材料采购管理制度

第PAGE\*MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT2页材料采购#管理#1、材料（设备）采购原则1、学习国家有关方针政策，按照政策办事。在不违反国家流通政策的前提下，掌握市场信息。2、要采用“货比三家”的购货原则，对一种材料（设备）的购买，要列出市场报价单，以供领导参考。3、在保证质量的前提下尽量采用质优价廉的材料（设备），以便降低成本。4、采购员必须熟练掌握各种材料（设备）的性质用途，能够鉴别材料（设备）的优劣，在采购时一定亲自看货验收，无误后方可付款，避免上当受骗。2、采购程序和核算1、材料预算员每月按照工程预算，提工程材料，一式四份（材料采购员、财务部、本部门负责人及行政部存档各一份）。2、采购人员按照材料计划列出市场价格报价单，供领导和财务部审批。3、照领导审批的材料价格填制用款审批单。4、以材料报价单和用款审批单到财务部办理请款事宜。5、到市场购料。6、入库：材料入库要经过仓库保管员验收，并开入库单，入库单一式三份（保管员、采购员、财务部各一份），入库单必须有采购员、保管员及其部门领导签字确认。7、财务结算：采购员以供料单位提供的发票和材料入库单到财务报帐，发票上写清经办人和用料单位，财务人员根据入库单和发票进行帐务处理。8、材料入库：工程用材料要按照预算定额领用材料，材料出库要有出库单，出库单写明用料单位并且要有工程项目负责人、保管人、领料人签字，出库单一式三份（保管员、财务部、领料人各一份）。9、成本核算：财务部成本会计根据材料出库单进行成本核算和费用归集。图式：工程材料计划→工程材料报价单→材料用款审批单→到财务请款购料→材料入库验收→到财务报帐→材料出库→工程。10、设备购买程序比照材料进行。11、材料超耗集中情况说明：（1）工程临时增加工程量：可追加预算补提材料计划。（2）由于施工单位施工不当造成损失应有施工单位负责。（3）由于变更造成施工拆改可追加预算补提材料计划。