中建建筑工程总公司内控手册版

ThismodelpaperwasrevisedbyLINDAonDecember15,2012.中建建筑工程总公司内控手册版第一章总则1编制《内部控制手册》目的、意义为进一步提升中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)风险防范能力，提高股份公司的运行效率，全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》，以及国资委颁布的《中央企业风险管理指引》，股份公司编制了《内部控制手册》。股份公司《内部控制手册》是以五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、国资委颁布的《中央企业风险管理指引》基础，并结合股份公司实际情况编制而成。编制股份公司《内部控制手册》对完善企业内部控制制度，进一步规范集团内部各个管理层次相关业务流程，分解和落实责任，控制企业风险，保证财务报告真实性，确保企业资产安全高效运行具有较强的现实意义。2《内部控制手册》的适用范围《内部控制手册》适用于中国建筑工程股份有限公司总部，各事业部及其全资子公司、控股子公司、分公司。3内部控制基本原则3.1合法、合规原则：符合国家的法律、法规和政策。3.2简洁明晰原则：内控内容一般涉及到八个方面，编制过程中对业务目标、业务风险、业务范围、业务流程步骤和风险控制点、业务流程图、相关制度目录、主要控制点和相关资料等，定位准确、简洁明了，便于掌握、实施。3.3相互牵制不相容原则：内部牵制体现部门与部门、员工与员工以及各岗位之间所建立的互相验证、相互制约的关系，特别是要明确部门、岗位之间的职责，对于管理授权做到适度、明确。3.4成本效益原则：力求以最小的管理成本获取最大的经济效益，防止程序过细、控制过度会减低效率，增大控制成本；相反，控制不足会达不到控制风险的目的。3.5可操作性原则：内部控制必须符合股份公司的实际，必须具有很强的可操作性。3.6奖惩结合原则：明确各部门及人员应承担的职责，做到奖罚有对象，责任可追溯。3.7适度授权原则：确定授权对象，授权环节，授权范围；防止授权过度与不足。4内部控制的基本要求4.1股份公司总部及各级子公司严格按照上市公司的要求，建立规范的公司股东会、董事会、监事会、经理层以及各级别的专业委员会的议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。4.2股份公司总部及各级子公司制定并实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。人力资源政策应当至少包括：严格员工的聘用、培训、辞退与辞职程序；完善员工的薪酬、考核、晋升与奖惩机制；强化关键岗位定期岗位轮换制度；加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。4.3股份公司总部及各级子公司积极加强公司文化建设，统一公司文化理念，严格规范企业形象标识，制定并执行统一的员工行为守则，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理意识。4.4股份公司总部及各级子公司加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。4.5股份公司总部及各级子公司积极开展风险评估工作，对国家宏观经济政策、金融环境、市场环境、法律环境、社会文化环境、科技进步、自然环境等公司外部因素进行分析研究，对公司高级管理人员职业操守与胜任能力、组织及生产运行方式、科技研发与信息技术运用能力、财务状况、社会责任等公司内部因素进行及时评估，以判断其对公司运行产生的影响，并采取必要的可行的应对策略，达到控制风险之目的。4.6股份公司总部及各级子公司严格执行不相容职务分离控制措施，全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。4.7股份公司总部及各级子公司建立并执行授权审批制度，根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。4.8股份公司总部及各级子公司严格实施会计系统控制，全面执行国家统一的会计准则，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。合理设置会计机构，配备合格的会计人员。4.9股份公司总部及各级子公司严格实施财产保护控制，建立并执行财产日常管理制度和定期清查制度，严格限制未经授权的人员接触和处置财产，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。4.10股份公司总部及各级子公司严格实施预算控制，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。4.11股份公司总部及各级子公司定期开展运营分析，综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，发现存在的问，及时查明原因并加以改进。4.12股份公司总部及各级子公司严格实行绩效考评制度，通过科学设置考核指标体系，对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。4.13股份公司总部及各级子公司积极建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。4.14股份公司总部及各级子公司全面加强内外信息沟通，明确相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通。信息沟通过程中发现的问题，及时报告并加以解决；对重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层。4.16股份公司总部及各级子公司全面加强内部监督，公司严格实行内部审计与纪检监察，通过发现并纠正内部控制缺陷，以保证公司健康、稳定、持续发展。