中国铝业报表

资产负债 资产负债表 截止日期 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度 货币资金 5207329000 4939505000 4081999000 5400828000 交易性金融资产 0 2461000 0 应收票据 408578000 651601000 2232624000 1233870000 应收账款 1622687000 1516759000 1495393000 1356162000 预付款项 584279000 1145561000 1123346000 509588000 应收股利 217180000 240348000 127374000 141651000 其它应收款 7629382000 7812881000 2744111000 4360996000 存货 12265310000 12917041000 13265158000 11244601000 一年内到期的非流动资产 28000000 28000000 28000000 28000000 其它流动资产 914368000 992623000 1050000000 731426000 流动资产合计 29172140000 30250133000 26150466000 25007122000 长期股权投资 27903030000 26096514000 18061063000 13895912000 固定资产 47349667000 52636716000 48858231000 45820236000 在建工程 3790443000 6339611000 11041779000 11621071000 工程物资 36975000 60017000 80759000 198082000 无形资产 2507098000 2319689000 2066653000 1217184000 商誉 2330945000 2330945000 2330945000 2330945000 长期待摊费用 127962000 70829000 197528000 57622000 递延所得税资产 1202232000 1525206000 1121711000 940422000 其它非流动资产 4801174000 322430000 450430000 180965000 非流动资产合计 90049526000 91701957000 84209099000 76262439000 资产合计 119221666000 121952090000 110359565000 101269561000 短期借款 25810000000 19370000000 14960000000 7000000000 交易性金融负债 0 11222000 0 4876000 应付票据 33490000 应付账款 4893450000 2900794000 2815546000 2388614000 预收款项 385315000 170979000 253605000 299476000 应付职工薪酬 211752000 257796000 302977000 396039000 应交税费 172421000 230190000 179563000 268303000 应付利息 589828000 421281000 288625000 307477000 其它应付款 4321838000 3598165000 2945913000 2949082000 一年内到期的非流动负债 6294940000 8321342000 842755000 7777105000 其它流动负债 15275680000 16669968000 10250577000 10171911000 流动负债合计 57955224000 51951737000 32839561000 31596373000 长期借款 4984408000 9147902000 10051501000 8860277000 应付债券 18920210000 15927504000 15906853000 8916203000 长期应付款 8330000 16710000 专项应付款 91780000 96880000 139530000 181520000 其它非流动负债 400952000 490292000 358179000 256730000 非流动负债合计 24397350000 25662578000 26464393000 18231440000 负债合计 82352574000 77614315000 59303954000 49827813000 实收资本 13524488000 13524488000 13524488000 13524488000 资本公积 14645595000 14401214000 14294274000 14251314000 专项储备 54112000 25686000 42586000 29584000 盈余公积 5867557000 5867557000 5867557000 5867557000 未分配利润 2777340000 10518830000 17326706000 17768805000 归属母公司股东权益合计 36869092000 44337775000 51055611000 51441748000 所有者权益（或股东权益）合计 36869092000 44337775000 51055611000 51441748000 负债及所有者权益（或股东权益）合计 119221666000 121952090000 110359565000 101269561000 82352574000利润表 利润表 截止日期 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度 2013与2012年差额 2012与2011年差额 2011与2010年差额 总营业收入 44139599000 47788136000 48516784000 47027033000 -3648537000 -728648000 1489751000 营业收入 44139599000 47788136000 48516784000 47027033000 -3648537000 -728648000 1489751000 其他营业收入 0 0 0 0 0 0 0 总营业成本 44297972000 48865506000 56322598000 54028244000 -4567534000 -7457092000 2294354000 营业成本 39656720000 43712255000 49281454000 47085723000 -4055535000 -5569199000 2195731000 其他营业成本 0 0 0 0 0 0 0 营业税金及附加 221468000 212992000 164609000 185990000 8476000 48383000 -21381000 销售费用 936490000 970624000 1126281000 1094511000 -34134000 -155657000 31770000 管理费用 1546635000 1590480000 1597970000 1369767000 -43845000 -7490000 228203000 财务费用 1407898000 1937012000 2732276000 3152068000 -529114000 -795264000 -419792000 资产减值损失 528761000 442143000 1420008000 1140185000 86618000 -977865000 279823000 非经营性净收益 742405000 481254000 48314000 -1618157000 261151000 432940000 1666471000 加：公允价值变动净收益 25076000 7338000 -13684000 11222000 17738000 21022000 -24906000 投资收益 717329000 473916000 61998000 -1629379000 243413000 411918000 1691377000 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 243144000 132561000 37811000 89071000 110583000 94750000 -51260000 营业利润 584032000 -596116000 -7757500000 -8619368000 1180148000 7161384000 861868000 加：营业外收入 391428000 162508000 1015215000 916781000 228920000 -852707000 98434000 减：营业外支出 38438000 35929000 469086000 114828000 2509000 -433157000 354258000 其中:非流动资产处置净损失 3126000 3855000 413609000 88597000 -729000 -409754000 325012000 利润总额 937022000 -469537000 -7211371000 -7817415000 1406559000 6741834000 606044000 减：所得税费用 253775000 -181290000 -403495000 297030000 435065000 222205000 -700525000 净利润 683247000 -288247000 -6807876000 -8114445000 971494000 6519629000 1306569000利润表水平分析 利润表水平分析 截止日期 2013与2012年差额 2012与2011年差额 2011与2010年差额 总营业收入 -3648537000 -728648000 1489751000 营业收入 -3648537000 -728648000 1489751000 其他营业收入 0 0 0 总营业成本 -4567534000 -7457092000 2294354000 营业成本 -4055535000 -5569199000 2195731000 其他营业成本 0 0 0 营业税金及附加 8476000 48383000 -21381000 销售费用 -34134000 -155657000 31770000 管理费用 -43845000 -7490000 228203000 财务费用 -529114000 -795264000 -419792000 资产减值损失 86618000 -977865000 279823000 非经营性净收益 261151000 432940000 1666471000 加：公允价值变动净收益 17738000 21022000 -24906000 投资收益 243413000 411918000 1691377000 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 110583000 94750000 -51260000 营业利润 1180148000 7161384000 861868000 加：营业外收入 228920000 -852707000 98434000 减：营业外支出 2509000 -433157000 354258000 其中:非流动资产处置净损失 -729000 -409754000 325012000 利润总额 1406559000 6741834000 606044000 减：所得税费用 435065000 222205000 -700525000 净利润 971494000 6519629000 1306569000利润表垂直分析 利润表垂直分析 截止日期 2013年垂直分析 2012年垂直分析 2011年垂直分析 总营业收入 1 1 1 营业收入 1 1 1 其他营业收入 0 0 0 总营业成本 1.0035880027 1.022544717 1.160888941 营业成本 0.8984386106 0.9147093538 1.0157609375 其他营业成本 0 0 0 营业税金及附加 0.0050174448 0.0044570058 0.0033928259 销售费用 0.0212165498 0.0203109826 0.0232142551 管理费用 0.0350396251 0.0332819008 0.032936437 财务费用 0.0318964837 0.040533324 0.0563160988 资产减值损失 0.0119792887 0.0092521499 0.0292683868 非经营性净收益 0.0168194777 0.0100705748 0.0009958203 加：公允价值变动净收益 0.0005681067 0.0001535528 -0.0002820467 投资收益 0.016251371 0.0099170221 0.0012778671 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 0.0055085231 0.0027739312 0.0007793385 营业利润 0.013231475 -0.0124741421 -0.1598931207 加：营业外收入 0.0088679555 0.003400593 0.0209250267 减：营业外支出 0.000870828 0.0007518393 0.0096685304 其中:非流动资产处置净损失 0.0000708208 0.0000806686 0.0085250704 利润总额 0.0212286025 -0.0098253885 -0.1486366244 减：所得税费用 0.0057493726 -0.0037936194 -0.0083166065 净利润 0.0154792299 -0.0060317691 -0.1403200179现金流量表 现金流量表 截止日期 2013年度 2012年度 2011年度 2010年度 2013年度 2012年度 2011年度 销售商品、提供劳务收到的现金 55820563000 59518248000 46250332000 53026505000 0.4763968725 0.4838972751 0.4914280685 收到的税费返还 41053000 50941000 0 0.0003503641 0.0004141622 0 收到的其它与经营活动有关的现金 1173382000 237942000 164197000 365824000 0.0100141504 0.0019345241 0.0017446581 经营活动现金流入小计 57034998000 59807131000 46414529000 53392329000 0.486761387 0.4862459614 0.4931727265 购买商品、接受劳务支付的现金 -43158888000 48535692000 37483654000 39388281000 0.3699040473 0.3958529395 0.3927003246 支付给职工以及为职工支付的现金 -4728143000 4934777000 4552585000 4215652000 0.0405237325 0.0402476178 0.0476954997 支付的各项税费 -2478301000 2326327000 2453515000 2554683000 0.0212408988 0.0189733234 0.0257044347 支付的其它与经营活动有关的现金 -1435364000 3440332000 1796339000 1845799000 0.0123021463 0.0280590526 0.0188194808 经营活动现金流出小计 -51800696000 59237128000 46286093000 48004415000 0.4439708248 0.4831329333 0.4849197398 经营活动产生的现金流量净额 5234302000 570003000 128436000 5387914000 0.0223833232 1.4718110927 -0.096070372 收回投资所收回的现金 0 465000000 0 0 0 取得投资收益所收到的现金 56493000 89167000 263090000 58504000 0.0004821357 0.0007249486 0.0027954353 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1162223000 93027000 54943000 89816000 0.0099189147 0.0007563313 0.0005837911 处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额 992885000 0 52122000 0.0084737108 0 0 收到的其它与投资活动有关的现金 2359656000 485946000 1698082000 1079212000 0.0201383268 0.0039508546 0.0180427928 投资活动现金流入小计 4571257000 668140000 2016115000 1744654000 0.039013088 0.0054321345 0.0214220192 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 -839251000 4144045000 5795447000 5867780000 0.0071930107 0.0337984755 0.060716437 投资所支付的现金 -1518370000 4057500000 3601223000 1513572000 0.01301357 0.0330926219 0.037728484 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3347715000 7297255000 608000000 0 0.028692429 0.0595157857 0.0063697578 支付的其它与投资活动有关的现金 -2668365000 119457000 74418000 1726262000 0.0228698898 0.000974281 0.0007796458 投资活动产生的现金流出小计 -8373701000 15618257000 10079088000 9107614000 0.0717688994 0.127381164 0.1055943246 投资活动产生的现金流量净额 -3802444000 -14950117000 -8062973000 -7362960000 -0.0162603023 -38.6028635612 6.031119123 取得借款收到的现金 32630000000 33018000000 28745000000 12225000000 0.2784785591 0.2684440615 0.305426993 发行债券收到的现金 22936141000 29440131000 16938500000 11994000000 0.1957469659 0.2393551499 0.1799782613 收到的其它与筹资活动有关的现金 0 64290000 0 0 0.0005226927 0 筹资活动产生的现金流入小计 55566141000 62522421000 45683500000 24219000000 0.4742255249 0.5083219041 0.4854052543 偿还债务支付的现金 -53175638000 45006380000 36534375000 19468982000 0.4557551092 0.3670681736 0.3827551317 