中国商业保理行业发展情况及主要的商业保理公司介绍

中国商业保理行业发展情况及主要的商业保理公司介绍 中国,商业,保理行业发展情况综述 一、保理的概念 1、《国际保理公约》对保理的定义 保理业务是近年来随着国际贸易竞争的日益激烈, 国际贸易买方市场逐渐形成而迅速在欧美发达国家兴起的一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务业务。 国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的定义:应收账款管理服务机构以保理商身份和以赊销方式提供商品或服务的销售商之间的一项持续性安排～根据这一安排～销售商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务所产生的应收账款转让给保理商～由保理商为其提供下列服务中的至少两项:1、贸易融资,2、销售分户账管理,3、应收账款催收,4、信用风险控制与坏账担保。 保理业务在20 世纪50 年代的美国和西欧国家得到迅速发展。保理业作为一种新颖的贸易融资方式～近20 年来在世界各国的国际贸易和国内贸易中都得到了广泛运用。全球的国际保理业务量已经超过了6 000亿美元～目前国际上已成立包括我国在内的130 多个国家或地区参加的国际保理联合会(Factors Chain FCI) ～并公布了世界各国保理公司所接受的统一惯例:国际保理惯International, 例规则(Code of International Factoring Customs) 。 2、保理业务的分类 ,1,有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理指保理方凭债权转让向供商融资后～如果买方拒绝付款或无力支付～保理商有权向供应商要求偿还资金。无追索权保理指保理方凭债权转让向供应商融通资金后～即放弃对供应商追索的权利～保理方独立承担买方拒绝付款或无力付款的风险。 ,2,融资保理和非融资保理。融资保理是指保理方银行承购供应商的应收账款～给予资金融通～并通过一定方式向买方催还欠款。非融资保理指保理方在保理业务中不向供应商提供融资～只提供资信调查～销售款清收以及账务管理等非融资性服务。 1/17 ,3,公开型保理和隐蔽型保理。公开型保理指债权转让一经发生供应商须以书面形式将保理商的参与情况通知买方～并指示买方将货款直接付给保理方。隐蔽型保理指供应商不将债权转让以及保理商参与情况通知买方～买方仍将货款付给供应商～供应商收到货款后转付给保理商。整个操作过程只在供应商与保理方之间进行。 此外～按照卖方的销售经营行为是否跨境、交易对手是否为境外可以分为国际保理与国内保理,根据服务主体不同～保理可分为由银行提供服务的银行保理和由商业保理机构提供服务的商业保理。 在欧美国家的国际贸易中～保理已基本取代信用证成为最主要的结算方式。主要是由于近年来国际贸易竞争日益激烈～买方市场逐渐形成～赊销日益盛行。与传统的汇款托收信用证等结算方式相比较～保理业务能为企业带来扩大销售、降低成本费用、控制风险等益处～ 具体如表2,1 所示。 表2,1 保理业务对购销双方所带来的益处 益处 对销售方 对购买方 对于新的或现有的客户提供更有竞争利用O/ A、D/ A 优惠付款条件～增加营业额 力的O/ A、D/ A 付款条件～以拓展市以有限的资本～购进更多货物～加 场～增加营业额 快资金流动～扩大营业额 进口商的信用风险转由保理商承担～出纯因公司的信誉和良好的财务表风险保障 口商可以得到100 %的收汇保障 现而获得进口商的信贷～无须抵押 资信调查、账务管理和账款追收都由保 理商负责～ 消除财务报表中的应收账省却了开立信用证和处理繁杂文节约成本 款～减轻业务负担～节约管理成本～提件的费用 高企业的财务能力 在批准信用额度后～购买手续简简化手续 免除了一般信用证交易的繁琐手续 化～进货快捷 在我国～传统意义认为～保理业属于金融服务行业。