工程资金专款专用的保证措施

1.工程资金专款专用的保证措施1.1.专款专用保证为项目专项资金管理，明确部门管理职责，建立科学的项目专项资金运行机制，提高项目资金使用效益，制定本工程专款专用管理措施。本工程执行专款专用制度，以避免施工中因为资金问题而影响工程进展。充分保证劳动力，机械的充足配备，材料的及时进场。随着工程各阶段关键日期的完成及时兑现各专业队伍工人工资，这样既能充分调动职工的积极性，也使各劳务作业队为本工程安排作业人员，尤其为冬、雨季期间的作业人员充足配备提供了保证。同时专款专用制度也为项目部应付万一某一环节完不成，采取果断措施提供了保证。1.2.工程款的使用范围1.机械设备、人员进场费用。2.与工程施工相关的只限于本工程使用的设施、设备、仪器、零配件、后勤保障设施设备的购置费用。3.为全现场进场机械、设备和员工办理符合于本工程实际情况的各种保险费用。4.全体员工的工资、奖金、福利、劳保、差旅费用。5.机械设备的租赁费用，折旧费用，工程机械用燃油、润滑油费用。6.按照国家有关规定和落实安全措施、改善安全生产条件、加强安全生产检查和管理等所需要的费用。7.其它与本工程相关必须开支的费用。1.3.部门管理职责公司财政部门、业务主管部门、监察部门和项目经理部，按照职责分工，相互配合，共同做好专项资金的管理工作。各部门应当履行的专项资金管理职责：1、负责专项资金的宏观管理和政策的研究制定，会同有关业务主管部门，建立健全各类专项资金具体；2、负责汇总梳理专项资金类型和目录，报公司领导审议后确定；3、会同市级业务主管部门加强项目库建设和管理；4、会同项目经理部申报、审核与分配；5、负责专项资金支出预算的编制、执行、资金调度和统筹安排，严格专项资金的审核、拨付；6、监督管理专项资金支出活动；7、组织专项资金执行期届满或者被撤销后的清算、资金回收以及其他相关管理工作；8、法律、法规、规章规定的其他职责。1.4.工程款使用保证措施针对目前建筑市场出现大量内部承包人挪用、侵占工程款现象，为确保工程顺利完成，不产生烂尾工程，保障建设单位、第三方的合法权益，必须严格执行工程款专款专用制度。1、如果建设单位拨款超过工程实际用款，则多余工程款暂时保存在公司账户或者公司和内部承包人双方共同监管的账户，产生利息归内部承包人所有。2、内部承包人向公司申报领取工程款时，必须将上期领取的工程款去向如实填写到工程款支出明细(见附件)中上报公司财务部，公司根据建设单位支付进展和内部承包人实际用款情况拨付工程进度款。3、民工工资必须按月付清，工资发放单(见附件)有工人、工头、劳务公司、内部承包人签字确认报公司财务部备案。4、为杜绝内部承包人逃避债务，杜绝内部承包人与他人恶意串通签订虚假、不合理的合同来侵占工程款，必须执行以下细则：（1）内部承包人不能代表项目部、公司对外签订合同，项目部不能独立对外签订合同，项目部不能代表公司对外签订合同。（2）工程有关的材料采购、租赁、专业分包合同合同相对人必须是内部承包人个人，不能以公司或者公司某某项目部为抬头。且在合同第一条写明“本人无权代表XXXXX公司签订合同，本合同的履约责任人(付款责任人)为本人(指内部承包人)个人，公司不承担履约责任”。合同必须注明供货商等合同对方的指定收款账户。（3）内部承包人向公司报批某项款项时，必须提供合同原件。比如：报批钢筋款，则需提供钢筋合同原件，合同原件格式要求必须符合上述2条要求。工程款支出明细中对方收款账户必须与合同中的收款账户符合。如果出现新的收款方，则必须重新提供新的合同，防止内部承包人与他人串通挪用工程款。（4）内部承包人与他人签订的合同中价格、付款方式等属于内部承包人的商业秘密，公司财务人员未经内部承包人许可，不得透入给他人。1.5.工程资金保证措施为确保工期，需要大量的技术物资资源，关键是资金的保证。对此，我公司将根据工程进度需要投入必要资金，用于增添机械设备和周转材料、提前采购定货以及技术措施中的人、机、物增加所须费用，并采取以下几方面具体措施：1、公司计划预算部搞好总体资金使用计划、材料人工、机械成本分析，财务部落实资金动转计划，按总体计划进行控制划拨。2、建立财务控制制度，工程款做到专款专用。