5内部控制组织机构股份公司总部及各级子公司财务部门负责公司内部控制的组织实施部门，主要负责内部控制设计、检查、修正；各级审计部门为内部控制测试评价部门，负责对公司的内部控制测试、评价，并发布自评估报告；各级法律事务管理部门为公司内部控制风险评估部门，负责公司各类风险评估工作，发布风险评估报告。6内部控制手册的更新与监督股份公司《内部控制手册》经总经理常务会审批，总经理签字后正式生效。股份公司将根据外部环境、内部组织架构及管理要求的改变而适时更新。一般每年对《内部控制手册》更新一次，更新资料主要来源于各子(分)公司、总部各职能部门的建议，以及内部控制检查单位和外部检查单位对内部控制的评价。第七章生产管理28项目管理体系建立和运行管理业务流程一、业务目标确保企业项目管理符合国家法律、法规和和相关监管机构的要求；建立标准化、规范化的项目管理体系，并保证项目管理体系高效运行，促进企业生产经营健康发展和战略目标的实现。业务风险违反国家法律、法规和监管机构的要求，可能使企业遭受外部处罚，给企业带来经济及名誉损失；项目管理体系不完善或运行存在漏洞，影响企业生产经营的顺利进行和战略目标的实现。业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称股份公司）以及其下属的二级次企业、三级次企业关于项目管理体系建设和运行管理的相关流程，主要内容包括项目管理体系文件的编制、项目管理体系的运行以及对下属企业的项目管理体系运行情况进行检查、考评等。业务流程描述1项目管理体系文件的制定及运行1.1股份公司市场与项目管理部组织系统内的项目管理专家编制和修订《项目管理手册》（涵盖成本、质量、进度、安全等项目管理的各要素），《项目管理手册》要遵守中建总公司《工程项目管理规范》。《项目管理手册》在编写完成后经专家组审阅并签署意见后报股份公司主管项目管理的副总经理签字审批（参与编写的专家不得参与评审）。1.2股份公司市场与项目管理部依据经审批的《项目管理手册》，制定或修订《项目管理体系运行考核办法》（主要包括考核的时间、考核的内容以及考核的指标等内容），《项目管理体系运行考核办法》报股份公司主管主管项目管理的副总签字审批。1.3《项目管理手册》和《项目管理体系运行考核办法》通过审批后，有股份公司市场与项目管理部通过OA电子文件系统转发给股份公司各事业部及下属企业。1.4股份公司各事业部和下属企业根据股份公司的项目管理体系文件编制本单位的项目管理体系文件和实施细则，本对本单位所承接的项目进行管理。2项目管理体系的运行的考评2.1股份公司市场与项目管理部依据《项目管理体系运行考核办法》，组织有关部门的人员对股份公司各事业部和各下属企业的项目管理体系运行情况进行考评（考评的方法主要是检查项目的现场管理情况、有关管理文件资料等），考评结束后编写《项目管理体系运行考评报告》，报股份公司主管项目管理的副总经理签字审批。2.2经审批的《项目管理体系运行考评报告》以书面方式反馈给被考评单位/事业部并下发《整改通知》。相关单位在整改后将经本单位/事业部主管副总经理或总经理签字确认后的《项目管理体系运行整改报告》报送股份公司市场与项目管理部。2.3股份公司市场与项目管理部汇总各单位的《项目管理体系运行整改报告》后报主管项目管理的副总签字审批。相关制度目录1《建设工程项目管理规范》（GB/T50326—2006）2中建总公司《工程项目管理规范》主要控制点1项目管理体系文件的编制、修订、审核与下发2项目管理体系运行情况的考评3相关单位的整改及整改结果的审核检查资料1项目管理手册2项目管理体系运行考核办法3项目管理体系运行考评报告4整改通知5项目管理体系运行整改报告八、业务流程图第七章生产管理29工程质量管理业务流程－施工企业一、业务目标确保工程质量符合国家相关工程质量法律、法规和公司相关制度的要求；在保证工程质量的前提下，降低工程项目质量成本，提高企业经营效率与效果；确保工程项目质量管理水平符合公司战略发展的需要。二、业务风险工程质量不符合国家法律法规及企业规章制度,发生工程质量事故,可能给企业带来经济损失和信誉损失；工程质量不合格，增加项目质量成本支出，降低企业经营效率与效果；对工程质量管理不当，发生工程质量投诉事件，或与建设方、使用方发生法律纠纷，可能给企业带来信誉损失，影响企业战略发展进程。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于工程质量管理的相关流程，主要包括工程质量管理的检查、工程质量评优管理、工程质量投诉管理、重大工程质量事故的调查和处理。四、业务流程描述1工程质量管理的检查1.1根据《中国建筑股份公司质量管理条例》的要求，股份公司及各级子（分）公司质量管理部门定期（股份公司每年一次、二级公司半年一次、三级公司每季度一次）从本公司自行建立的质量管理专家库中抽取专家组成检查小组，开展工程质量管理检查活动，形成《工程质量管理情况报告》，报主管质量副总经理审阅签字。《工程质量管理情况报告》包括质量管理体系建立及运行情况、制度运行情况、工程实体质量符合相关法律法规情况以及改进措施。1.2质量管理部门按照股份公司《施工企业质量管理考核评价办法》对下属施工企业质量管理工作进行考核评价，提出书面整改建议或要求。质量管理部门将检查情况及评价结果形成《考核评价报告》，报本公司主管质量的副总经理签字批准，发布《工程质量检查结果通报》。1.3各施工企业质量管理部门负责跟踪监督检查中发现的质量隐患或问题的整改，进行自查并编写《复查情况报告》，经本单位主管质量副总经理审批后上报上级质量管理部门。2　　全面质量管理小组活动2.1　各项目部根据项目工程质量管理需要选定QC课题，并由项目技术主管任组长，由技术、质量、工长等相关人员组成全面质量管理小组（简称QC小组），并到上级全面质量管理工作部门登记注册，定期开展全面质量管理QC活动，总结全面质量管理QC成果。2.2各级全面质量管理工作部门在每年一季度召开本企业全面质量管理小组成果发布以及评优活动。