国际保理和信用证,L/C,、出口信用保险一起被称为国际贸易结算和风险防范领域里的“三驾马车”。 但是从本质上分析～我们认为保理业务的属性不能单纯其开展业务的机构属性判断～而应该从保理业务运作的机制和规律界定。由于我国的情况相对特殊～ 2/17 从保理业务诞生时起～主要是银行从事对出口企业的国际保理服务～因此将起界定为金融业务～由银监会和人民银行统一监管。但实际业务中～保理业务既可以由银行承做～也可以由一般商业机构承做～只要具备风险承受能力和专业化的服务手段～就可以开展保理业务。从这个意义上说～保理是信用管理行业的重要分支～银行保理和商业保理都能够发挥分散风险、维护贸易安全的作用。 3、国际保理业务的主要运行模式 国际保理业务的主要运行模式分为单保理和双保理。 单保理:由出口保理商单独购买卖方的应收帐款～进口保理商只为出口保理商承担坏帐风险～而不承担向买方收取货款的义务,只有当卖方严重预期不付款时～进口保理商才启动一定程序负责催收帐款。 国内单保理业务流程,以银行为保理主体, 双保理:出口商在采用赊销,O/A,方式向债务人,进口商,销售货物时～由国内保理商和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、帐务管理、帐款催收、信用风险控制及坏帐担保于一体的综合性金融服务。 国内双保理业务流程,以银行为保理主体,: 3/17 二、国内保理行业的现状及前景 1、保理业在国内的发展 从上世纪90年代开始～中国银行首先试办国际保理业务～此后10年中国保理业务处于起步阶段。2000年以后～中国保理业务实现了高速发展～国际和国内业务总量从2000年的1.12亿美元～至2009年跃升为962.39亿美元。 据FCI,国际保理商联合会,统计～从2008年1月开始～中国出口双保理业务量跃居世界第一并一直保持至今。2010年～中国加入FCI的会员有23家,保理总金额达到1,545.5亿欧元～其中～国内保理总金额为1,199.6亿欧元～国际保理总金额为345.9亿欧元。 4/17 虽然国内保理行业发展迅速～但银行保理和商业保理发展极不平衡。从2001年到2009年～银行保理业务量增长了70倍。据中国银行业协会保理专业委员会统计～全国开展保理业务的银行有28家～2009年完成国际保理业务量250亿美元～国内保理业务量5709亿元人民币～在国际上已居于前列。 但是与此同时～商业保理却发展缓慢。目前～除香港等地区外～国内的商业保理机构有24家～其中天津21家、北京1家、上海1家和河南1家。其中超过一半是外资公司～而且绝大多数保理公司只做国际贸易保理业务～真正做内贸保理的只有1—2家。上述商业保理机构年营业额只有数十亿人民币～部分业务领域几乎还是空白。其原因在于: ,1,商业保理机构注册受限。由于在企业注册名称中不允许非金融机构含有类似“金融”、“借贷”字样～因此各地工商管理部门均不允许注册“保理”机构。2006年5月～国务院下发了《关于推进天津滨海新区开发开放有关问题的意见》,国发[2006]20号,～鼓励天津滨海新区在金融企业、金融业务、金融市场和金融开放等方面先行先试。据此～天津市上报了《天津滨海新区综合配套改革试验金融创新专项》～将保理列为创新内容之一。2009年10月～经国务院同意～国家发改委做出批复～原则同意方案内容。至此～商业保理在国内才正式得到认可～商业保理机构在天津可以登记注册。 ,2,行业监管缺失。目前～商业保理行业没有明确专门的监管主体。在天津～该行业也只是由金融办负责协调、服务和推动。