公司财务表格 实际费用与预计费用比较表

1 财务日报 年月日 类别 现金 现金、 活期存款 银行 存款 甲 银行 种 银行 存 银行 款 银行 计 小 计 借款处 借款 计 应 银行名称 收 票 据 计 银行名称 应付票据 计 区分 赊 前日余额 采购金额 购 偿付款 本日余额 前日余额 赊 销售金额 销 收款 本日余额2 店面收入日 各类商品销售明细 进帐明细 现金明细 单位 现金销售 赊销 未收贷款 合计 区分 金额 币值 张数 金额 1 2 5 10 50 100 计 计 主要进帐内容 本日畅销品 今日集会及其他行事 备注 本日累计 本月累计3 进帐日报表 年月日 地区 进帐入 进帐明细 款项 销售过于不足 进帐不足金额 现金 礼券 费用 银行汇入 转帐 进帐总额 回收款 超过 不足 日 日 日 小计 总计 回收额过于不足金额4 分类日报表 年月日 摘要 日计 月 计 前日（／）转入额 收入传票张 张 支出传票张 张 本日余额 转帐传票张 张5 出纳管理日报表 摘要 本日收支额 本月合计 本月预计 备注 现金 存款 计 前日余额 销售进帐 收 分店汇款 票据竞现 抵押借款 入 私人借款 预收借款 预收保险费 进帐合计 偿还借款 材料 采购品 费用 设备 其他 支 材料购入 采购品支付 费用支付 人事费 出 广告费 各项费用 支付利息 购买固定资产 分店小额款项 工厂小额款项 支出合计 现金存款 存款提款 本日余额6 现金存款日报表 年月日 项目 前日余额 存入金额 支领金额 本日余额 现金 活 小 工厂 额 工厂 现 营业所 动 金 宿舍 计 甲 银行 性 种 银行 存 银行 款 银行 资 计 活 银行 期 银行 金 存 银行 款 银行 计 合计 通 银行 知 银行 定 存 银行 款 银行 期 计 定 银行 性 期 银行 存 银行 存 款 银行 计 款 定 银行 期 银行 准 银行 备 银行 金 计 小计 合计7 资金日报表 年月日 事业所名称 批示 主管 表8 票据兑现日报表 年月日 银行名称 余额 （A） 兑现额（B） 赎回额（C） 偿还额（D） 本日余额 限度额 前日余额 本月份 该月累计 本月份 该月累计 本月份 该月累计 A＋B－C－D 经理： 科长： 出纳： 经办：9 现金日记帐 19年 凭证 摘要 对方 类页 借方 贷方 余额 月 日 类别 号数 科目 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分10 会计月报 资金运用月报表 月份：年月 年月日 摘要 前月累计 本月份 累计 预算 实绩 预算 实绩 差额 预算 实绩 差额 备注 上月转入 销货收入 应收帐款回收 收入 票据兑现 抵押摧收 私人借款 合计 借 长期借款 款 短期借款 偿 还 小计 滞 材料 销 采购品 偿 费用 支出 还 设备 小计 购买材料 支付采购品 费用 小计 支付利息 固定资产收入 下月转入11 借款余额月报表 月份年月 年月日 借款处 长期借款 短期借款 短期借款 营业额抵押借款 存款抵押 合计 贴现票据 合计12 费用支付月报表 月份：年月 年月日 项目 本月支付额 累计 备注 制造费用 销管费用 管理费用 合计 制造费用 销管费用 管理费用 合计 人 事 费 计 福 利 费 计 邮 电 交 计 通 费 交 际 费 消 耗 品 等 保 险 费 等 动 力 燃 料 费 其 他 计 合计13 会计帐表 收入传票 制票 年月日 制票编号 摘要 金额 序时帐页 分类帐页 会计科目 总帐 分类帐 附 单 据 单 合计 负责人 会计 覆核 制表 支出传票 制票 年月日 付款 年月日 制票编号 付款编号 会计科目 摘要 金额 序时帐页 分类帐页 总帐 分类帐 附 单 据 单 合计 负责人 会计 覆核 制表14 现金转帐传票 制票 年月日 制票编号 会计科目 要 借方金额 贷方金额 序列帐页 分类帐页 合计 负责人 会计 出纳 覆核 制表 转帐传票 制票 年月日 制票编号 借方科目 债权人 金额 序列帐页 分类帐页 总分类帐 明细分类帐 摘要 总分类帐 货方科目 明细分类帐 合计 负责人 会计 出纳 覆核 制表15 记帐传票 单位类别： 年月日 附件：单据张 会计科目 总传 明帐 参阅： 科目 子目 摘要 票 细 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 登记 分类 亿 万 万 万 万 万 万 核准 财务 会计 编号 副经理 覆核 制单 副经理 覆核 制核16 付款凭证（代传票） 受款人： 附件：单据张 日年月日 申请单位： 