抽取具有国家级诊断师资格的人员组成评审委员会，以成果发布的形式进行评审，评选出全面质量管理优秀成果一、二、三等奖，并将评审结果（报告）报本公司主管质量的副总经理签字批准并发布。2.3评审出的优秀成果一等奖将向上级企业（行业协会）推荐，参加更高一级的全面质量管理优秀成果评选。3　参加国家级工程质量奖的评选3.1各级公司工程质量管理部门对本年度拟申报国家级工程奖的项目进行考察评估，向本公司主管质量的副总经理提交《本年度拟推荐参加国家级工程奖的项目情况评估报告》。本公司主管质量的副总经理审批签字后，报股份公司质量管理部门。3.2股份公司质量管理部门汇总情况后形成年度拟申报国家级奖的签报，主要包括拟申报项目的工程质量信息、是否符合申报条件、工程报优的优势和劣势以及建议指标分配情况等信息，报股份公司主管副总经理批准，向行业协会报送推荐表及推荐材料。3.3各级公司工程质量管理部门在行业协会的评审前进行全面的检查和指导，协助申报单位做好申报、现场准备、施工资料准备、工程汇报资料准备、接待评审复查专家的准备等各项准备工作。3.3行业协会评审专家现场复查，由股份公司迎接人员主持复查会议。4工程质量投诉管理4.1各级公司质量管理部门接到工程质量投诉书后，立即与被投诉单位取得联系，对投诉的问题进一步确认。4.2根据投诉问题的情况，工程质量管理部门总经理对投诉的性质进行认定，并根据性质决定采取以下相应处理措施：4.2.1投诉为一般性问题时，可向被投诉单位发函督促其立即进行整改，并对整改情况进行跟踪，收集投诉处理报告。4.2.2投诉问题比较严重时，以签报的形式报告本公司主管质量副总经理，同时以函件和电话的方式向被投诉单位的主管领导告知，并根据具体情况决定是否派人到被投诉项目督促其进行整改。4.2.3投诉问题很严重时，立即报告本公司主管质量副总经理并立即派人到被投诉项目了解情况，协助被投诉单位做好处理工作，形成投诉处理签报报公司主管质量副总经理。4.3被责令调查整改后，被投诉企业编制《严重投诉问题的调查处理结果报告》，内容包括投诉的质量问题、采取的处理措施、处理结果，报本公司主管质量副总经理审批后，逐级上报上级质量主管部门，股份公司质量管理部门形成签报报公司主管质量副总经理。5重大工程质量事故的调查和处理5.1各级公司质量管理部门接到重大质量事故报告后，立即派人代表本公司前往事故现场，了解事故情况并及时报告本公司主管质量副总经理和上级质量主管部门。主管质量的副总经理对质量事故进行批示。质量管理部门协助事故发生企业采取必要措施进行妥善处理。5.2股份公司质量管理部门协助调查质量事故，参与事故的调查及原因分析，根据政府行政主管部门组建的事故调查小组的《事故调查报告》起草《事故责任人处理建议》报股份公司主管质量副总经理审批后发布通报文件。五、相关制度目录1　　《中华人民共和国建筑法》2　　国务院《建设工程质量管理条例》3　　国家现行工程质量验收规范（标准）4　　中国建筑总公司《建筑工程质量验收标准》5　　《中建股份公司企业质量管理条例》6　　《中建总公司QC(质量管理)小组管理和优秀QC小组评审办法》六、控制要点1　　工程质量的检查与考评2　　全面质量管理优秀成果的申报和评审3国家级工程质量奖的申报和评审4工程质量投诉管理5　　重大工程质量事故的调查和处理七、检查资料1工程质量管理情况报告2考核评价报告3工程质量检查结果通报4复查情况报告　　5全面质量管理QC成果报告6优秀质量管理小组成果评审报告7　　本年度拟推荐参加国家级工程奖的项目情况评估报告8工程质量投诉书　9投诉处理签报　　10严重投诉问题的调查处理结果报告11　　事故调查报告12事故责任人处理建议八、业务流程图第七章生产管理29工程质量管理业务流程-房地产企业一、业务目标在保证开发项目质量的前提下，降低工程项目质量成本，满足产品定位要求；完善工程质量管理体系，确保工程质量全面达到国家工程质量验收合格标准。二、业务风险工程质量不合格，增加开发项目质量成本支出，难以满足企业产品定位要求；工程质量不符合国家法律法规及企业规章制度的要求，或由于工程质量投诉事件引发与业主的法律纠纷，导致经济损失和信誉损失。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)房地产业务关于工程质量管理的相关流程，主要包括工程质量的日常管理、施工现场投诉管理、监理规划的审查。四、业务流程描述1工程质量的日常管理1.1工程质量控制：子公司工程部根据公司《项目施工过程质量监管》和《工程质量现场检查内容与要求》的规定，对施工重点部位、工序以及定位放线等进行抽查，严格执行监督中间验收过程，关注质量通病防治措施的执行情况及效果，并协同监理对关键控制点进行事后检查，以上的检查过程及结果都应形成书面记录，以存档备查。1.2材料设备质量的控制：工程部要求施工方提前24小时通知材料进场，并提交《材料设备进场验收申请单》，经工程部审核签字通过后，材料设备才能入库并用于工程项目。1.3工程验收制度：具体参见“存货管理业务流程—房地产未售存货与在建项目”。2施工现场投诉管理2.1接到投诉后，由项目发展部向被投诉子公司了解情况，进一步确认投诉问题，并予以登记，同时形成投诉问题处理初步意见。立即报告公司项目发展部主管副总，经公司项目发展部主管副总批示投诉处理意见后，视投诉问题的性质决定是否上报公司总经理做进一步批示。由项目发展部负责监督子公司对投诉问题的整改情况。2.2根据投诉问题的性质采取以下处理措施：2.2.1投诉问题为一般问题时，子公司工程部负责投诉问题的调查与整改。2.2.2投诉问题为比较严重或严重时，报告公司总经理做进一步批示，并根据具体情况决定是否立即派人到被投诉项目了解情况，协助被投诉子公司做好投诉问题的整改工作。2.3子公司工程部负责形成严重投诉问题处理报告，子公司经理签字确认后，报公司项目发展部审核，并报公司项目发展部主管副总审核后，报公司总经理审批予以执行，直至达到处理报告的要求为止。3监理规划的审查3.1监理规划审查要求子公司工程部经理(或承办人员)在《监理合同》正式签订后，要求监理单位在10天内提交《实施性的监理规划》。