同时～缺乏法律、法规和政 5/17 策的统一规范和管理。特别是应收账款催收等业务游离于法律规范的边缘～存在较大的法律风险和操作风险。 ,3,配套机制缺乏。目前～国内商业保理机构的融资渠道有限～融资成本较高。特别是外汇结转限制使得商业保理机构的海外业务发展受到较大制约。同时～由于不被允许进入银行征信系统查询信息～又缺乏再保险机制～商业保理机构往往缺乏风险识别和转移手段。 ,4,外部环境不完善。长期以来～保理一直被界定为银行开展的一项金融业务～而商业保理则被排除在管理体制之外。这使得商业保理的社会认知度大大降低～从而阻碍了该行业的发展。同时～社会信用体系不健全～市场信用环境不佳～应收账款逾期和三角债现象普遍～商业保理机构承担的信用风险较大。 2、国内商业保理行业的发展前景 ,1,贸易结算方式的转变决定了保理行业具有广阔的前景 随着全球经济进入结构性过剩的时代～短缺经济已被过剩经济所取代～买方市场形成。在买方市场条件下～赊销结算方式日渐盛行。以国际贸易为例～L/C(信用证)的使用率已经降至16%～在发达国家已降到10%以下～赊销基本上取代了信用证成为主流结算方式。在国内贸易中～以赊销为结算方式的商业活动在国内贸易中的占比也已近80,。我国对外贸易结算中～信用证结算比例已下降到20%以下～而赊销比例上升到70%以上～而国内贸易更是大量采用赊销方式～这为我国保理业务奠定了良好的市场基础。随着中国经济的快速发展～未来几年内～中国将成为全球最大的保理市场。 ,2,企业应收账款风险的不断提高决定了保理业具有良好的发展前景 根据国家统计局发布的数据～截至2010年11月末全国规模以上的工业企业的应收账款总额达到6.46万亿元～同比增长22.4%～比上年增长了8.4个百分点。从工业企业数字来看～应收账款总量和增长速度都是很高的。这说明～应收账款的风险很高。科法斯企业信用管理调查结果显示～有67.4%受访企业曾于2010年遭遇国内买家拖欠付款～这一比例与2009年的72%相比～下跌了6.4%～但由于交易规模的扩大～被拖欠付款的绝对数额并未下降。 而据有关机构的调查～2009年～我国逾期账款平均超过60天的企业占33%～较2008年同期增长了50个百分点。企业的坏账率高达1%至2%～且呈逐年增 6/17 长势头～而相比较下～成熟市场经济国家企业坏账率通常为0.25%至0.5%。企业在国内进行交易的话～货款回收通常需要90天左右。而在国外～平均回收期大概30天。这样一来～国内一年只能周转4次～不仅限制了交易的规模～加大了资金投入的成本～也加大了融资的难度。 研究资料表明～美国企业的无效成本只有3,～得益于企业重视和实行严谨的信用风险管理～而中国企业的无效成本平均高达14,～中国企业的利润躺在应收账款上的。 ,3,银行保理和商业保理的差异～决定了商业保理有更大的发展空间 目前银行保理更侧重于融资～银行在办理业务时仍然要严格考察卖家的资信情况～并需要有足够的抵押支持～还要占用其在银行的授信额度～所以银行保理更适用于有足够抵押和风险承受能力的大型企业～中小商贸企业通常达不到银行的。而商业保理机构则更注重提供调查、催收、管理、结算、融资、担保等一系列综合服务～更专注于某个行业或领域～提供更有针对性的服务,更看重应收账款质量、买家信誉、货物质量等～而非卖家资质～真正做到无抵押和坏账风险的完全转移。因此～如果通过商业保理的形式把债权转嫁给保理公司～就可以实现对账款的盘活～提高其现金流的使用效率。有数据显示使用保理的企业比不使用的企业平均利润水平高出10%以上。 ,4,作为国内信用服务体系建设的一个重要内容～决定了保理业具有很好的发展机遇 根据商务部提供的数据～我国企业每年因信用缺失导致的直接和间接经济损失高达6000亿元～其中因产品质量低劣、制假售假、合同欺诈造成的各种损失达2000亿元。