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -3291366000 2362247000 2530483000 1750721000 0.0282094758 0.0192662838 0.0265107958 支付的其它与筹资活动有关的现金 -34500000 386400000 21000000 30000000 0.0002956909 0.0031514452 0.0002200081 筹资活动产生的现金流出小计 -56501504000 47755027000 39085858000 21249703000 0.4842602758 0.3894859027 0.4094859355 筹资活动产生的现金流量净额 -935363000 14767394000 6597642000 2969297000 -0.0039998709 38.1310524685 -4.935048751 总现金流入量 117172396000 122997692000 94114144000 79355983000 1 1 1 总现金流出量 -116675901000 122610412000 95451039000 78361732000 1 1 1 总净额 233848297000 387280000 -1336895000 994251000 1 1 1Sheet1 总资产周转率分析资料表 项目 2013年 2012年 2013年与2012年差异 2011年 2012年与2011年差异 销售净额（元） 44139599000 47788136000 -3648537000 48516784000 -728648000 总资产平均余额（元） 120586878000 116155827500 4431050500 105814563000 10341264500 流动资产平均余额（元） 29711136500 28200299500 1510837000 25578794000 2621505500 总资产周转率（次） 0.3660 0.4114 -0.0454 0.4585 -0.0471 流动资产周转率（次） 1.4856 1.6946 -0.2090 1.8968 -0.2022 流动资产占总资产比率 24.64% 24.28% 0.36% 24.17% 0.10% 流动资产周转率分析资料表 项目 2013年 2012年 2011年 营业收入（元） 44139599000 47788136000 48516784000 流动资产平均余额（元） 29711136500 28200299500 25578794000 其中：平均存货（元） 12591175500 13091099500 12254879500 42.38% 46.42% 营业成本（元） 39656720000 43712255000 49281454000 流动资产周转率（次） 1.4856 1.6946 1.8968 -0.2090 流动资产垫支周转率（次） 1.3347 1.5501 1.9267 -0.2153 -0.2354 -0.2090 成本收入率 111.30% 109.32% 98.45% 0.0264 存货周转率分析资料表 项目 2013年 2012年 2011年 存货平均余额 其中：材料存货平均余额 固定资产产值率分析资料表 项目 固定资产收入率分析资料表 项目 总产值 固定资产平均余额 固定资产收入率 固定资产产值率 产品销售率 2013 2012 2011 2013年 2012年 应收账款平均余额 1569723000 1506076000 1425777500 总产值 44137410452 47789934608 销售收入 44139599000 47788136000 48516784000 应收账款周转率 28.1193554532 31.7302287534 34.028299647 主营业务收入+库存商品期末余额—库存商品期初余额 应收账款周转天数 reserved-41639x1f reserved-41274x1f reserved-41639x1f reserved-41274x1f reserved-40908x1f 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 项目 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 9,842,095 -731,972 9,110,123 9,056,254 -639,839 8,416,415 原材料 9842095 -731972 9110123 9056254 -639839 8416415 9123295 -165504 8957791 在产品 7,332,331 -233,765 7,098,566 7,666,925 -139,730 7,527,195 在产品 7332331 -233765 7098566 7666925 -139730 7527195 7267916 -7821 7260095 库存商品 6,678,470 -283,558 6,394,912 9,053,349 -469,889 8,583,460 库存商品 6678470 -283558 6394912 9053349 -469889 8583460 6942236 -157384 6784852 周转材料 59,901 - 59,901 49,195 -29,529 19,666 周转材料 59901 - 59901 49195 -29529 19666 41076 - 41076 备品备件 1,001,052 -128,606 872,446 1,178,117 -128,377 1,049,740 备品备件 1001052 -128606 872446 1178117 -128377 1049740 1125293 -44728 1080565 24,913,849 -1,377,901 23,535,948 27,003,840 -1,407,364 25,596,476 合计 24913849 -1377901 23535948 27003840 -1407364 25596476 24499816 -375437 24124379 reserved-41274x1f 固定资产收入率分析表 项目 账面余额 存货跌价准备 账面价值 项目 2013年 2012年 差异额 原材料 9056254 -639839 8416415 总产值 44137410452 47789934608 -3652524156 在产品 7666925 -139730 7527195 营业收入 44139599000 47788136000 -3648537000 库存商品 9053349 -469889 8583460 总产值 44137410452 47789934608 -3652524156 周转材料 49195 -29529 19666 固定资产平均余额 49993191500 50747473500 -754282000 备品备件 1178117 -128377 1049740 固定资产收入率（%） 88.2912% 94.1685% -5.8773% 合计 27003840 -1407364 25596476 固定资产产值率（%） 88.2868% 94.1720% -5.8852% -5.8850% reserved-40908x1f 产品销售率（%） 100.0050% 99.9962% 0.0087% 0.0077% 项目 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 9123295 -165504 8957791 在产品 7267916 -7821 7260095 库存商品 6942236 -157384 6784852 周转材料 41076 - 41076 备品备件 1125293 -44728 1080565 合计 24499816 -375437 24124379现金流量表水平分析 现金流量表水平分析 截止日期 2013与2012年差额 2012与2011年差额 2011与2010年差额 销售商品、提供劳务收到的现金 -3697685000 13267916000 -6776173000 收到的税费返还 -9888000 50941000 0 收到的其它与经营活动有关的现金 935440000 73745000 -201627000 经营活动现金流入小计 -2772133000 13392602000 -6977800000 购买商品、接受劳务支付的现金 -91694580000 11052038000 -1904627000 支付给职工以及为职工支付的现金 -9662920000 382192000 336933000 支付的各项税费 -4804628000 -127188000 -101168000 支付的其它与经营活动有关的现金 -4875696000 1643993000 -49460000 经营活动现金流出小计 -111037824000 12951035000 -1718322000 经营活动产生的现金流量净额 4664299000 441567000 -5259478000 收回投资所收回的现金 0 0 -465000000 取得投资收益所收到的现金 -32674000 -173923000 204586000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1069196000 38084000 -34873000 处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额 992885000 0 -52122000 收到的其它与投资活动有关的现金 1873710000 -1212136000 618870000 投资活动现金流入小计 3903117000 -1347975000 271461000 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 -4983296000 -1651402000 -72333000 投资所支付的现金 -5575870000 456277000 2087651000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -10644970000 6689255000 608000000 支付的其它与投资活动有关的现金 -2787822000 45039000 -1651844000 投资活动产生的现金流出小计 -23991958000 5539169000 971474000 投资活动产生的现金流量净额 11147673000 -6887144000 -700013000 取得借款收到的现金 -388000000 4273000000 16520000000 发行债券收到的现金 -6503990000 12501631000 4944500000 收到的其它与筹资活动有关的现金 -64290000 64290000 0 筹资活动产生的现金流入小计 -6956280000 16838921000 21464500000 偿还债务支付的现金 -98182018000 8472005000 17065393000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -5653613000 -168236000 779762000 支付的其它与筹资活动有关的现金 -420900000 365400000 -9000000 筹资活动产生的现金流出小计 -104256531000 8669169000 17836155000 筹资活动产生的现金流量净额 -15702757000 8169752000 3628345000 总现金流入量 -5825296000 28883548000 14758161000 总现金流出量 -239286313000 27159373000 17089307000现金流量表垂直分析 现金流量表垂直分析 截止日期 2013年度 2012年度 2011年度 销售商品、提供劳务收到的现金 47.640% 48.390% 49.143% 收到的税费返还 0.035% 0.041% 0.000% 收到的其它与经营活动有关的现金 1.001% 0.193% 0.174% 经营活动现金流入小计 48.676% 48.625% 49.317% 购买商品、接受劳务支付的现金 36.990% 39.585% 39.270% 支付给职工以及为职工支付的现金 4.052% 4.025% 4.770% 支付的各项税费 2.124% 1.897% 2.570% 支付的其它与经营活动有关的现金 1.230% 2.806% 1.882% 经营活动现金流出小计 44.397% 48.313% 48.492% 经营活动产生的现金流量净额 2.238% 147.181% -9.607% 收回投资所收回的现金 0.000% 0.000% 0.000% 取得投资收益所收到的现金 0.048% 0.072% 0.280% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.992% 0.076% 0.058% 处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额 0.847% 