存本取息定期储蓄利息的计算方法

存本取息定期储蓄利息的计算方法 存本取息定期储蓄利息的计算方法, 该储种利息计算方法与整存整取定期储蓄相同，在算出利息总额后，再按约定的支取利息次数平均分配。 例:某储户1997年7月1日存入1万元存本取息储蓄，定期三年，利率年息7.47%，约定每月取息一次，计算利息总额和每次支取利息额为: 利息总额=10000×3(年)×7.47%=2241元 每次支取利息=2241?36(月)=62.25元。 储蓄利息计算方法(之一)2009年09月02日 星期三 10:20储蓄利息计算方法(之一) 一、计算利息的一般规定 (一)利率 储蓄存款利率由国家统一规定，人民银行挂牌公告。利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本金的比率，一般分为年利率、月利率、日利率三种。年利率以百分比示，月利率以千分比表示，日利率以万分比表示。如年息九厘写为 9%，即每百元存款定期一年利息9元，月息六厘写为6‰，即每千元存款一月利息6元，日息一厘五毫写为 1.5，即每万元存款每日利息l元5角，目前我国储蓄存款用月利率挂牌。为了计息方便，三种利率之间可以换算，其换算公式为: 年利率?12,月利率 月利率?30=日利率 年利率?360,日利率 (二)计息起点 储蓄存款利息计算时，本金以“元”为起息点，元以下的角、分不计息，利息的金额算至分位，分位以下四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 (三)不计复息 各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将利息转入本金生息外，其它各种储蓄不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。 (四)存期计算规定 1、算头不算尾，计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止; 2、不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算; 3、对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月; 4、定期储蓄到期日，如遇例假不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。 二、计算利息基本方法 由于存款种类不同，具体计息方法也各有不同，但计息的基本公式不变，即利息是本金、存期、利率三要素的乘积，公式为: 利息=本金×利率×时间 如用日利率计算，利息=本金×日利率×存款天数 如用月利率计算，利息=本金×月利率×月数 (一)计算过期天数的方法 过期天数=(支取年-到期年)×360+支取月、日数-到期月、日数 (二)计算利息的方法 1、百元基数计息法。适用于定期整存整取、活期存单式储蓄种类的利息计算。 2、积数计息法。适用于零存整取储蓄利息的计算，也可用于计算活期存折的利息。 3、利余计息法。适用于活期存折储蓄利息的计算。 三、各储蓄种类的利息计算 (一)活期储蓄 1、活期储蓄存款在办理存取业务时，应逐笔在帐页上结出利息余额，俟储户清户时一次计付利息。 2、活期储蓄(存折)存款每年结息一次(每年六月三十日为结息日)。结息时可把“元”以上利息并入本金，“元”以下角分部分转入下年利息余额内。 3、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 4、活期储蓄的利息计算公式。 活期储蓄的本金和存期经常变动，因而，活期储蓄利息的计算比较复杂。但只要掌握一定方法，所有的计算问题也就迎刃而解了。 活期储蓄的利息 ,?(积数×日利率) ,?(每日变动的存款余额×实存天数×日利率) 例:某储户活期存折记载如表(一)所示 年 月 日 存入(元) 支取(元) 余额(元) 存期(元) 积数(元) 1995 8 1 1000 1000 34 34000 9 5 200 800 3 2400 9 8 100 700 12 8400 9 20 200 900 11 9900 10 1 销户 900 0 ?54700 如果活期储蓄月利率1.8‰，那么， 销户日利息,54700×0.0018?30,3.28(元) 储蓄利息怎么算? 利率一般分为年利率、月利率和日利率三种。年利率以百分数表示(%);月利率以千分数表示(‰);日利率以万分数表示(?酃)。各种储蓄的利息，都可以通过公式算出来。 (1)一般储蓄:利息=本金×存期×利率 (2)零存整取储蓄:利息=月存金额×(存入的次数+1)/2×存入次数×月利率 (3)整存零取储蓄:利息=(全部本金+每次支取金额)/2×支取本金次数×每次支取间隔期×月利率 (4)定活两便储蓄:利息=本金×存期×利率(同档次定期利率×60%) 存款利息的计算学会理财的存款利息计算的有关规定 存款利息计算的有关规定 1、存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。