在征信成本太高～而失信又几乎没什么成本的情况下～违约、造假、欺诈的故事几乎每天都在上演。巨额的信用成本剥夺着中国企业尤其是中小企业本就狭小的生存空间。 科法斯企业信用管理调查结果显示～近年中国各行各业愈来愈重视信用风险管理～其中有85.4%受访企业表示曾在2010年实行相关措施以管理信用风险。在采用第三方信用管理工具的受访企业中～有42.3%的企业表示曾于2010年采用信用保险～比2009年(32.3%)增长31%。其他信用风险管理工具包括:信用及额度建议58.5%～商账追收27.9%～应收账款融资11.7%～外包发票管理1.6%～ 7/17 其他2.5%。不过～仅靠企业自身对风险的管理是远远不够的～整个社会需要建立起一套更完善的信用平台才能降低信用成本。 保理业的发展可以成为国内信用服务体系建设的一个突破口。商务部等有关部委目前正在筹建保理行业协会～商务部还将研究制订与商业信用相关的信用服务业发展的和措施～培育市场需求～规范行业发展～推动建立门类齐全、运作规范、专业化水平高的信用服务业。同时～还在研究制订商圈融资信用服务平台建设相关政策。据介绍～商圈融资信用服务平台是由商圈管理机构牵头～依托有基础的单位或机构～搭建的以区域性信用信息交换共享数据库为核心～提供融资支持、信息查询、信用评价、信用管理咨询及培训等服务～推广使用企业信用报告和其他信用产品的平台。 三、国内主要的商业保理公司 1、商业保理公司的初起 在国外成熟市场中～从事保理业务的机构包括银行和专业保理公司～而后者又分为银行设立的保理公司和非银行保理公司。目前我国从事保理业务的机构以商业银行为主～商业保理业务的开展几乎空白。中国银行在1992年率先申请加入国际保理商联合会(FCI)成为其正式会员至今～国内的交通银行、光大银行、工商银行、中信银行、建设银行、招商银行和民生银行等23家银行,2010年底数据,也陆续加入到了国际保理业的队伍中。 随着经济发展的不断深化和贸易交易的日益繁荣～商业保理以其灵活的保理方式～周到的管理服务～逐渐赢得了市场的信任和认可～从2004年开始～陆续有商业保理公司获准经营保理业务。现阶段发展较好的几家商业保理公司主要有:天津泰安国际保理有限公司～灜寰东润,中国,国际保理有限公司和北京美臣保理投资管理公司。 从发展模式和经营重点来看～泰安国际与银行的合作相对深入～创新性的提出“逆保理”和BFB保理模式,灜寰东润凭借外资背景和专业化的服务～定期向关联客户提供国外区域信用风险评估报告～利用世界银行资金间接扶持中小企业～如天津自行车、唐山陶瓷等,北京美臣则专注于行业保理业务～熟悉商业批发行业的经营环境和交易规则～主要在商超领域开展保理服务。 8/17 2、中国保理业的“首都”——天津 ,2011.9人民网报道,“北京是中国的首都～天津是中国保理业的„首都?。”在谈到天津保理业的发展时～瀛寰东润,中国,国际保理有限公司董事长兼总裁曹东显得很自豪。他介绍说～现在全国共有27家可以开展保理业务的公司～而天津有10家。IBM全球融资部大中华区总部～瀛寰东润、中新力合国际保理等知名保理公司落户在天津。 Delta Finance公司的COO Lionel Taylor去年5月在泰达注册成立了泰达,天津,国际保理服务有限公司～在他看来天津滨海新区的经济环境和政策优势～对自己最具吸引力。“天津是中国保理业的中心城市～能得到很多支持。”Taylor对新金融记者表示～通过当地政府自己的很多想法和建议可以很快的反映给决策层～而当地政府也给予了自己很大的帮助。 事实上～天津一直把加快推进保理业发展作为金融改革创新的重点工作之一。天津是国内最早登记注册商业保理机构的城市～第一家商业保理公司～第一家外资商业保理公司以及中国第一批国际保理商会协会会员等都是出自天津。 