0.000% 0.000% 收到的其它与投资活动有关的现金 2.014% 0.395% 1.804% 投资活动现金流入小计 3.901% 0.543% 2.142% 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 0.719% 3.380% 6.072% 投资所支付的现金 1.301% 3.309% 3.773% 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2.869% 5.952% 0.637% 支付的其它与投资活动有关的现金 2.287% 0.097% 0.078% 投资活动产生的现金流出小计 7.177% 12.738% 10.559% 投资活动产生的现金流量净额 -1.626% -3860.286% 603.112% 取得借款收到的现金 27.848% 26.844% 30.543% 发行债券收到的现金 19.575% 23.936% 17.998% 收到的其它与筹资活动有关的现金 0.000% 0.052% 0.000% 筹资活动产生的现金流入小计 47.423% 50.832% 48.541% 偿还债务支付的现金 45.576% 36.707% 38.276% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2.821% 1.927% 2.651% 支付的其它与筹资活动有关的现金 0.030% 0.315% 0.022% 筹资活动产生的现金流出小计 48.426% 38.949% 40.949% 筹资活动产生的现金流量净额 -0.400% 3813.105% -493.505% 总现金流入量 100.000% 100.000% 100.000% 总现金流出量 100.000% 100.000% 100.000% 总净额 100.000% 100.000% 100.000%合并报表财务比率 合并报表财务比率 会计年度 2013年度 2012年度 2011年度 债务状况 流动比率 0.65 0.58 0.8 速动比率 0.41 0.28 0.41 现金比率 0.13 0.12 0.19 权益负债比率 0.3 0.36 0.52 长期资产适合率 1.46 1.55 1.21 流动资产对负债总额比率 0.43 0.4 0.5 有息负债率 2.39 2.01 1.4 不良债权比率 0.48 0.19 0.13 存货流动负债比率 0.24 0.31 0.39 债务偿付比率 1.01 0.99 1.01 负债结构比率 1.97 2.24 1.7 坏帐备抵率 -- -- 0.41 固定财务费用保付率 0.73 0.73 0.74 清算价值比率 1.29 1.4 1.54 营运资产与总资产的比率 -0.17 -0.2 -0.08 现金与总资产的比率 0.06 0.06 0.07 获利能力 净资产收益率 0.02 -0.19 0 总资产收益率 0 -0.05 0 资本金收益率 0.07 -0.61 0.02 主营业务利润率 -0.01 -0.07 0 主营收入毛利润率 0.02 0.01 0.06 主营收入税前利润率 0.01 -0.06 0 主营收入税后利润率 0.01 -0.06 0 扣除非经常损益后的净利润率 -0.05 -0.06 0 营业利润率 -0.01 -0.07 0 营业比率 0.98 0.99 0.94 成本费用利润率 0.01 -0.06 0.01 销售期间费用率 0.06 0.06 0.05 非经常性损益比率 8.25 -0.05 0.69 收益留存比率 18.14 -1.97 102.88 运营能力 应收帐款周转率 63.62 102.37 104.81 应收帐款回收期(天) 5.66 3.52 3.43 流动资产周转率 3.09 3.02 3.2 固定资产周转率 2.07 1.88 1.94 存货周转率 6.89 5.97 6 存货销售期(天) 52.24 60.31 59.97 总资产周转率 0.92 0.9 0.98 净资产周转率 3.92 3.12 2.82 主营利润比重 -0.84 1.09 0.75 流动资产对总资产的比率 0.32 0.28 0.32 财务能力 资产负债率 0.73 0.69 0.63 资本化比率 0.53 0.46 0.41 资本固定化比率 3.08 2.87 2.07 固定资产与长期负债率 1.74 2.18 2.12 固定资产与股东权益比率 1.92 1.86 1.5 权益系数 4.5 3.99 3.03 长期负债比率 0.25 0.21 0.23 产权比率 3.29 2.77 1.91 净值与负债比率 0.3 0.36 0.52 净值与固定资产比率 0.52 0.54 0.67 有形资产净值债务率 4.4 3.08 2.08 股东权益比率 0.22 0.25 0.33 成长能力 主营业务增长率 0.16 0.02 0.21 应收款项增长率 1.35 -0.54 0.72 净利润增长率 -- -35.6 -0.69 固定资产投资扩张率 0.04 0.05 0.07 总资产扩张率 0.14 0.11 0.11 每股收益增长率 -- -35.6 -0.69 净资产增长率(%) 0.01 -0.15 0 现金流量 每股经营现金净流量 0.61 0.08 0.18 资产的经营现金流量回报率(%) 0.04 0.01 0.02 净利润现金含量 2.45 -- 6.76 经营现金净流量对负债的比率 0.06 0.01 0.03 经营活动产生的现金净流量增长率 6.35 -0.55 -0.65 营业活动收益质量 -9.2 -0.11 4.03 主营业务现金比率 0.05 0.01 0.02 现金流量结构比率 3.56 -0.73 1.55 单股指标 每股净资产 3.28 3.24 3.83 每股收益 0.07 -0.61 0.02 扣除非经常损益的每股收益 -0.58 -0.64 -0.02 每股主营收入 12.79 11.05 10.79 每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.08 0.18 每股资本公积 1.02 1.03 1.02母公司盈利能力指标 第二点：资本经营盈利能力分析 1、资本经营盈利能力分析 资本经营盈利能力因素分析表 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 平均总资产 120586878000 116155827500 4431050500 105814563000 10341264500 平均净资产 40603433500 47696693000 -7093259500 51248679500 -3551986500 负债 82352574000 