子公司工程部收到《实施性的监理规划》后，组织工程部专业工程师对《实施性的监理规划》进行审查。参与审查人员填写《监理规划审查记录表》，由子公司工程部经理决定是否需要承建重新修订《实施性的监理规划》，或提交补充文件。3.2审查要点以及审查方法审查监理单位的《实时性监理规划》必须内容齐全且有深度，包括审查管理架构、审查检测仪器设备、审查质量要求等方面的内容。审查质量要求具体包括：是否有防治工程质量通病（渗漏、裂纹、排水不畅通）的具体措施和制度、施工难点的监理方案的科学性以及经济性、对材料检验、隐蔽工程的验收等重点部位有无制定预见性的控制点监控方法。3.3子公司工程部经过检查，确认《实施性的监理规划》符合《中建地产管理手册》质量管理要点、质量管理组织架构以及其他规定的，报公司项目发展部审批后，签发开工报告。五、相关制度目录1《建设工程质量管理条例》（国务院）2《中华人民共和国建筑法》关于建设工程监理的有关规定3《国家现行工程质量验收规范（标准）》4《中建股份公司工程质量管理条例》5《中建地产管理手册》六、主要控制点1工程质量控制2材料设备质量控制3工程验收管理4施工现场投诉管理5监理规划审查七、检查资料1关于工程质量的检查过程和结果的记录2材料设备进场验收申请单3严重投诉问题处理报告4实施性的监理规划5监理规划审查记录表八、业务流程图第七章生产管理29工程质量管理业务流程-设计院一、业务目标保证中建股份系统的设计勘察产品质量合格，达到国家相关质量验收规范标准，避免投诉事件发生；在保证设计勘察质量的前提下，降低设计勘察项目质量成本；力争在勘察设计行业创优工作中取得优异成绩，扩大行业影响力。二、业务风险设计勘察产品不符合国家及行业的法规、规范、标准，质量不合格，导致质量投诉事件或法律纠纷；设计勘察产品质量不合格，增加项目质量成本支出；勘察设计行业整体发展水平提升迅速，竞争对手实力强劲。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于工程质量管理的相关流程，主要包括设计勘察企业质量管理办法的制定和产品质量情况检查、设计勘察业务重大质量事故的调查处理、推荐参加全国优秀工程勘察设计行业奖的评选等。四、业务流程描述1设计勘察企业质量管理办法的制定和产品质量情况检查1.1参照《质量管理体系GB/T19001-2000》标准，由设计勘察业务部制定《中建股份设计勘察业务质量管理办法》和《年度检查工作计划》，以签报形式报设计勘察业务领导和股份公司分管副总经理审批签字。1.2各设计勘察企业根据《中建股份设计勘察业务质量管理办法》，按照《年度检查工作计划》开展检查活动。先由各设计勘察企业技术质量部（处）对其质量管理制度建设情况和产品质量状况进行监督检查，以便及时发现问题，自检结果以《自检报告》形式报设计勘察业务部审核备案。1.3设计勘察业务部组织相关专家组成检查组，对所属设计勘察企业进行年度巡查，并编制《中建股份设计勘察企业质量管理检查报告》。检查组将检查情况及处理意见（建议）以签报方式上报设计勘察业务部领导和股份公司分管副总，由分管副总对处理意见（建议）进行审批签字。1.4设计勘察业务部公布巡查结果，督促有问题企业按整改建议执行整改，并将年度检查报告整理归档。2设计勘察业务重大质量事故的调查处理2.1当发生重大设计勘察质量事故时，事故发生单位在第一时间上报《重大事故报告》，设计勘察业务部对事故严重程度进行初步评估，并以签报形式上报股份公司分管副总审批，待批准后组织相关技术专家组成事故调查组，由设计勘察业务部执行总经理亲自带队赴现场调查事故情况。2.2事故调查组参与事故调查和原因分析，提出事故处理意见及对事故责任人的处理意见，并协助事故发生单位采取必要措施进行妥善处理。2.3在调查结束后五个工作日内，由事故调查组完成《中建股份设计勘察业务重大质量事故调查报告》和《中建股份设计勘察产品重大质量事故处理结果报告》，报股份公司分管副总审批。分管副总签批后报股份公司总常会审议对该事故的处理结果。2.4经股份公司总常会审议表决通过后，由总经理办公室以会议纪要形式公布最终处理意见和内部通报文件。2.5各设计勘察企业落实处理结果、处理善后事宜。设计勘察业务部负责整理资料归档。推荐参加全国优秀工程勘察设计行业奖的评选3.1在全国工程勘察设计行业优秀工程勘察设计奖评奖年度（每2年组织一次评选），设计勘察业务部转发中国勘察设计协会所发的评选通知，组织中建股份所属设计勘察企业将符合申报条件、并拟通过股份公司渠道申报的优秀项目上报至设计勘察业务部。3.2设计勘察业务部对上报项目的合规性进行评估、筛选，并向股份公司分管副总经理提交《本年度拟推荐参加全国工程勘察设计行业优秀工程勘察设计奖的项目报告》。3.3经股份公司分管副总经理签批同意后，设计勘察业务部组织申报单位做好申报资料制作，由设计勘察业务部对申报文本和图纸材料进行复核、并在申报表“上级勘察设计主管部门推荐意见”栏签署推荐意见并加盖公章、最后将评选资料报送中国勘察设计协会。3.4设计勘察业务部负责对接行业奖评审主办单位，做好推荐项目评审情况的跟踪与信息反馈。3.5设计勘察业务部编制《中建股份设计勘察业务年度创优工作总结》，报分管副总阅知，整理归档。五、相关制度目录国务院《建设工程质量管理条例》国家现行设计勘察图纸审查验收规范（标准）《质量管理体系GB/T19001-2000》《中国建筑股份有限公司工程质量管理办法》《全国工程勘察设计行业优秀工程勘察设计行业奖评选办法》六、主要控制点设计勘察企业质量管理办法的制定和产品质量情况检查设计勘察业务重大工程质量事故的调查处理推荐参加全国优秀工程勘察设计行业奖的评选七、检查资料1中建股份设计勘察业务质量管理办法2年度检查工作计划3中建股份设计勘察企业自检报告中建股份设计勘察企业质量管理检查报告及整改意见重大事故报告、签报6中建股份设计勘察业务重大质量事故调查报告7中建股份设计勘察产品重大质量事故处理结果报告8本年度拟推荐参加全国工程勘察设计行业优秀工程勘察设计奖的项目报告9中建股份有限公司申报全国工程勘察行业优秀工程勘察设计奖项目推荐书10中建股份设计勘察业务年度创优工作总结八、业务流程图第七章生产管理30安全生产管理业务流程一、业务目标确保企业安全生产管理工作符合国家法律、法规和相关监管机构的要求；完善安全生产管理体系、实现安全生产目标，确保企业生产经营的有序进行；保证安全生产数据被真实、准确、完整的统计及记录。