期： 申请日期：年月日 借方科目 子目 部门 摘要 √ 十 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 核签 经 亿 办 金额 单 （大写） 位 会 计 合计 核 贷方科目 银行类别 摘要 √ 金额 准 经 办 人 付 款 合计 核准 会计 财务 月 副经理 覆核 制单 副经理 覆核 制单 别 编 号17 现金支出传票 制票日期 编号 科目 子目 摘要 金额 帐页 批 覆 出 批 覆 制 示 核 纳 示 核 表 备忘录 日期： 科目 传票号码 备忘事项 处理记录18 传票销号单 转帐 现金支出 月份 支出 收入 1 11 21 31 41 51 61 71 81 91 2 12 22 32 42 52 62 72 82 92 3 13 23 33 43 53 63 73 83 93 4 14 24 34 44 54 64 74 84 94 5 15 25 35 45 55 65 75 85 95 6 16 26 36 46 56 66 76 86 96 7 17 27 37 47 57 67 77 87 97 8 18 28 38 48 58 68 78 88 98 9 19 29 39 49 59 69 79 89 99 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 传票目录表 月份 类别 传票薄编号 张数 起止日期 起止编号 备注 收 支 转 现 代19 总分类帐 科目名称： 第页 日期 凭证 摘要 记号 借方金额 贷方金额 余额 月 日 借 贷20 现金日记薄（一） 年度 日期 凭证 摘要 科目 借方 贷方 结存 月 日 号码 名称 现金 银行存款 现金 银行存款 现金 银行存款21 现金日记簿（二） 现金 银行存款 银行名称 日期 传票 摘要 会计科目 收入金额 支付金额 结余金额 月 日22 普通日记簿 年 传票 会计科目 摘要 总帐分 金额 月 日 种类 号码 页类数 借方 贷方23 销货簿（一） 年度 类别 日期 传票号码 产品名称 客户名称 数量 单价 金额 备注 收款 月 日24 销货簿（二） 年度 日期 传票号码 销货类别 产品名称规格 客户名称 数量 单价 金额统计 月 日 现销 应收 样品 合计25 销货簿（三） 日期 记号 月 日 凭单号码 摘要 数量 单价 借 贷 销货金额 收入金额 余额26 普通明细表 明细科目 年 传票号码 摘要 月 日 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 借 余额 与 贷27 应收帐款票据月报表 月份 客户名称 应收帐款 应收帐款 合计 本月 累计 ％ 本月 累计 ％ 本月 累计 ％ 合计 100 100 10028 应收票据明细分类表 到期日期 入帐 传号票码 摘要 银行名称 票据号码 兑现 记号 月 日 日期 借 贷 收入票据 兑现金额 结余29 银行存款明细帐 银行名称： 存款帐号： 日期 摘要 支发票日 支票号码 收入 支出 余额 月 日 年 月 日30 成品结存明细表 品名 产品编号 最高存量 规格 最低存量 年 凭证 制造命令 摘要 收入 发出 结存 月 日 名称31 成品进出结存明细表 最高存量 名称 最低存量 存放地点 单位 类别 编号 年 种 凭证 摘要 收入 领出 结存 月 日 类 号码 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额32 材料明细分类帐 第页 编号 名称 单位 最高存量 最低存量 年 收入 发 出 结存 月 日 收料 数量 单价 金额 收料 数量 单价 金额 数量 单价 金额 单号 单号33 销货成本明细帐 第 页 制造 产品 生产 生产日期 月份 月份 制造 销货 出货 传票 号码 名称 数量 自 至 材料 人工 制费 材料 人工 制费 成本 成本 成本 号码34 销货成本明细帐 第 页 制造 产品 生产 生产日期 半成品成本 制造 销货 出货 凭证 号码 名称 数量 自 至 月 月 月 月 成本 成本 日期 号码35 生产费用明细分类帐 明细科目 明细子目 第 页 年 凭证 摘要 记号 借方金额 贷方金额 结余金额 对 帐 月 日 借 贷36 应付凭单登记薄 客户名称： 年 验收单 统一发 摘要 借方 贷方 余额 月 日 字号 票号码37 应收帐款登记表 年度 日期 科目 厂商 摘要 金额 冲转日期 采购单 进库单 备考 月 日 名称 月 日 号码 号码38 支票登记簿 第页 年 