元13230Ic=8%6全投资财务净现值(所得税后)万元8938Ic=8%11.9不确定性11.9.1敏感性分析本文件分析计算了计算期内可能产生变化的因素—销售价格、原燃材料成本和固定资产投资，在-5---+5%范围内发生变化时财务内部收益率的变化情况。通过计算可以看出在最不利的情况下内部收益率在基准收益率以上。其中销售价格对内部收益率最为敏感，其次是原材料成本，详见敏感性分析表11-10。11.10财务评价结论财务评价主要技术经济指标详见附表11-11经计算，本项目各项财务评价指标数据均高于基准指标和同行业平均水平，项目具有较好的财务盈利能力、财务清偿能力和较强的抗风险能力，表明项目在财务上是可行的。