华夏复兴股票型证券投资基金

华夏复兴股票型证券投资基金 2008年3月21日...公司内部品质两个基本评估维度,通过多层筛选机制构建...2007年的股市 延续了2006年的牛市行情,在宏观经济...信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履 行... 2007 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行 送出日期：二??八年三月二十八日 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金规定，于2008年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2007年9月10日起至2007年12月31日止。 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 一、基金简介 ........................................................................................................................... 1 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 ........................................................... 3 （一）主要财务指标 ....................................................................................................... 3 （二）基金净值表现及收益分配情况 ........................................................................... 3 三、管理人报告 ....................................................................................................................... 5 四、托管人报告 ..................................................................................................................... 10 五、审计报告 ......................................................................................................................... 11 六、财务会计报告 ................................................................................................................. 13 （一）基金会计报表 ..................................................................................................... 13 （二）会计报表附注 ..................................................................................................... 15 七、投资组合报告 ................................................................................................................. 30 （一）报告期末基金资产组合情况 ............................................................................. 30 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................. 30 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 ................. 31 （四）报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................. 33 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合 ............................................................. 34 （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 ............. 35 （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细 . 35 （八）报告期末及报告期内权证明细 ......................................................................... 35 （九）投资组合报告附注 ............................................................................................. 35 八、基金份额持有人户数和持有人结构 ............................................................................. 36 （一）持有人户数 ......................................................................................................... 36 （二）持有人结构 ......................................................................................................... 