现金流量表纵向趋势分析表现金流量表纵向趋势分析表
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现金流量表纵向趋势分析表
本年比上年增长 上年金额 本年金额 项目 金额 百分比(%)
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1.经营活动产生的现金流量 (1)销售商品、提供劳务收到的现 金
(2)收到的税费返还 (3)收到的其他与经营活...
现金流量表纵向趋势
表
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现金流量表纵向趋势分析表
本年比上年增长 上年金额 本年金额 项目 金额 百分比(%)
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1.经营活动产生的现金流量 (1)销售商品、提供劳务收到的现 金
(2)收到的税费返还 (3)收到的其他与经营活动有关的 现金
(4)现金流入小计 (5)购买商品、接受劳务支出的现 金
(6)支付给职工以及为职工支付的 现金
(7)支付的各项税费 (8)支付的其他与经营活动有关的 现金
(9)现金流出小计 (10)经营活动产生的现金流量净 额
2.投资活动产生的现金流量 (1)收回投资所收到的现金 (2)取得投资收益所获得的现金 (3)处置固定资产、无形资产和其 他长期投资所收回的现金净额
(4)收到的其他与投资活动有关的 现金
(5)现金流入小计 (6)购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金
(7)投资所支付的现金 (8)支付的其他与投资活动有关的 现金
(9)现金流出小计
(10)投资活动产生的现金流量净 额
3.筹资活动产生的现金流量 (1)吸收投资所收到的现金 (2)取得借款所收到的现金 (3)收到的其他与筹资活动有关的 现金
(4)现金流入小计 (5)偿还债务所支付的现金 (6)分配股利、利润和偿付利息所 支付的现金
(7)支付的其他与筹资活动有关的 现金
(8)现金流出小计 (9)筹资活动产生的现金流量净额
4.汇率变动对现金的影响
5.现金及现金等价物增加额
补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流 量
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少 (减:增加)
经营性应付项目的增加 (减:减少)
其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
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