家庭资产负债表
姓名:张鸯 日期:2012年10月31日 单位:元
项目 金额
项目 金额
流动资产
现金及存款 85000
流动资产小计 85000
投资资产
货币市场基金 0
股票基金 0
股票 0
应税债券 0
免税债券 0
收藏品 0
投资资产小计 0
住房现值 250000
家具 2000
其他个人资产 0
固定资产小计 252000
资产总计 337000
长期负债
教育贷款 6000
长期贷款小计 6000
流动负债
应缴税金 0
其他应付账款 6000
流动负债小计 6000
负债总计 12000
净资产 325000
负债与净资产之和 337000
根据上表
:我家庭并没有投资任何一种项目,家庭的资金来源比较单一.
总资产负债率=总负债/总资产=12000/337000=0.035<0.5且是远远小于,说明负债比例适宜,家庭有能力承担,且没有任何压力.
净资产投资比率=投资资产/净资产=0,因为家庭并没有任何投资,这代表着我家庭并不会使自己手中的钱增值.所以家庭应该适当的对某些项目进行合理的投资.
偿付比率=净资产/总资产=325000/337000=0.96>0.5,说明负债比例适宜,家庭有能力承担,并不会存在发生财务危机的可能.但因为家庭的偿付比率接近1,意味着家庭可能没有充分利用自己的信用额度,应通过借款来进一步优化其财务结构.
家庭现金流量表
姓名:张鸯 日期:2012年1月1日至12月10日 单位:元
现金流入
现金流出
项目 金额
现金 金额
农作物收入 22000
工资 24000
奖金 4000
稿酬
津贴
存款利息 400
房租
现金股利
债券利息
收回股票本金
收回债券本金
对外举债取得的现金
馈赠
救济
遗产继承
合计 50400
固定支出
生活费 10000
水电煤气费 1260
子女教育费 3000
保险费 550
还贷支出
变动支出
零花钱 500
医药费 6000
旅游费 1000
交往应酬费 2000
购买衣服 1000
购买家电 6800
购买礼物
捐赠 100
合计 32210
净现金流量 18190
按照家庭现金流量表分析:
(1)收入结构分析:家庭的资金来源主要是农作物收入与工资,有表可知,家庭收入的稳定性比较高,但由于并没有其他额外的收入,所以成长性较低.
(2)支出结构分析:
项目
支出
项目
金额
所占比率
支出
生活费
10000
0.310
水电煤气费
1260
0.039
子女教育费
3000
0.093
保险费
550
0.017
还贷支出
0
0
变动支出
0
0
零花钱
500
0.016
医药费
6000
0.186
旅游费
1000
0.031
交往应酬费
2000
0.062
购买衣服
1000
0.031
购买家电
6800
0.211
购买礼物
0
0
捐赠
100
0.003
小计
32210
有表可知:生活费占0.310,在家庭中比重最大,然后就是购买家电占0.211,在这年中所占的比重排第二,但由于这属于耐耗品,并不需要年年更换,所以在下一年购买家电这一项目的金额会相对比较小.其他的项目的所占比重中,子女教育费相对高一点,但由于我还有一年就准备毕业了,虽然在这项中在下一年仍然占一定比重,但由于这并不是长久的,且由于家庭并不懂投资,所以我认为家庭的闲置的资金较多.现建议家庭购买一些基金或债券等等.而且由于家中的消费低,显得闲余的钱比较多,不过其实家中的流动金额并不是很多,所以我建议把钱适当的购买稳定的基金或存入银行.
(3)财务比率分析:收支比率=支出/收入=0.64,说明本期支出小于收入,可以在进行投资.
总结:我认为家庭的支出已经算是低支出家庭了,所以在“节流”上时比较困难的了.且我认为有点过分节俭造成让人安于现状,没有动力去理财,看似积攒了不少财富,实则忽视了“开源”.所以要增加家庭财富,要考虑开源.
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