36 （三）报告期末本基金管理人基金从业人员持有本基金情况 ................................. 36 九、开放式基金份额变动 ..................................................................................................... 36 十、重大事件揭示 ................................................................................................................. 37 十一、备查文件目录 ............................................................................................................. 40 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 （一）基金基本情况 基金名称：华夏复兴股票型证券投资基金 基金简称：华夏复兴 交易代码：000031 基金运作方式：本基金在自基金合同生效之日起的一年内以封闭式基金方式 运作，自封闭期满之日起以开放式基金方式运作，并将在封闭期满后不超过1个 月的时间内开放申购、赎回。 基金合同生效日：2007年9月10日 报告期末基金份额总额：4,999,112,948.66份 基金合同存续期：不定期 （二）基金产品说明 基金投资目标：秉承长期投资理念和个股精选思路，以长期、全球视野考察 我国经济、行业以及个股的成长前景，着眼于公司外部环境、公司内部品质两个 基本评估维度，通过多层筛选机制构建高品质的投资组合，追求基金资产的持续 增值，力争为投资者创造超额回报。 基金投资策略：本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析决策支持系统，综合定性分析和定量分析手段，根据全球经济发展形势以及中国经济发展趋 势的判断（包括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场 估值水平等），对股票市场、债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理 预测，从而确定基金资产在股票、债券、现金三大类资产之间的投资比例，并随 着各类资产风险收益特征的相对变化，适时动态地调整股票、债券和货币市场工 具的投资比例，以规避或控制市场风险，提高基金收益率水平。 业绩比较基准：沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20% 风险收益特征：本基金是股票基金，风险高于货币市场基金、债券基金和混 合基金，属于高风险、高收益的品种。 （三）基金管理人有关情况 基金管理人名称：华夏基金管理有限公司 CHINA ASSET MANAGEMENT CO.,LTD. 1 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 注册地址：北京市顺义区天竺空港工业区A区 办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层 邮政编码：100032 法定代表人：凌新源 信息披露负责人：廖为 客户服务电话：400-818-6666 传真：（010）88066511 国际互联网址：www.ChinaAMC.com 电子邮箱：service@chinaamc.com （四）基金托管人有关情况 法定名称：中国农业银行 注册地址：北京市东城区建国门内大街69号 办公地址：北京市西三环北路100号金玉大厦 邮政编码：100037 法定代表人：项俊波 信息披露负责人：李芳菲 联系电话：（010）68424199 传真：（010）68424181 国际互联网址：www.abchina.com 电子邮箱：lifangfei@abchina.com （五）信息披露事宜 投资者可通过《上海证券报》和基金管理人网站www.ChinaAMC.com查阅 本报告。 本报告在基金管理人和基金托管人的住所有置备，投资者可要求查阅、复制。 （六）聘请的会计师事务所 法定名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚大厦1604 -1608室（邮编： 200120） 办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼（邮编：200021） 2 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 （七）注册登记机构 注册登记机构名称：华夏基金管理有限公司 注册地址：北京市顺义区天竺空港工业区A区 办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层 重要提示：下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 2007年9月10日（基金合同生效日） 主要财务指标 至2007年12月31日止期间 本期利润 59,890,210.83元 本期利润扣减本期公允价值变动损 益后的净额 -12,107,792.68元 加权平均份额本期利润 0.0120元 期末可供分配利润 -12,107,792.68元 期末可供分配份额利润 -0.0024元 期末基金资产净值 5,059,003,159.49元 期末基金份额净值 1.012元 加权平均净值利润率 1.20％ 本期份额净值增长率 1.20% 份额累计净值增长率 1.20% （二）基金净值表现及收益分配情况 1、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值业绩比较业绩比较基份额净值阶段 增长率标基准收益准收益率标?－? ?－? 增长率? 准差? 率? 准差? 过去三个月 -0.88% 1.31% -3.13% 1.60% 2.25% -0.29% 自基金合同生效起至 今1.20% 1.20% 1.00% 1.59% 0.20% -0.39% 2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况 华夏复兴股票型证券投资基金 累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 3 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 （2007年9月10日至2007年12月31日） 12.00% 8.00% 4.00% 0.00% -4.00% -8.00% -12.00% 2007-9-102007-10-102007-11-102007-12-10 华夏复兴业绩比较基准收益率 注：?