借项 贷 项 月 日 支票号数 受款人 凭单号数 应付凭单 购货折扣 现金 合计39 收支日报表 年 月 日 日 期 会计科目 摘要 收入 金额 支出金额 余额 部 部 部40 现金日报表 日期： 银行名称 目前结存 本日收入 本日支出 本日结存 现 金 结 存 合计 前日结存 工资支出 现 现金销售 现 原物料支出 货款收回 资本支出 金 金 制造费用支出 管销费用支出 收 支 财务费用支出 入 出 合计 合计41 销货日报表 月 日 摘要 部 部 部 内销 外销 内销 外销 内销 外销 合计 本月累计 本日合计 累计金额 总经理 审核 填表42 销货收入月报表 月份 日期 说 明 备注 月 日 订单号码 客户 销货名称 数量 单价 金额 现销 应收 单据 兑现 合计 审核 填表43 现金收支月报表 月份 页次 日期 收入金额 支 出 金 额 结存 月 日 销货 其他 合计 资本收入 原物料 工资 销管费用 制造费用 其他 合计 会计 填表44 预收预付款明细表 月份 预收 预收 日期 事由 金额 日期 事由 金额 合 计 合 计 审核 填表45 应收帐款明细分类表 客户名称 日期 凭证号码 收入 摘要 记号 借方金额 贷方金额 余额 对帐 月 日 类别 借 贷46 应收应付帐款月报表 应收帐款 应收票据 销货 客户 订单或凭 金额 收单 日期 证号码 日期 客户名称 银行名称 金额 合计 合计 审核 填表47 存货月报表 类别 存货名称 期初存货 本期进货 本期出库 本期结存 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 合计 审核 填表48 费用明细表 销管费用 销管费用 费用科目 本月金额 ％ 本年累积 ％ 费用科目 本月金额 ％ 本年累积 ％ 总经理 会计 填表49 试算表 年月日 借方科目 借方金额 备注调整 货方科目 货方金额 备注调整 现金 股本 应收帐款 公积 应收票据 制造费用 坏帐准备 制成品 原料 机器设备 物料 折旧准备 在制原料 管理费用 在制品物料 销货 在制人工 销货成本 在制制造费用 销货退回 应付票据 销货折让 应付凭单 财务费用 已分摊制造费用 财务收入 已分摊管理费用 本期利润50 应收帐款票据月报表 月份 客户名称 应收帐款 应收帐款 合计 本月 累计 ％ 本月 累计 ％ 本月 累计 ％ 合计 100 100 100 审核 填表51 资产负债损益月报表 月份 资产负债表 月日 损益表 资产科目 金额 资产科目 金额 损益科目 本期金额 ％ 累计金额 ％ 现金 应付票据 销货收入 有价证券 应付帐款 退回折让 应收票据 应付费用 原料成本 应收帐款 短期借款 物料成本 原料 长期借款 人工成本 物料 其他应付款 制造费用 在制品 存入保证金 制造成本 制成品 期初在成品 土地 小计 期未在制口 建筑设备 资本 期初成品 备抵折旧 公积 期未成品 机器设备 累计盈余 销货成品 运输设备 本期利润 毛利 杂项设备 销管费用 其他费用 小计 合计 合计 净利52 工资分析表 年月份 费用类别 科目别 人数 工作 加班 总 本薪 中班费 各项 生产 合计 平均 其他收 平均 备注 日数 工时 工时 津贴 奖金 本薪 入平均 所得53 直接人工与生产费用月报表 月份 项目 本月 预算数 说明事项 金额 ％ 金额 ％ 直接人工 变 油脂 动 电力费 费 包装费 用 其他间接物料 小计 间接人士 医药费 伙食费 固 劳工保险费 电气材料 定 消耗品 燃料 费 文具印刷 模具费 用 工具 租金 保险费 水电费 折旧费用 杂费 小计 制造费用合计 审核 填表54 销货成本明细表 月份 日期 凭证号码 货品名称 数量 制造成本 销管费用 销货成本 销货金额 利润 月 日55 财产目录表 设备名称 编号 放置 单位 取得时间 价格 耐用 折旧价格 本折旧 地点 年 月 日 取得 改良增值 年限 本期 累积 余额 主办会计 制表56 盈亏统计表 年度 项目 金额 备注 小计 合计 上期未分派盈余（或未弥补亏损） 本期纳税纯益（或本期纯损） 调整项目 分派项目（或弥补项目） 法定盈余公积 特别盈余公积 各项准备 股利 本期未分派盈余（或未弥补亏损）57 各部门损益计算表 月份：年月 项目店：部门 合计 备注 总销售额 折让额 销售净额 售 期初库存 价 进货 计 小计 期末库存 期初库存 成 进货 本 小计 计 期末库存 销货成本 毛利 人事费 管理费 冲销损益额 营业外收益 营业外费用 其他 店铺、部门损益58 制造成本及毛利管理表 项目 月 月 月 月 月 