二、业务风险安全生产管理不到位，可能使企业受到相关监管部门的通报和查处，为企业造成经济及名誉损失；安全生产管理存在漏洞，可能导致生产安全事故发生，影响企业生产经营的顺利进行；因瞒报、谎报、拖延报告生产安全事故被投诉，影响统计数据的真实性和准确性，无法满足信息统计和管理的需求。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于安全生产管理的相关流程，主要包括制定年度安全生产工作要点，组织安全生产教育培训，检查安全生产管理情况，安全事故统计和安全事故处理。四、业务流程描述1制定年度安全生产工作要点1.1年初，股份公司各级子（分）公司安全生产管理部门编制完成《年度安全生产工作要点》，对本企业全年的安全生产工作进行统一部署，经本公司主管安全副总经理签字审批后印发至各相关企业以及各职能部门阅存，以便掌握相关安全生产信息。安全生产管理部门存档备查。2安全生产教育培训2.1股份公司各级子（分）公司安全管理部门下发《培训通知》，组织对项目经理、专职安全生产管理人员和普通管理人员、特种作业人员、新入场的工人进行培训教育。教育培训部门具体开展培训并填写《培训教育记录》报部门负责人审核（主要包括培训对象姓名、培训的时间、具体培训内容、完成情况等信息），部门负责人在《培训教育记录》上签字审核后留档备查。教育时间不少于国家规定的时间，教育的内容包括安全生产的法律法规、公司的安全生产规章制度、应急急救知识及事故案例分析等。3安全生产管理情况的检查3.1各项目经理部开展日常安全检查工作，项目安全管理人员填写《安全日志》，对每天的安全检查工作进行记录，月底时送交项目经理审核并签字确认。安全生产检查以查思想、查管理、查隐患、查整改、查事故处理为主要内容，以访谈、查阅记录、现场查看为主要形式。3.2各级公司安全生产管理部门定期和不定期检查以及重点抽查的方式，获取相关安全管理信息。检查工作完成后，填写《检查表》送交部门负责人进行审核并签字确认。具体规定参见《中国建筑工程总公司施工安全生产监督管理条例》。3.3对项目施工现场的防护用具、施工机械、临时用电、消防器材等验收工作由安全管理部门牵头，会同技术部门共同验收，验收结束后在《验收表》上共同签字确认。验收表由安全管理部门存档备查。3.4对暴露出来的问题和存在的隐患，各级公司和各级项目经理部要制定相应的书面整改措施方案，形成《隐患整改措施报告》，限定整改时间和整改责任人。该报告要经公司安全管理部门负责人签字认定，并由安全管理部门监督整改措施方案的落实情况。4安全事故处理与统计4.1发生事故后，事故单位安全管理部门按照国家政府有关规定和股份公司的有关制度及时如实的逐级报告事故情况，并书面向上一级公司上报事故发生的时间、地点、单位、伤亡情况、事故原因和应急措施等，形成《事故快报》。4.2当事故等级为一般事故时，事故单位积极配合政府组成的事故调查组的调查工作，积极稳妥的做好事故善后处理，并将事故调查情况及时反馈上一级公司。4.3当事故等级为较大以上事故时，股份公司市场与项目管理部立即派人赶赴事故现场，了解事故情况，由部门应急管理工作人员提出向国家安全管理部门报告的意见，形成《事故快报》，报股份公司主管副总经理签署审批意见，并协助事故单位采取积极措施进行妥善处理，同时，事故单位主要负责人在第一时间赶到事故现场，协调指挥事故处理，事后进行认真分析事故原因，股份公司市场与项目管理部安全业务经理针对事故的影响情况对事故相关责任人提出处理意见，形成《事故责任人处理建议》，经部门负责人审核签字后报公司主管副总经理签署审批意见。4.4每月初，股份公司各级子（分）公司安全生产管理部门对上月的安全生产事故情况进行统计，填写《中建股份公司生产安全事故报表》，依次经本公司安全管理部门经理、主管安全副总经理审核签字后，上报股份公司安全管理部门。4.5股份公司安全管理部门统计各级公司上报资料后编制汇总的生产安全事故报表，报股份公司主管安全的副总经理审核并签字确认。股份公司安全管理部门负责安全事故报表的存档备查。五、相关制度目录1《中华人民共和国安全生产法》2《建设工程安全生产管理条例》3《安全生产许可证条例》4《生产安全事故报告和调查处理条例》5《中央企业安全生产监督管理暂行办法》6《中国建筑工程总公司施工安全生产监督管理条例》7《中建总公司工程项目安全生产与文明施工管理规定》（试行）8《中建总公司安全生产监督管理人员管理条例》六、主要控制点1年度安全生产工作要点审批2培训教育记录审核3安全生产的检查与审核4安全隐患的整改和落实5安全事故的上报、处理与审批6安全事故的统计七、检查资料1年度安全生产工作要点报告2培训通知3培训教育记录4检查表5安全日志6验收表7隐患整改措施报告8事故快报9事故责任人处理建议10中建股份公司生产安全事故报表八、业务流程图第八章采购及支出管理31工程项目分包招标管理业务流程一、业务目标规范工程项目分包招标行为，保证分包工程质量，合理降低工程成本，提高企业经济效益；工程项目分包招标符合国家法律、法规和公司规章制度的有关规定。业务风险工程项目分包招标不规范导致项目质量出现缺陷、工程进度滞后、出现劳务纠纷以及不合理分包成本等问题，给企业造成信誉与经济损失；采购过程不合法或违反有关的规定，可能遭受外部处罚、经济损失或信誉损失。业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于工程项目专业分包和劳务分包招标管理的相关流程，主要包括分包招标政策管理、工程分包计划的制定与审批、发标管理、评标与定标管理、分包合同的订立与审核等。四、业务流程描述1、分包招标政策管理1.1为了规范工程分包招标投标活动，保证工程质量和施工安全，股份公司各级单位严格执行《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、建设部《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法》等有关法律法规。