本基金合同于2007年9月10日生效，本基金在自基金合同生效之日起的一年内 以封闭式基金方式运作，本基金将在封闭期满后不超过1个月的时间内开放申购、赎回。 ?按照华夏复兴基金的基金合同规定，华夏复兴基金按规定自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同“十五、基金的投资”中“（三）投资范围”、“(九) 投资禁止行为与比例限制”的有关约定。 3、自基金合同生效以来基金每年净值增长率及同期业绩比较基准收益率 的柱形对比图 华夏复兴股票型证券投资基金基金合同生效以来净值增长率 与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1.44% 1.20% 0.96% 0.72% 0.48% 0.24% 0.00% 2007年 华夏复兴业绩比较基准收益率 注：本基金合同于2007年9月10日生效，因此2007年的净值增长率是按照基金合同 4 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 生效后的实际存续期计算的。 4、自基金合同生效日（2007年9月10日）至2007年12月31日止期间，本基金无收益分配事项。 （一）基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳和成 都设有分公司。华夏基金是全国首批社保基金投资管理人、首批企业年金基金投 资管理人、中国内地首只ETF基金管理人及国内首批QDII基金管理人。华夏基金还是国内唯一获得亚洲债券基金管理资格的投资管理机构。 截至2007年12月31日，公司管理证券投资基金规模达到2481亿元，基金份额持有人户数超过1000万，是国内管理基金资产规模最大的基金管理公司。 公司管理着兴华、兴和2只封闭式基金，华夏成长、华夏债券、华夏回报、华夏 现金增利、华夏大盘精选、50ETF、华夏红利、中小板ETF、华夏回报二号、华夏稳增、华夏优势增长、华夏蓝筹、华夏全球、华夏行业14只开放式基金，以及创新封闭式基金华夏复兴、亚洲债券基金二期中国子基金、多只全国社保基金 投资组合和几十只企业年金组合，管理资产总规模超过2600亿元。 2、基金经理简介 童汀先生，中国人民银行总行研究生部经济学硕士。曾任南方基金管理有限 公司基金经理助理、策略研究员、行业研究员。2007年加入华夏基金管理有限公司，现兴和证券投资基金基金经理（2007年4月起任职），共同担任华夏复兴股票型证券投资基金基金经理（2007年9月起任职）。 孙建冬先生：经济学博士。曾任职于中国银河证券资产管理总部、华鑫证券 公司、嘉实基金管理公司、华夏证券股份有限公司，从事证券研究和投资工作。 2004年加入华夏基金管理公司，现任华夏基金管理有限公司股票投资部副总经 理、华夏红利混合型证券投资基金基金经理（2005年6月起任职）、共同担任华夏复兴股票型证券投资基金基金经理（2008年1月起任职）。 5 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 本基金管理人于2008年1月23日发布《华夏基金管理有限公司关于调整基 金经理的公告》,增聘孙建冬先生为华夏复兴股票型证券投资基金基金经理。 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销 售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害 基金持有人利益的行为。 （三）报告期内基金的业绩表现和投资策略 1、本基金业绩表现 截至2007年12月31日，本基金份额净值为1.012元，本报告期份额净值增长率为1.20%，同期业绩比较基准增长率为1.00%。 2、行情回顾及运作分析 2007年的股市延续了2006年的牛市行情，在宏观经济高速增长和流动性充 裕的环境下，A股上市公司整体的盈利能力和估值水平都得到了提升。而由于实 际收益率处于较低水平和宏观经济较高通胀水平的原因，同期债券市场则表现一 般。 纵观2007年全年，主要的投资机会表现为：（1）最上游的采掘行业表现突出；（2）金融、地产行业快速发展；（3）节能环保行业保持了高度景气状态，股 价也相当的稳健；（4）钢铁、水泥等周期性行业则表现出明显的阶段性机会；（5） 具有国际竞争力的机械行业长期成长性在本年度获得了市场较大的认同，估值水 平得到提高；（6）全年风格轮动明显，在“5.30”和 10月份市场整体风格都发生了明显的变化。 本基金合同于2007年9月10日生效，至2007年底仍处于建仓期，本着为投资者负责的态度，把获取正收益作为当年度投资目标。面对2007年4季度复 杂的市场环境，本基金初期保持较低仓位，重点投资于盈利确定性较高的金融地 产行业、预期受益于全球原材料价格上涨的钢铁和煤炭行业以及长期盈利增长比 较稳定的商贸和食品行业。在同期市场下跌较多的情况下，为投资者取得了正收 益。 6 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 总体来看，本基金在抓住了很多投资机会的同时也有不少遗憾。主要表现为 对10月中旬以后市场较大幅度调整后风格变化的认识程度不足，虽然在下跌中 提高了仓位，但对于中小盘股票的配置不足，导致基金净值在后期的反弹中表现 不够理想。 3、市场展望和投资策略 2008年将成为A股市场供求关系发生转折的一年。多方面资金需求压力的 汇聚将导致市场通过行业轮动的方式逐步挤压高估值的泡沫。 从宏观经济看，面临较大外部风险和内部转型的压力。美国经济受次贷危机 的影响活力开始下降，如果美国经济陷入衰退，则会给全球经济带来较大的负面 影响；中国国内经济在经历了30年的高速发展后开始面临较大的资源、环保、 人力成本压力，在建设和谐社会的主题下，传统粗放式的经济发展模式急需转变， 企业需要把更多的资源投入环保节能、人力资源和产品研发上，中国经济面临换 挡的挑战。 2008年，市场总体存在较大的不确定性，但也存在局部的和阶段性的投资 机会。本基金在2008年将充分利用好规模适中、且有较长封闭期的特点，注重 投资策略的前瞻性，投资于由“β”转向“α”，由“自上而下”转向“自下而上”的战略性资产，同时，本基金将坚持灵活、审慎的态度，耐心等待并寻找波段操作的机 会。 