除活期储蓄在年度结息时并入本金外，各种储蓄存款不论存期多长，一律不计复息。 2、到期支取:按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息。 3、提前支取:按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取以一次为限。 4、逾期支取:自到期日起按存单的原定存期自动转期。在自动转期后，存单再存满一个存期(按存单的原定存期)，到期时按原存单到期日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息;如果未再存满一个存期支取存款，此时将按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 5、定期储蓄存款在存期内如遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计算利息。 6、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。 7、大额可转让定期存款:到期时按开户日挂牌公告的大额可转让定期存款利率计付利息。不办理提前支取，不计逾期息。 具体计算方法 1、计算活期储蓄利息:每年结息一次，7月1日利息并入本金起息。未到结息日前清户者，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，利息算到结清前一天止。 确定存期: 在本金、利率确定的前提下，要计算利息需要知道确切的存期。在现实生活中，储户的实际存期很多不是整年整月的，一般都带有零头天数，这里介绍一种简便易行的方法，可以迅速准确地算出存期，即采用以支取日的年、月、日分别减去存入日的年、月、日，其差数为实存天数。 例如:支取日:1998年6月20日,存入日:1995年3月11日=3年3月9日按储蓄计息对于存期天数的规定，换算天数为:3×360(天)3×30(天)9如果发生日不够减时，可以支取“月”减去“1”化为30天加在支取日上，再各自相减，其余类推。这种方法既适合用于存款时间都是当年的，也适用于存取时间跨年度的，很有实用价值。 2、计算零存整取的储蓄利息 到期时以实存金额按开户日挂牌公告的零存整取定期储蓄存款利率计付利息。逾期支取时其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 零存整取定期储蓄计息方法有几种，一般家庭宜采用“月积数计息”方法。其公式是:利息=月存金额×累计月积数×月利率，其中:累计月积数=(存入次数1)?2×存入次数。 据此推算一年期的累计月积数为(12)?2×12=78，以此类推，三年期、五年期的累计月积数分别为666和1830.储户只需记住这几个常数就可按公式计算出零存整取储蓄利息。 例:某储户1997年3月1日开立零存整取户，约定每月存入100元，定期一年，开户日该储种利率为月息4.5‰，按月存入至期满，其应获利息为: 应获利息=100×78×4.5‰=35.1元 3、计算存本取息的储蓄利息 储户于开户的次月起每月凭存折取息一次，以开户日为每月取息日。储户如有急需可向开户银行办理提前支取本金(不办理部分提前支取)，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，并扣回每月已支取的利息。逾期支取时其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。该储种利息计算方法与整存整取定期储蓄相同，在算出利息总额后，再按约定的支取利息次数平均分配。 例:某储户1997年7月1日存入1万元存本取息储蓄，定期三年，利率年息7.47%，约定每月取息一次，计算利息总额和每次支取利息额为:利息总额=10000×3(年)×7.47%=2241元。每次支取利息=2241?36(月)=62.25元。 4、计算定、活两便的储蓄利率:定活两便储蓄具有定期或活期储蓄的双重性质。存期三个月以内的按活期计算，三个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算。存期在一年以上(含一年)，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。其公式:利息=本金×存期×利率×60%因定活两便储蓄不固定存期，支取时极有可能出现零头天数，出现这种情况，适用于日利率来计算利息。 例:某储户1998年2月1日存入定活两便储蓄1000元，1998年6月21日支取，应获利息多少元, 先算出这笔存款的实际存期为140天，应按支取日定期整存整取三个月利率(年息2.88%)打六折计算。应获利息=1000元×140天×0.8%%(日利率)×60%=6.72元 中国银行 河北省分行 1.2 定期存款(本外币) 1.2.1 整存整取 1、业务定义 整存整取存款是指开户时约定存期，本金一次存入，到期一次支取本息的定期存款。整存整取存款到期可按原存期自动转存。 