1.2股份公司建筑事业部是施工分包招标工作管理机构，负责贯彻落实国家地方政府对施工分包管理的有关法律、法规及政策；负责制订股份公司施工分包招标管理办法及招标文件范本。1.3各级子（分）公司要依据股份公司施工分包招议标管理办法制订符合本企业实际的施工分包招议标管理实施细则。1.4股份公司及各级子（分）公司要成立施工分包招标工作小组,招标小组由分包管理、工程技术、商务合约、安全管理等专业人员组成，成员应为5人以上的单数。工程分包计划的制定与审核2.1股份公司及各级子（分）公司项目经理部在工程开工前，根据本工程的特点及施工组织进度安排制定《工程劳务、专业分包计划表》，主要包括拟分包的分部、分项工程名称、估算工程量、预计工期、预计进场时间等内容，报送本公司分包主管部门审核签字并备案。2.2施工过程中，需分包的各分项工程在开工前规定的时间内，由股份公司及各级子（分）公司项目经理部依据经审批的《工程劳务、专业分包计划表编制该分项工程的《工程劳务、专业分包》，主要内容包括分包内容、质量要求、工期要求等，由项目经理部计划岗复核签字后，报送公司分包主管部门审批签字。3发放投标邀请3.1股份公司及各级子（分）公司分包主管部门根据项目经理部报送的《工程劳务、专业分包申请表》，从合格劳务、专业分包商名录中推荐三家以上单位经招标工作小组考察审核后，发出《投标邀请书》和《招标文件》。招标文件由商务合约部门负责起草后经招标工作小组讨论通过后实施。接受投标4.1投标人按照《投标邀请书》和《招标文件》的要求递送标书，公司分包主管部门整理、保管投标书。5开标和评标公司分包主管部门根据公司规定组织成立评标小组，评标小组成员主要由公司招标工作小组成员和项目经理部相关人员组成。评标小组负责按照《招标文件》规定的评标办法和标准，遵循公开、透明的原则，严格执行《分包招标开标程序》，对投标文件进行开标和评审，并对开标过程进行记录及存档。评标小组进行询标工作，分别找投标方澄清对招标文件有关问题的理解。有关问题主要包括：对分包范围工作内容的理解；对施工方案的理解包括施工技术、设备投入等内容；分析价格组成是否合理；了解对方管理人员和设备力量的配备情况等。根据同类型项目市场价格对各家报价进行分析比较，通过谈判确定价格。澄清工作应做书面记录，评标小组成员和投标人分别在记录上签字确认。评标小组成员分别按照评标办法，对各投标人的投标文件进行独立评标，加权平均后计算出有效标的分值，即为投标人的得分。评标内容包括对投标报价、施工方案、投标业绩及实力、质量目标、工期目标、劳动力组织的评分和评定。评标小组完成评标后，写出书面《评标报告》，推荐中标候选人。其中“评标小组评审结果”、“推荐的中标候选人”、“评标小组全体成员签字”三栏需要所有评标小组成员共同填写。6确定中标人6.1分包主管部门将《评标报告》报公司主管副总经理审批签字后，确定最终的分包项目中标人。6.2由分包主管部门向中标人发放《中标通知书》。通知书必须经招标人、招标小组盖章确认后生效。分包合同的订立与审核公司制订《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法》，明确分包合同管理流程及相关职能部门的管理职责及管理内容。公司商务合约部门负责起草施工分包合同文本。当公司与中标人签订分包合同时，一般采用公司分包合同文本格式，地方主管部门要求使用当地标准文本的采用地方主管部门颁发的文本。公司实行合同评审制度。公司商务合约部门负责牵头施工分包合同的评审工作，组织分包管理、财务、资金、工程、安全等部门参与合同的审核会签。合同审批程序申报。各级公司的法人委托人在授权范围内签订分包合同，填写“分包合同签约申报表”（一式二份），报公司领导审查批准。审核。公司被授权主管人或者有关人按照规定的审批权限，负责对送审的分包合同进行审阅。会签。各相关部门按照本部门的职责权限负责对合同进行审核会签批准。分包合同审核会签后，按规定上报领导审查批准后正式签订。签订。公司所有分包合同均由总经理签订，或由授权的公司分管合约的副总经理签订，在未经总经理授权情况下，任何项目部、任何人均无权签订合同。分包合同加盖公司合同专用章和法人章后生效。商务合约部负责对生效的合同进行编号归档。《工程项目分包合同签订及用印情况台账》更新参见合同管理业务流程3.2.2。五、相关制度目录中华人民共和国建筑法中华人民共和国招标投标法房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法六、主要控制点工程分包计划的制定与审批发出邀请申请与接受投标开标和评标管理中标人的确定与审核分包合同的订立与审核七、检查资料工程劳务、专业分包计划表工程劳务、专业分包申请表投标邀请书招标文件施工分包合同管理办法开标和评标记录评标报告中标通知书分包合同《工程项目分包合同签订及用印情况台账》八、业务流程图第八章采购与支出管理32供应商审核与管理业务流程业务目标保证企业对供应商管理的方法和程序符合国家法律、法规及企业有关规定的要求；保证供应商的资料数据保存完整，记录真实、准确，易于管理，便于追踪；合理设置供应商审核程序与审核权限，提高企业的决策效益与效率；维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系，开发有潜质的供应商，促进企业的长远发展战略。二、业务风险供应商的审核与和管理违反了国家法律、法规及企业有关规定的要求，导致外部处罚、企业市场形象或声誉受损；供应商信息调查不清，供应商提供虚假资料或不真实的数据，影响产品质量追踪或信息管理的需要；供应商审核程序不当，权限设置不清或发生越权行为，可能导致企业的经济利益受到损失；供应商关系不稳定，提供产品或服务质量达不到要求，影响企业的长远发展。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于供应商审核与管理的相关流程，主要包括供应商审核及供应商档案管理等内容。