乡镇卫生院报帐制度

乡镇卫生院报帐员每个月底所报资料1、当月业务收入存款单据（附门诊和住院发票记账联）、收入统计表、十大率表、代报卫生室新农合补偿金明细表（由合管所签字盖章）、村卫生室月监测表（未实行一体化管理的）2、当月上级（卫生局、财政局、医保局、保健院、合管中心）拨款单据3、当月购进药品、材料、试剂、疫苗单据（须有验收人签字）和汇总表4、当月各科室及村卫生室领用药品、材料单据（须有领货人签字）和汇总表5、当月提取备用金的现金支票头6、当月转账和付款的转账支票头（电汇单）及相关发票7、当月发放临时工工工资的名册及转账支票头8、当月所有现金报销的单据9、季度药库、药房、库存物资清仓盘点表10、当月银行对账单据（当月所记录的银行存款余额应与银行相符）11、单位自制的单据，必须加盖单位公章方可做为报销单据12、具体操作事项见2-3页（卫生院报账）1文山市乡镇卫生院报账制度1、各乡镇卫生院扎帐日期为每月20日（除12月份10日扎账以外），30日（除12月份16日前以外）前上报所有财务单据和工作性津贴（即奖励性工资）奖惩通知书到财务核算中心，并把当月收入转账到文山市财政局专户内。2、核算中心须在次月20号（除12月份31日前以外）前完成卫生院上月财务做账工作，同时核算出卫生院目标考核经费。3、卫生院报帐前必须做好以下工作：（1）汇总好当月购药单据，材料单据，数清单据张数并核算金额,基本药物按零差率销售的原则，分别计算出基本药物和非基本药物金额，并由仓管员、报帐员审核签字认可；（2）汇总好当月领药物资及乡村医生领药物资单据，数清单据张数并核算金额；（3）汇总好当月业务收入（含卫生室基本药物收入）单据，数清单据张数并核算金额，并与现金进帐单核对相符；（4）收集好卫生局及各单位划入款项的有关单据；（5）必须根据收支单据按照业务发生的先后顺序及时登记银行存款及现金日记帐，支出单据按顺序编原始凭证号，做到帐实相符；（6）报帐时注意带上银行存款及现金日记帐，并向银行索取对帐单一份。（7）统计并上帐当月门诊人次、急诊人次、出院人次、产科病人2数、治愈人数、好转人数、未愈人数、死亡人数、月末在院病人数、实际开放病位数、手术人数。4、所有公用支出单据必须取得合法有效的发票，不允许以白条子报帐；单位自制单据须加盖单位公章或财务专用章；实在不能取得发票的小额支出，必须由售货方出具真实准确的收款收据并加盖章或手印，并有经手人、验收人（指购物资）、证明人签字、报帐员审核、院长签字方能报销（工资花名册只须报帐员、院长签字）。所开发票（收据）决不允许出现烟、糖果之类字样。5、药款发票必须经过仓管员、会计员、院长核对签字后方可付款。6、差旅表填写项目必须齐全，并附有车（船、飞机）票。7、业务招待费及在商店登记未付款的办公用品必须当月结清，不允许跨月结算，业务招待费注明招待对象及事由，办公用品必须附有清单。8、清仓盘点表必须划好所有价格并计算好合计金额，由相关人员签字认可。9、上报卫生院代报的村卫生室新农合补偿金报表。10、上报《村卫生室实施国家基本药物制度情况监测月报调查表》11、以上各项望各卫生院报帐人员严格遵守，认真仔细核对每张单据，按时按质上报市卫生局核算中心，避免出现不必要差错。核算中心将对各卫生院上报的所有单据进行审核，并双方签字认可，一旦出现不合格或手续不完整单据将被剔除返回完善留作次月补报。12、本制度从发文之日起执行，在执行过程中各卫生院有何好的建议或可向市卫生局提出，以便进一步完善补充。34