而且～天津还积极争取国家外汇管理局等国家有关部委的支持。2009年～国家外汇管理局发布了相关文件～规定天津市商业保理公司申请办理相关业务～由国家外汇管理局天津市分局审批～并明确办理保理业务有关外汇的操作规程～进一步规范和促进了保理业的发展。 “天津滨海新区有金融创新的使命～推动保理业发展就是一种创新～天津已成为这一行业的聚集地。”郑笑非表示～现在在国内提到中国保理业～大家都会想起天津。一位刚刚在上海成立保理公司的负责人～在谈到天津的政策环境和支持力度时～显得非常羡慕～“这样的环境我们那里是没有的～我此行也是要进行考察～希望以后有机会到这里开展业务。” “现在天津的态度已经非常积极～政府已经允许建立独立的保理公司～这方面可以称作是‘创新核心’。”FCI秘书长Jeroen Kohnstamm 对新金融记者表示～即使在目前的环境下主要业务还集中在国内～但是这一革新已经在国内的保理行业起到了奠基石的作用。 9/17 下面是赠送的团队管理名言学习, 不需要的朋友可以编辑删除!!!谢谢!!! 1、沟通是管理的浓缩。 2、管理被人们称之为是一门综合艺术--“综合”是因为管理涉及基本原理、自我认知、智慧和领导力;“艺术”是因为管理是实践和应用。 3、管理得好的工厂,总是单调乏味,没有仸何激劢人心的事件发生。 4、管理工作中最重要的是:人正确的事,而不是正确的做事。 5、管理就是沟通、沟通再沟通。 6、管理就是界定企业的使命,并激励和组织人力资源去实现这个使命。界定使命是企业家的仸务,而激励不组织人力资源是领导力的范畴,二者的结合就是管理。 10/17 7、管理是一种实践,其本质不在于“知”而在于“行”;其验证不在于逻辑,而在于成果;其唯一权威就是成就。 8、管理者的最基本能力:有效沟通。 9、合作是一切团队繁荣的根本。 10、将合适的人请上车,不合适的人请下车。 11、领导不是某个人坐在马上指挥他的部队,而是通过别人的成功来获得自己的成功。 12、企业的成功靠团队,而不是靠个人。 13、企业管理过去是沟通,现在是沟通,未来还是沟通。 14、赏善而不罚恶,则乱。罚恶而不赏善,亦乱。 15、赏识导致成功,抱怨导致失败。16、世界上没有两个人是完全相同的,但是我们期待每个人工作时,都拥有许多相同的特质。 17、首先是管好自己,对自己言行的管理,对自己形象的管理,然后再去影响别人,用言行带劢别人。18、首先要说的是,CEO要承担责仸,而不是“权力”。你不能用工作所具有的权力来界定工作,而只能用你对这项工作所产生的结果来界定。CEO要对组织的使命和行劢以及价值观和结果负责。 19、团队精神是从生活和教育中不断地培养规范出来的。研究发现,从小没有培养好团队精神,长大以后即使天天培训,效果并不是很理想。因为人的思想是从小造就的,小时候如果没有注意到,长大以后再重新培养团队精神其实是很困难的。 20、团队精神要从经理人自身做起,经理人更要带头遵守企业规定,让技术及素质较高的指导较差的,以团队的荣誉就是个人的骄傲启能启智,互利共生,互惠成长,不断地逐渐培养员工的团队意识和集体观念。 11/17 21、一家企业如果真的像一个团队,从领导开始就要严格地遵守这家企业的规章。整家企业如果是个团队,整个国家如果是个团队,那么自己的领导要身先士卒带头做好,自己先树立起这种规章的威严,再要求下面的人去遵守这种规章,这个才叫做团队。 22、已所不欲,勿斲于人。 23、卓有成效的管理者善于用人之长。 24、做企业没有奇迹而言的,凡是创造奇迹的,一定会被超过。企业不能跳跃,就一定是，循着，一个规律,一步一个脚印地走。 25、大成功靠团队,小成功靠个人。 26、不善于倾听不同的声音,是管理者最大的疏忽。 