四、业务流程描述供应商审核新增供应商的管理新增供应商的审核：对于潜在的新纳入尚未经评审的供应商，需要参与投标的，在投标前，物资管理部门供应商管理岗位人员收集并审核新增供应商的所有证书、证件等登记资料并报物资管理部门负责人审核，经物资管理部门负责人审核后准予参加投标的新增供应商，须由物资管理部门负责人做出书面批示。物资管理部门采购人员组织项目有关人员实地考察供应商的仓储、物流、生产能力、质量管理、资信能力等方面，填写《供应商评价表》，并提出是否评价为合格供应商的意见，经项目负责人审核签字后报物资管理部门负责人审批，物资管理部门负责人审核签字后列入《合格供应商名录》。合格供应商名录的更新：物资管理部门采购员将考核合格的新增供应商纳入合格供应商名录，剔除不合格的供应商，并对原有名册更新。现有供应商管理已有供应商的审核：每年度末，物资管理部门供应商管理岗位人员收集供应商的年检资料及更新资料，对“合格供应商名录”中的供应商的产品质量、供应服务、价格优惠程度等方面进行评价，提出是否保留供应商资格的意见并填写《供应商评价表》，报物资管理部门负责人审核，物资管理部门负责人审核签字确认。经评审合格的供应商转入下一年度合格供应商名录。不合格供应商的管理凡具有下列情况的供应商，即为不合格供应商：造成质量事故；连续三次或一年累计出现三次安全、环保不符合项；不履行合同义务，或供货能力出现问题；在合作过程中未及时按承诺提供最新资料；发生行贿、串标等违规行为。凡在省市级及以上的专业媒体上登载有违规和国家各检测单位发表的产品检测结果为不合格的供应商，应即评价为不合格，取消其供应资格，一年内不得与其合作，一年后如需合作的，须重新进行评审；所供物资连续三次出现不合格或者不合格批量较大或有不良业绩时，物资管理部门采购人员对该供应商重新进行评价，评价结论分为合格、保留观察、不合格，填写《供应商评价表》，经物资管理部门负责人审核签字确认。评定为不合格的供应商经确认，立即从合格供应商名册中删除。被评定为不合格供应商的由物资管理部门及时从合格供应商名录中删除，并书面通知各项目经理部一年之内不得在此供应商处进行采购，重新使用时，要加大评价力度。如果供应商中标后，因供应商自身原因而中止供应物资或中止合同，供应商将被清除出合格供应商名录，一年以内不得发生业务往来。合格供应商名录制定与工程质量、安全及健康和环保等方面有关得物资供应商，在进入供应商名册前，填写《供应商登记表》，报各级公司物资管理部门。各级公司物资管理部门供应商管理岗位人员对《供应商登记表》审核签字，检查供货商所提供的资料并提出预审意见，报物资管理部门负责人审批。物资管理部门负责人以供货商的实力、商誉及以往服务的表现作为依据，审核并签署是否列入合格供应商名册的意见。物资管理部门供应商管理岗位人员根据经审核合格的供应商登记表等资料，建立并登记合格供应商名录。每个年度内须编印并保存最新版《供应商名录》以供采购人员查阅。合格供货商名录更新每年年初，各项目经理部物资管理人员对供应商进行评审，编写供应商评价意见，经项目经理审核签字后报公司物资管理部门。物资部门供应商管理岗位人员根据各项目部对供应商的评价意见对所有供货商就过去一年的表现进行全面的评估、复审，填写《供应商评价表》，经物资管理部门负责人审核签字确认。对不合格的供货商按条款2的规定进行管理。对犯有严重违反按时、按质、按量、按安全及健康和按环保要求供货的供货商，项目负责人及采购员要书面通知物资部门主管人员。物资部门供应商管理岗位人员在全面考虑实际情况后提出书面处理意见后报物资部门负责人，物资管理部门负责人对处理意见做出批示。必要时，经物资部门负责人批准可立即将供货商从《合格供应商名录》中除名。更新后的供货商名录由物资管理部门重新编印。供应商档案物资管理部门保存供应商档案。供应商档案包括供应商资质文件、供应商业绩、合格供应商档案、合格供应商名册、供应商联系方式、供应商评价表及其它相关材料。五、相关制度目录1中建总公司《工程项目管理规范》2《中建股份项目管理手册》六、主要控制点1供应商登记2供应商审核3供应商管理4供应商名册的建立和更新5供应商档案管理七、检查资料1新增供应商证书、证件等资料2供应商评价表3合格供应商名录4供应商登记表5不合格供应商资料6供应商档案资料八、业务流程图第八章采购及支出管理33采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁一、业务目标确保采购活动符合国家法律、法规和企业内部规章制度的要求；强化采购过程管理，确保采购物资的数量、质量符合企业生产需要，合理保证工程进度，促进企业实现发展战略；确保授权合理，与采购相关的关键岗位、职责相分离；保证采购资料及数据记录的真实、准确、完整；加快资金周转，降低采购成本，防止资金占用，提高经营效率。二、业务风险采购过程不合法或违反有关的规定，可能使企业遭受外部处罚、经济损失或信誉损失；采购物资数量、质量、交付服务不能满足规定需要，影响工程进度安排及企业发展目标；采购环节未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致经济损失；采购资料不完整或数据记录不准确，影响成本核算，可能影响企业的经济效益；采购工作效率不高可能导致资金占用、成本增加，影响企业的生产经营效率。三、业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）关于物资采购管理的相关流程，主要包括采购政策管理、采购订单及合同的审核与签订、采购验收管理、采购业务评估以及机械设备、周转料具的租赁等内容，本流程所述之采购，原则上只限于公司自用的材料，若分包商以包工包料的形式供应的材料，则不在物资部门的采购工作范围之内。在执行采购业务过程中，应确保不相容职责相分离以及采购人员定期轮岗。四、业务流程描述采购政策管理采购工作依据《采购计划》进行，《采购计划》由项目经理部按照《项目管理手册》中的有关规定编制，各级公司物资管理部门对各项目经理部的《采购计划》进行汇总平衡，按本单位的财务预算确定总的《采购计划》，由物资管理部门负责人签字批准。各级公司物资管理部门负责集中进行物资采购、设备及料具租赁。