2、币种 外币整存整取可存入的货币为:美元、日元、欧元、加元、英镑、港币、澳元、瑞士法郎。其他可自由兑换外币，可由存款人选择上述货币其中的一种存入，按存入日的外汇牌价折算入账。 3、起存金额 人民币存款50元， 丙种外币存款为不低于人民币50元的等值外币， 乙种外币存款为不低于人民币500元的等值外币。 4、存款期限 人民币分为3个月、半年、1年、2年、3年、5年。 外币分为1个月、3个月、半年、1年、2年。 5、计息方法 人民币整存整取利息的计算方法如下: (1)对《储蓄管理条例》(1993年3月1日)实施前存入的各种定期存款，在原定存期内如遇利率调整，分段计息，就高不就低;部分提前支取，以一次为限。全部提前支取和部分提前支取部分，按实际存期同档次利率计息，遇利率调整，无论调高调低，均分段计息。未提取部分仍按原存入日期和原利率另开新存单;定期存款逾期支取，其逾期部分的计息，以《储蓄管理条例》生效日为界，之前的逾期部分仍按原存入日所定利率，算至取款日的前一天止。如遇利率调整，过期部分分段计息;之后的逾期部分，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。 (2)《储蓄管理条例》实施后存入的各种定期存款，在原定存期内如遇利率调整，不论调高或调低，均按存入日公告相应存期的利率计付利息，不分段计息;未到期的定期存款，全部提前支取或部分提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息;逾期支取定期存款，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。 (3)1993年3月1日至7月10日存入的定期存款，存期为三个月和半年期的存款，计息规定仍按《储蓄管理条例》规定执行;存期为一年、二年期的存款，在原定存期内，从存单开户日至7月10日一律按活期利率2.625‰计息，7月11日至原存单到期日按7月11日调整后的原存单期限档次利率计息，原存期不延长;存期为三年、五年期的存款，从存单开户日至7月10日按存单开户日所定利率计息，不分段计息，7月11日至存单到期日，按调整后的利率计息。 (4)存单未到期，可部分或全部提前支取，提前支取的部分按取款日活期利率计息，未支取部分按原存入利率计息，部分提前支取只允许一次。 外币整存整取存款利息的计算方法如下: 1、存期内按存入时原定利率计息，遇利率调整，不分段计息。 2、提前结清，按结清日外币活期存款利率计息;如部分提前支取，未提前支取部分仍按存入时所定利率计息。 3、逾期支取，其逾期部分按支取日外币活期存款利率计息。 4、计算利息时，单位货币以下不计息。如支取外币现钞，单位货币以下的辅币均折算成人民币支付。 1.2.2 人民币零存整取 1、零存整取业务定义 零存整取存款是指开户时约定存期，约定每月存入金额，本金分次存入，到期一次支取本息的存款方式。 2、存期 分一年、三年、五年3个档次。 3、起存金额 5元人民币。 4、零存整取存取规定 (1)到期支取。凡按约定存期连续存满的零存整取存款，按积数和法计息。中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，视同违约，对违约后存入的部分，支取时按活期利率计息。 (2)逾期支取:逾期部分均以支取日活期利率计息。 (3)提前支取:零存整取储蓄存款提前支取，按支取日公告的活期利率计息。 5、零存整取计息方法 (1)零存整取存款的计息规定与人民币整存整取的计息规定相同，即《储蓄管理条例》实施后，无论存期内是否调整过利率，均以开户日所定利率计息;提前支取，按支取日活期利率计息;逾期支取，逾期部分按活期利率计息。 (2)零存整取的利息计算方法，采用积数和法(参照人民币活期存款利息计算)。 到期支取，应付利息=累计积数和×相应档次的零存整取年利率?360 未到期提前支取，应付利息=累计积数和×支取日活期利率?360 逾期支取，应付利息=截止存款到期日累计积数和×相应档次的零存整取年利率?360+到期日存款金额×逾期天数×支取日活期利率?360 1.2.3 存本取息 1、存本取息的业务定义 是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的一种存款。 2、存期 分一年、三年、五年3个档次。 3、存本取息起存金额 人民币5000元。 4、存本取息储蓄存款利息的计算方法 (1)到期支取: 《储蓄管理条例》实施后存入的存本取息存款，存期内无论利率是否调整，均按原存入日利率计算利息。 计算每次须支取的利息，应在存款存入本金时与银行约定存款期限和支取利息的次数。 计算每次应支取利息额的公式为: 每次支取利息数=本金×每次取息间隔月数×月利率 或=本金×期限(年限)×年利率?存期内应支取利息的次数 (2)逾期支取: 《储蓄管理条例》实施后逾期的存本取息存款，逾期部分按支取日挂牌公告的活期利率计算利息。 (3)提前支取: 存本取息存款提前支取时，须按实际存期和活期存款利率计算应付利息，将已支付利息扣回。 