并建立专款户头，保证本工程款不作其它用途和其它工程调拨使用。3、项目部要按月进度施工计划，控制主要材料的用量计划和用款计划，合理安排。4、在材料、设备等付款过程中，实行三级制，即项目部核算，公司预算科核定，公司负责人批准。确保建设资金完全在公司的控制下有效使用。5、在工程建设过程中，如出现不可预计的因素，造成建设方资金未能及时到位，公司财会部门将尽一切力量给予支持，保证工程按计划进度进行施工。1.6.工程材料、设备采购款支付保证措施1、工程材料、设备采购合同的付款过程划分为预付款、进度款和结算款(含保修款)三个阶段，各阶段付款均需严格按照合同条件执行。2、预付款支付由材料、设备供货方根据合同约定，直接填写《工程款支付申请表》并办理相关审核手续，财务部依据审核完毕的付款申请表予以支付，同时报公司有关部门备案。3、进度款支付需由材料、设备供货方提出付款申请，并附上前批次货到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等。若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。具体流程参见工程进度款支付。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，项目部、财务部需把合同变动情况及时报告公司管理层，由公司管理层审核决定实际支付额度。4、结算款支付前供货方需提供结算清单，并由公司项目部相关负责人员和财务部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在对货物数量、质量情况认可后，方可办理结算手续，具体流程参见工程结算款支付。5、如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。1.7.安全生产措施费用使用保证措施为了促进安全生产工作，保障安全生产资金的供给，本公司根据国家安全生产法结合公司实际，特制订安全生产资金保障措施如下：1、公司设立安全生产专项资金专户，公司安全生产专项资金专户由公司安全生产领导小组管理。2、每项新开工工程，在项目承包合同中依据国家有关规定和工程特点约定安全生产资金占总造价的百分比。3、每次甲方转款后一周内，计财部按合同约定之比例将安全生产资金划入安全生产专项资金帐户。4、项目部对安全生产专项资金的使用必须专款专用，不得挪用。5、公司安全生产专项资金的支出由公司安全总监批准，项目安全生产专项资金的支出由该项目安全员批准。6、对安全生产违章者给予经济处罚，罚款数额由公司安全总监核定，罚款的收入，应如数上缴公司安全生产专项资金专户，统一调配使用。7、项目部安全生产专项资金帐户在工程结束时的结余，因全额上缴公司安全生产专项资金专户。不得挪用。8、公司对于安全生产工作成绩优异的项目部、班组、个人给予适当奖励，奖励资金不使用公司安全生产专项资金。1.8.农民工工资支付保证措施为更好贯彻国家、省、市有关劳动保障法律法规，落实工资支付相关规定，切实保障劳动者合法权益，特作如下郑重承诺并保证履行：1、自觉遵守国家和省、市劳动保障和建筑市场管理的有关法律法规规定，自觉服从劳动保障、建设行政主管部门的监督和管理。2、为了保证民工工资及施工机械费，我公司做了多项保证措施：（1）我公司各有关部门积极采取措施，保证农民工工资及时发放、让农民工劳有所得，也促进了建筑施工企业的发展。为了保证工人工资得到保障，我公司单独开设了农民工调查小组。专门调查解决农民工拖欠、纠纷等现象，一经发现公司将对其严厉处罚，做到“工程清工资清”，决不拖欠民工一分钱。（2）我公司为民工设立了绿色通道及意见箱，民工有意见或事情可以直接到公司找相关单位，并且为其大力解决难题。（3）在县劳动保障行政部门与建设行政主管部门管理下，我公司督促施工单位与民工签订了，保证民工及时拿到自己的辛苦钱，也保证了工程建设的顺利进展。（4）我公司设立民工工资专用帐户，预存工资款，避免了由于工程中一些复杂问题而造成资金困难，使的工资迟迟发不下去。建立专用帐户正是能保障工程在危急时候能够保证民工工资。（5）保证按月发放工资，要求施工单位每月准时发放民工工资。