在集中采购的原则下，物资管理部门根据物资的不同类型及地区经营的特点、项目个数的分布等情况，确定本单位各部门、分支结构对各类材料的采购权限及具体的处理方式。大宗材料、贵重材料集中由公司物资管理部门统一安排供应商选择、采购招标、合同签订等工作，各施工现场都严格遵从集中采购制度。零星材料采购由物资管理部门按供应商管理流程选择合格供应商。2采购订单及合同的审核与签订项目经理部物资管理人员组织编制《采购计划》，分别经项目商务合约经理、项目总工审核签字后报项目经理，项目经理审核签字后上报公司物资管理部门。《采购计划》主要内容包括材料的品种、规格及有关之技术、质量、安全及健康和环保要求，所需数量和进料时间，在工程开工初期提交物资部门等。如果根据工程的实际情况需调整原《采购计划》，项目经理部物资管理负责人通知上级物资管理部门，并提交新的经项目经理签字批准的《采购计划》。各级公司物资管理部门对各项目经理部的《采购计划》进行汇总平衡，按本单位的财务预算确定总的《采购计划》，由物资管理部门负责人签字批准。当工程合同规定企业需协助业主在货源地、收货地或工作现场进行检验时，由项目经理部在《采购计划》中明确，各级公司在邀请供应商报价时加以规定以满足业主检验的要求。2.3采购询价招标及评标定标2.3.1采购询价招标：各级公司物资管理部门采购人员向《供应商名录》中的距离项目较近的供应商询价，再根据《采购计划》及《项目管理手册》中的规定，制定《物资采购招标文件》，经商务合约部门审核签字后报公司总经济师，公司总经济师审核签字后，物资管理部门采购人员从提供询价信息接近市场信息价的供应商中按照价格从低到高的顺序进行排列，选择3～5家供应商，向他们发出招标文件。（《供应商名录》的编制和更新参见“供应商审核和管理业务流程”）2.3.2评标及定标：评标及定标工作由物资管理、商务合约、财务资金等部门组成的招标小组负责组织进行。各级公司物资管理部门对收到的投标资料进行报价分析整理，由采购人员制订比价资料，编制《招标记录》，从中选择信誉较好、报价合理、材料质量可靠、服务承诺全面的供应商作为中标预选商，经采招标小组各成员分别签字确认后报公司总经济师或分管副总经理，公司总经济师或分管副总经理审核签字后，由物资管理部门向中标的供应商发出《中标通知书》。2.4采购合同2.4.1各级公司物资管理部门根据招标文件及招标记录等资料起草《采购合同》草案（或由供应商起草《采购合同》草案），《采购合同》草案送项目经理部，经项目部物资管理人员、项目经理审核签署意见后报公司商务合约、财务资金等部门审核会签，经公司总经济师或分管副总经理审核签字后报公司经理审批签字。2.4.2《采购合同》包括物资申请表所列的项目、检验规格、和基本条款及条件，必要时加上特别条款及条件。签约前，供应商须认可所有与其有关的合同要求以及工作程序中与之有关的条款，并保证遵照执行。2.4.3审核后的《采购合同》草案经各级公司总经理签字后由商务合约部门正式签署后实施。合同副本送物资管理部门、项目经理部，以便参照执行。2.4.4采购合同修订：当《采购合同》涉及的价格、数量、服务性内容等重要条款的要求发生变化时，应对合同进行修订，修订的合同草案或补充协议草案由供应商或项目经理部提出，按2.4.2和2.4.3的规定重新签署。2.4.5采购合同存档：采购合同正本由商务合约部门资料管理人员按《文件资料管理流程》的相关规定负责管理存档，物资管理部门、项目经理部保存合同副本。机械设备及周转料具的租赁各级公司项目经理部机械设备及周转料具管理岗位编制《机械设备及周转料具租赁计划》，经项目部商务合约经理、项目总工分别审核签字后报项目经理，项目经理审核签字后报公司主管部门，经公司主管主管部门平衡协调后，确认对外或对内的租赁方式。各级公司物资管理部门根据《机械设备及周转料具租赁计划》，进行租赁招标，对供应商的选择参见本流程2.3.1。关于评标及定标过程，参见本流程2.3.2。关于租赁合同的编制、审批与签订过程，参见本流程2.4。采购的验收、入账及核算采购的验收参见“存货管理业务流程”中关于材料物资验收与入库管理的相关内容。采购的入账及核算参见“应付账款与付款管理业务流程”中关于应付账款与付款的记录的相关内容。采购业务评估各级公司物资管理部门定期（季度或半年）对采购业务进行评估，编制《采购业务评估报告》，经物资管理部门负责人审核签字后报公司分管副经理，公司分管副总经理审核签字后报公司总经理审批签字。《采购业务评估报告》经公司总经理审批签字后传达到相关采购岗位，以便有关人员参照执行。评估的内容主要包括：采购管理原则是否符合企业内控政策、采购计划的及时性、合理性、采购招标的公正性、科学性，采购价格是否达到最优惠的程度，以及采购合同的完备性、供应商的服务是否满足合同要求及现场的实际需要，采购物资的质量等相关内容。五、相关制度目录1中建总公司《建筑工程项目管理规范》2《中国建筑份公司项目管理手册》六、主要控制点1采购计划的制订与审批2采购询价与招标的审批3采购评标与定标的审批4采购合同的签订与审批5采购验收与入账6采购工作的评估与审批七、检查资料1采购计划2合格供应商名册3物资采购招标文件4比价资料及招标记录5中标通知书6采购合同、租赁合同及草案7机械设备及周转料具租赁计划8采购业务评估报告八、业务流程图第八章采购及支出管理33采购管理业务流程—办公用品一、业务目标确保办公用品的采购工作符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求；提高企业办公用品采购的效率，厉行节约，在降低成本的同时采购到满意的用品。业务风险采购业务不符合国家法律、法规及公司相关规定和程序，可能导致法律风险，造成经济损失和信誉损失；采购不坚持“保证使用，力行节约，货比三家，统一购买”，可能造成资源浪费，增加办公成本，影响办公效率。业务范围该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）与办公用品采购相关的流程，主要包括采购政策管理、采购订单及合同的审核与签订、采购验收管理、采购入账管理和费用控制管理等