我们认为2008年A股市场的战略性资产需要满足4个特点：（1）与外部经济和国内宏观经济的联动性不强；（2）市场有一定的自主创新能力或竞争壁垒； （3）市场是内需型；（4）今后三年基本面向上的趋势明确。战略性资产的出现 很大程度上与以下因素紧密相关：行业革命性变革的机会；出现“蓝海”（新盈利模式、新的需求、新技术或创新性产品的产生）；公司治理结构的重大改善。 比较而言，2008年本基金更倾向于在信息技术、数控机床、商业、环保节 能设备、生物医药、煤炭、食品饮料等行业中寻找具有战略性价值的上市公司。 风险控制是本基金2008年的重要任务。在两年牛市之后，从估值的国际比 较来看，A股市场仍然是全球主要市场中比较高的。在累积了很高涨幅之后，又 面临宏观经济增长率下降的风险，如果企业的业绩达不到投资者原来的预期，就 会出现估值水平和盈利能力同时下降的局面。 7 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，华夏复兴基金将继续奉行 华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，遵守基金契约的要求，规 范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 （四）内部监察报告 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金持有 人利益出发，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司经营、基金运作及员工 行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期 制作监察报告报公司管理层。报告期内，本基金管理人内部监察工作重点加强了 以下几个方面： 1、对业务部门进行了相关法律培训。 2、进一步完善了有关合同审查的制度。 3、制定了员工投资证券投资基金等有关制度。 4、加强了对投资人员的监察监督，制定并落实了关于防范投资人员道德风 险的有关措施。 5、完成了对投资、营销等业务的专项稽核。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交 易和关联交易，保障了基金持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内 部监察工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 （五）为投资人提供的服务 2007年，华夏基金凭借自身强大的投研实力，旗下基金取得了突出业绩， 全年为投资者创造收益达到890亿元。 ? 根据中国银河证券基金研究中心的统计，截至2007年底，在股票型、偏 股型及平衡型三个主要基金类型中，排名第一的全部为华夏基金旗下管 理的基金。 ? 2007年全部主动型股票基金收益排行榜中，前20名华夏基金占4席（来 源于wind资讯）。 ? 华夏基金旗下2007年净值增长率超过150％的基金有4只，所有合同生 效在一年以上的偏股型基金2007年净值增长率全部超过100％。 2007年，华夏基金继续加大软硬件投入，不断提高客户服务水平，全力打 8 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 造高质量的客户服务品牌。 ? 获得客户联络中心标准体系五星级认证，成为基金行业唯一通过此权威 认证的企业。 ? 搭建稳定客服团队，建立有效培训流程，提高人员服务水平。 ? 采取多种手段，全面提高服务质量：1、加大呼叫中心硬件投入，扩充服 务人员；2、通过网站热点问题、服务提示等方式，提高信息服务质量； 3、根据客户需求，每季度为持有人寄送基金运作回顾、客户服务问答等 服务材料，加强与持有人的信息沟通。 ? 新增服务手段。2007年，华夏基金增加了自助电话服务项目，推出电子 对账单、个性化净值短信等新服务项目，丰富服务内容。 ? 提高网上交易服务能力。增加网上交易支付渠道，目前网上交易支持建 行卡、农行卡、兴业卡、广发卡、招行卡、浦发卡等多种银行卡支付； 不断优化网上交易操作流程，提高客户体验。 为树立理性的基金投资理念，增进与投资人之间的交流，2007年华夏基金 在投资者理财服务方面加大投入： ? 在网站开辟投资者教育专区，制作专题页面，并开展“我的基金理财故事” 有奖征文活动。 ? 与各大媒体合作开展“投资人走进华夏基金”等客户交流活动。 ? 编辑出版50万册投资者教育丛书《基金投资百问百答》，免费发放给投 资者阅读，在26家都市报及全国性财经报开设“投资者教育专栏”。 ? 举办投资者教育系列活动“华夏基金理财大讲堂”及“华夏理财365”活动， 持续进行基金理财知识的宣讲。 ? 举办中秋团拜暨投资者教育报告会，在传递中秋祝福的同时，与广大投 资人交流并分享国内外资本市场的发展情况及投资机会。 ? 参展第三届北京国际金融博览会及第五届上海理财博览会。现场开设理 财课堂，发放投资者教育书籍，并与到场投资人展开充分互动，提供一 对一的理财服务。 ? 召开了以“携手华夏，相约2008”为主题的投资策略年会，就2008年度中 国经济运行走势、金融政策展望、2008年华夏基金投资策略、海外市场 9 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 投资策略及银行理财产品发展情况等主题向投资人进行了报告。 2007年，华夏基金凭借优异的业绩和稳健的经营，荣获多家机构评选的多 个奖项： ? 2007年1月，在《中国证券报》主办的“第四届中国基金金牛奖”评选中， 华夏基金获“2006年度十大金牛基金公司奖”。 ? 2007年1月26日，华夏基金获得由《21世纪经济报道》评选的“中国基 金管理公司综合实力奖”。 ? 2007年1月27日，公司获得由和讯网评选出的“2006年度中国十大品牌 基金公司奖”和“2006年度中国基金业杰出创新奖”。 ? 2007年2月，在香港《亚洲资产管理》杂志2006年评选活动中，华夏基 金获得了“亚洲地区最佳客户服务奖”及“中国最佳社会服务奖”。 ? 2007年4月，在《上海证券报》主办的“第四届中国最佳基金公司评选” 活动中，成为唯一一家荣获“中国最佳基金公司TOP大奖”的基金管理公 司。 ? 2007年5月，在《证券时报》2006年度明星基金评选中获得“明星基金 管理公司奖”。 ? 2007年8月,在《中国证券报》评选的“2006年度投资者关系管理表现最 佳单项奖”中，华夏基金获得“最佳机构投资人奖”。 ? 