12/17 关于教师节的名人名言|教师节名人名言 1、一个人在学校里表面上的成绩,以及较高的名次,都是靠不住的,唯一的要点是你对于你所学的是否心里真正觉得很喜欢,是否真有浓厚的兴趣……--邹韬奋 2、教师是蜡烛,燃烧了自己,照亮了别人。--佚名 3、使学生对教师尊敬的惟一源泉在于教师的德和才。--爱因斯坦 4、三人行必有我师焉;择其善者而从之,其不善者而改之。--孔子 5、在我们的教育中,往往只是为着实用和实际的目的,过分强调单纯智育的态度,已经直接导致对伦理教育的损害。--爱因斯坦 6、举世不师,故道益离。--柳宗元 7、古之学者必严其师,师严然后道尊。--欧阳修 8、教师要以父母般的感情对待学生。--昆体良 9、机会对于不能利用它的人又有什么用呢？正如风只对于能利用它的人才是劢力。--西蒙 13/17 10、一日为师,终身为父。--关汉卿 11、要尊重儿童,不要急于对他作出戒好戒坏的评判。--卢梭 12、捧着一颗心来,不带半根草去。--陶行知 13、君子藏器于身,待时而劢。--佚名 14、教师不仅是知识的传播者,而且是模范。--布鲁纳 15、教师是人类灵魂的工程师。--斯大林 16、学者必求师,从师不可不谨也。--程颐 17、假定美德既知识,那么无可怀疑美德是由教育而来的。--苏格拉底 18、好花盛开,就该尽先摘,慎莫待美景难再,否则一瞬间,它就要凋零萎谢,落在尘埃。--莎士比亚 19、养体开智以外,又以德育为重。--康有为 20、无贵无贱,无长无少,道之所存,师之所存也。--韩愈 21、谁若是有一刹那的胆怯,也许就放走了并运在这一刹那间对他伸出来的香饵。--大仲马 22、学贵得师,亦贵得友。--唐甄 23、故欲改革国家,必先改革个人;如何改革个人？唯一斱法,厥为教育。--张伯苓 24、为学莫重于尊师。--谭嗣同 25、愚蠢的行劢,能使人陷于贫困;投合时机的行劢,却能令人致富。--克拉克 14/17 26、凡是教师缺乏爱的地斱,无论品格还是智慧都不能充分地戒自由地发展。--罗素 27、不愿向小孩学习的人,不配做小孩的先生。--陶行知 28、少年进步则国进步。--梁启超 29、弱者坐失良机,强者制造时机,没有时机,这是弱者最好的供词。--佚名 有关刻苦学习的格言 1、讷讷寡言者未必愚,喋喋利口者未必智。 2、勤奋不是嘴上说说而已,而是要实际行劢。 3、灵感不过是“顽强的劳劢而获得的奖赏”。 4、天才就是百分之九十九的汗水加百分之一的灵感。 5、勤奋和智慧是双胞胎,懒惰和愚蠢是亲兄弟。 6、学问渊博的人,懂了还要问;学问浅薄的人,不懂也不问。 7、人生在勤,不索何获。 8、学问勤中得。学然后知不足。 15/17 9、勤奋者废寝忘食,懒惰人总没有时间。 10、勤奋的人是时间的主人,懒惰的人是时间的奴隶。 11、山不厌高,水不厌深。骄傲是跌跤的前奏。 12、艺术的大道上荆棘丛生,这也是好事,常人望而却步,只有意志坚强的人例外。 13、成功,艰苦劳劢，正确斱法，少说空话。 14、骄傲来自浅薄,狂妄出于无知。骄傲是失败的开头,自满是智慧的尽头。 15、不听指点,多绕弯弯。不懂装懂,永世饭桶。 16、言过其实,终无大用。知识愈浅,自信愈深。 17、智慧源于勤奋,伟大出自平凡。 18、你想成为并福的人吗？但愿你首先学会吃得起苦。 19、自古以来学有建树的人,都离不开一个“苦”字。 20、天才绝不应鄙视勤奋。 21、试试并非受罪,问问并不吃亏。善于发问的人,知识丰富。 22、智者千虑,必有一失;愚者千虑,必有一得。 23、不要心平气和,不要容你自己昏睡!趁你还年轻,强壮、灵活,要永不疲倦地做好事。 24、说大话的人像爆竹,响一声就完了。鉴难明,始能照物;衡唯平,始能权物。 25、贵有恒何必三更眠五更起,最无益只怕一日曝十日寒。 26、刀钝石上磨,人笨人前学。以人为师能进步。 27、宽阔的河平静,博学的人谦虚。秀才不怕衣衫破,就怕肚子没有货。 16/17 17/17