提前支取计算公式: 应付利息=本金×存期(天数)×活期年利率?360 应付存款本息合计=本金+按活期利率计算的应付利息-每次支取利息额×已领取次数 1.2.4 定活两便存款 1、业务定义 定活两便储蓄存款是一种不确定存款期限，利率随存期长短而变动的储蓄存款。 2、起存金额 人民币为50元， 丙种外币存款为不低于人民币50元的等值外币， 乙种外币存款为不低于人民币500元的等值外币。 3、存期规定 存款时不约定存期，由储蓄机构发给存单或定期一本通存折,客户取款时凭存单(折)支取。 4、计息办法 《储蓄管理条例》实施后，存期不满三个月的,按活期存款利率计付利息; 三个月以上(含三个月)不满半年的,整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款三个月的存款利率打六折计息;存期半年以上(含半年)不满一年的, 整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款半年的存款利率打六折计息;存期一年以上(含一年)的,无论存期多长, 整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款一年的存款利率打六折计息。 1.2.5 人民币通知存款 1、业务定义 指存款人在存入款项时不约定存期，支取时须提前通知银行，约定支取存款金额和日期方能支取的存款方式。 2、存期规定 人民币通知存款划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。外币通知存款只有七天通知 存款一种。开户时须确定通知存款品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款。 存款人需一次性存入款项，可以一次或分次支取。该种存款的特点是客户支取方便，并能获得较高的利息收入。 3、开户 办理开户时，由存款人持本人有效身份证件办理(由他人代办时，需同时出示代办人和本人的有效身份证件)。 4、存取金额规定 人民币通知存款的最低起存金额为5万元，每次支取金额不得少于起存金额，账户剩余金额不得少于起存金额。 外币通知存款的其起存金额为各币别折合1000美元，每次支取金额和账户剩余金额不限制。 4、通知存款的计息方法 人民币通知存款支取符合实际存期大于开户时约定的存期、支取金额大于或等于起存金额两个条件时，按相应的通知存款利率计息。否则，按活期利率计息。人民币支取不足5万元的按活期利率付息;支取金额大于5万元但存款天数不足约定天数的按活期利率付息;剩余金额小于起存金额，按活期利率计息。 外币通知存款支取金额无限制，支取时，存款天数大于或等于7天的按相应的按通知存款利率付息;存款天数小于7天的按活期存款利率付息。 1.2.6 教育储蓄 1、 业务定义 教育储蓄是指开户时约定存期，本金分次存入，到期时存款凭存折及学校提供的正在接受非义务教育的学生证明(必须是当年有效证明，且一份证明只能享受一次利率优惠)一次支取本息，并免征储蓄存款利息所得税的一种储蓄存款方式。具有存款特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。 2、开户 开户时采取实名制，须持存款人本人(学生)户口簿或居民身份证到储蓄机构以存款人本人(学生)的姓名开立存款账户。 3、适用对象 在校小学四年级(含四年级)以上学生。 4、存款金额规定 最低起存金额为:50元人民币。每一账户本金合计最高限额为2万元人民币。 5、存期 存期为一年、三年、六年。 6、计息方法 实行优惠利率，一年期按开户日中国人民银行公告的一年期整存整取定期存款计付利息;三年期按开户日中国人民银行公告的三年期整存整取定期存款计付利息;六年期按开户日中国人民银行公告的五年期整存整取定期存款计付利息。在存期内遇有利率调整，按存折开户日挂牌公告的相应存款利率计付利息，不分段计息。 7、存款方式 开户时存款应与银行约定每月固定存入的金额，分次存入，途中如有漏存，应在次月补存;未补存者视同违约，对违约后存入部分视同活期存款利率计息，并征收储蓄存款利息所得税。 8、支取 到期支取时，存款凭存折及学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(以下简称“证明”)一次支取本金和利息，所得税。一份“证明”只能享受一次利率优惠。不能提供“证明”的，按实际存期和开户日挂牌公告的同期同档次零存整取储蓄存款利率计付利息，同时，按有关规定征收存款利息所得税。 提前支取时，存款人能提供“证明”的，按实际存期和开户日挂牌公告的同档次整存整取存款利率计付利息，并免征教育储蓄存款利息所得税。不能提供“证明”的，一律按实际存期和支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并按有关规定征收存款利息所得税。 存款逾期部分，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并按有关规定征收存款利息所得税。 享受国家规定的教育储蓄优惠利率，并免征教育储蓄存款利息