77614315000 4738259000 59303954000 18310361000 负债/平均净资产 202.822% 162.725% 40.097% 115.718% 47.007% 利息支出 1407898000 1937012000 -529114000 2732276000 -795264000 负债利息率 1.710% 2.496% -0.786% 4.607% -2.112% 利润总额 937022000 -469537000 1406559000 -7211371000 6741834000 息税前利润 2344920000 1467475000 877445000 -4479095000 5946570000 净利润 683247000 -288247000 971494000 -6807876000 6519629000 所得税税率 30.500% 18.545% 11.955% 8.150% 10.395% 总资产报酬率 1.945% 1.263% 0.681% -4.233% 5.496% 净资产收益率 1.683% -0.604% 2.287% -13.284% 12.680% 2、现金流量指标对资本经营盈利能力的补充 净资产现金回收率指标表 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 经营活动净现金流量 5234302000 570003000 4664299000 128436000 441567000 平均净资产 40603433500 47696693000 -7093259500 51248679500 -3551986500 净资产现金回收率 12.891% 1.195% 11.696% 0.251% 0.944% 盈利现金比率 766.092% -197.748% 963.840% -68.513% -129.235% 3、资本经营盈利能力的行业分析 同行业公司净资产收益率比较分析 排名 代码 简称 ROE(%) 3年平均 11A 12A 13A >43 601600 中国铝业 -5.4 0.46 -18.78 2.14 行业平均 10.54 12.82 9.85 8.96 行业中值 5.77 7.46 5.78 4.79 1 603 盛达矿业 57.88 60.43 50.56 62.67 2 600111 包钢稀土 34.78 61.75 22.48 20.13 3 600547 山东黄金 25.14 33.55 28.57 13.3 4 2716 金贵银业 19.87 25.84 18.84 14.92 5 831 五矿稀土 18.99 35.67 12.83 8.47 第三点：资产经营盈利能力分析 1、资产经营盈利能力分析 资产经营盈利能力分析表 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 营业收入 44139599000 47788136000 -3648537000 48516784000 -728648000 利润总额 937022000 -469537000 1406559000 -7211371000 6741834000 利息支出 1407898000 1937012000 -529114000 2732276000 -795264000 息税前利润 2344920000 1467475000 877445000 -4479095000 5946570000 平均总资产 120586878000 116155827500 4431050500 105814563000 10341264500 总资产周转率 36.604% 41.141% -4.537% 45.851% -4.709% 销售息税前利润率 5.313% 3.071% 2.242% -9.232% 12.303% 总资产报酬率 1.945% 1.263% 0.681% -4.233% 5.496% 2、现金流量指标对资产经营盈利能力的补充 全部资产现金回收率指标 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 经营活动净现金流量 5234302000 570003000 4664299000 128436000 441567000 平均总资产 120586878000 116155827500 4431050500 105814563000 10341264500 全部资产现金回收率 4.341% 0.491% 3.850% 0.121% 0.369% 3、资产经营盈利能力的行业分析 第四点：商品经营盈利能力分析 1、收入利润率分析 企业收入利润率分析表 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 营业收入 44139599000 47788136000 -3648537000 48516784000 -728648000 营业成本 39656720000 43712255000 -4055535000 49281454000 -5569199000 营业利润 584032000 -596116000 1180148000 -7757500000 7161384000 利润总额 937022000 -469537000 1406559000 -7211371000 6741834000 净利润 683247000 -288247000 971494000 -6807876000 6519629000 利息支出 1407898000 1937012000 -529114000 2732276000 -795264000 总收入 45248356000 48424560000 -3176204000 49593997000 -1169437000 营业收入利润率 1.323% -1.247% 2.571% -15.989% 14.742% 营业收入毛益率 10.156% 8.529% 1.627% -1.576% 10.105% 总收入利润率 2.071% -0.970% 3.040% -14.541% 13.571% 销售净利润率 1.548% -0.603% 2.151% -14.032% 13.429% 销售息税前利润率 5.313% 3.071% 2.242% -9.232% 12.303% 2、成本利润率分析 公司成本利润率分析 项目 2013年度 2012年度 2013与2012差异 2011年度 2012与2011差异 营业成本利润率 1.473% -1.364% 2.836% -15.741% 14.377% 营业费用利润率 1.318% -1.220% 2.538% -13.773% 12.553% 全部成本费用总利润率 2.113% -0.96