月 总计 生产额 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 预定 实绩 差异 材料 部门 人事费 成 物件费 折旧 计 毛利 生产额 材料 部门 人事费 成 物件费 折旧 计 毛利 生产额 材料 部门 人事费 成 物件费 折旧 计 毛利 生产额 材料 合计 人事费 成 物件费 折旧 计 毛利59 制造成本及利益表 项目 月 月 月 月 月 合计 金额 构成 金额 构成 金额 构成 金额 构成 金额 构成 金额 构成 生产额 原料额 制 劳务费 奖金津贴 品 物料费 折旧 制造成本 制造利润 生产额 原料额 制 劳务费 奖金津贴 品 物料费 折旧 制造成本 制造利润 生产额 原料额 制 劳务费 奖金津贴 品 物料费 折旧 制造成本 制造利润 生产额 原料额 制 劳务费 奖金津贴 品 物料费 折旧 制造成本 制造利润60 损益计划实绩表 主要科目 月 月 月计 累计 月计 累计 必要纯利润 计划 实绩 容许营业外损失 计划 实绩 必要经营外收益 计划 实绩 必要营业利益 计划 实绩 容许营销费用 计划 实绩 容许销售费用 计划 实绩 容许管理费用 计划 实绩 必要销售成本 计划 实绩 必要销售额 计划 实绩61 设备预算实绩比较表 年月日 部门 取得 科目 年度 项目 编号 预算 当月预算 当月实绩 差异 ％ 前年度实绩 备注62 损益预算测表 月份 产品名称 生产 生产金额 原料成本 物料成本 人工成本 制造费用 毛利 销售费用 净利 数量 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 合计： 检讨：63 各项会议费用调查报告 会议名称 关系部门 目的 召开次数64 研究费管理报告表 区分 预定 实绩 累计预定 累计实绩 差异 试验材料费 材 消耗工具器具费 料 消耗品费 费 燃料费 小计 薪水 津贴 直 奖金 杂费 员工福利费 卫生费 退休基金 接 小计 修缮费 管 旅费交通费 通信费 交际费 费 理 会议费 会费 事务消耗品费 费 图书报纸费 杂费 小计 间 管 支付电力费 水电瓦斯费 搬运费 接 理 租借费 保险费 折旧费 费 费 租税及课金 小计 总计65 预算表 年月日 借方科目 借方金额 备注调整 贷方科目 贷方金额 备注调整 现金 股本 应收帐款 公积金 应收票据 制造费用 坏帐准备 制成品 原料 机器设备 辅料 折旧准备 在制原料 管理费用 在制品原料 销货 在制人工 销货成本 在制造费用 销货退回 应付票据 销货折扣 应付凭单 财务费用 已分摊制造费 财务收入 已分摊管理费 本期利润66 预算编列表 月份 类别 页次 预算编号 预算科目 核算办法 核算金额 专案申报预算 预算金额 核准预算 备注 用途 文号 金额 批示 审核 拟订67 应付凭单登记簿 第页 年 收款 摘 凭单 付款情形 应付凭单 材料 工厂工资 销售费用 其他借方帐户 月 日 人 要 号数 日期 支票号数 （贷） （借） （借） （借） 会计科目 分类页 金额 合计68 物料预算计算表 月份 科目 合计 产品名称 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 金额 合计69 预算核算办法 日期 预算编号 预算项目 核算办法 另价考虑因素 使用单位 第一副本70 损益预算检核表 月份 产品 生 生产金额 原料成本 物料成本 人工成本 制造费用 毛利 销售费用 净利 名称 产量 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 合计 检讨：71 损益预算结算表 项目 预算 实际 说明 销售额 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 原料 期初存货 本期进货 期末存货 本期耗用 期初存货 物料 期末存货 本期耗用 人工成本 制造费用 合计 在 期初存量 制 期末存量 品 本期成品 成 期初存量 品 期末存量 销货成本 销货毛利 本期销管费用 本期净利 说明72 预算控制表 预算编号 月份 预算科目 预算金额 日期 凭证号码 摘要 支付金额 累计金额 超支金额 备注 月 日 说明：备注中应填写“变更”或“追加”并注明理由73 预算申请表 编号 月日 单位： 预算编号 预算名称 用途 说明 单价 数量 申请金额 合计 批示 审核 填写74 实际费用与预计费用比较表 科目 制造费用 推销费用 财务费用 合计 实际 预计 实际 预计 实际 预计 实际 预计