2007年10月，华夏基金获得由《第一财经日报》评选的“金融品牌价值 十佳基金公司奖”。 ? 2007年10月，华夏基金网站在《证券时报》主办的第八届“中国优秀财 经证券网站”评选活动中荣获“中国最佳基金网站奖”。 ? 2007年12月，华夏基金在搜狐主办的“2007年度搜狐理财网络调查暨年 底调查”活动中荣获“2007年最有影响力基金品牌奖”、“2007最有影响力 基金投资者教育奖”和“2007年最受欢迎基金新产品奖”三个奖项。 在托管华夏复兴股票型证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业 银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《华夏复兴股票型证 10 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 券投资基金基金合同》、《华夏复兴股票型证券投资基金托管》的约定，对华 夏复兴股票型证券投资基金管理人—华夏基金管理有限公司2007年9月10日（基金合同生效日）至2007年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立 的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基 金份额持有人利益的行为。 本托管人认为，华夏基金管理有限公司在华夏复兴股票型证券投资基金的投 资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持 有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认为，华夏复兴股票型证券投资基金的信息披露事务符合《证券投 资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披 露的华夏复兴股票型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基 金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2008年3月21日 普华永道中天审字(2008)第20330号 华夏复兴股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华夏复兴股票型证券投资基金(以下简称“华夏复兴基金”)的财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》和中国证券 监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是华夏复兴 基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 11 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 2、选择和运用恰当的会计政策； 3、作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《华夏复兴股票型证券投 资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基 金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了华夏复兴基金2007年12月31日的财务状况以及2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 许康玮 会计师事务所有限公司 注册会计师 单峰 中国 ? 上海市 2008年3月21日 12 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 （一）基金会计报表 华夏复兴股票型证券投资基金 资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年12月31日 附注 银行存款 101,231,347.34 结算备付金 1,007,220,153.70 存出保证金 a 250,000.00 交易性金融资产 b 4,008,150,401.67 其中：股票投资 3,594,755,270.49 债券投资 413,395,131.18 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 c 4,447,704.55 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 1,561,870.33 应收利息 d 2,214,806.87 应收股利 - 应收申购款 - 其他资产 - 5,125,076,284.46 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 e - 应付证券清算款 52,499,888.67 应付赎回款 - 应付管理人报酬 6,244,725.92 应付托管费 1,040,787.65 应付销售服务费 - 应付交易费用 f 5,957,722.73 应交税费 - 应付利息 g - 应付利润 - 13 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 其他负债 h 330,000.00 66,073,124.97 所有者权益： 实收基金 i 4,999,112,948.66 未分配利润 59,890,210.83 5,059,003,159.49 (2007年末每份基金份额净值：1.012元) 负债和所有者权益总计 5,125,076,284.46 华夏复兴股票型证券投资基金 利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年9月10日(基金合同生效日) 附注 至2007年12月31日止期间 一、收入 1.利息收入（合计） 15,939,759.16 其中：存款利息收入 5,604,906.84 债券利息收入 3,307,874.95 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 7,026,977.37 2.投资收益（合计） 32,812,535.24 其中：股票投资收益 j 31,563,692.22 债券投资收益 k - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 l 1,248,843.02 股利收益 - 3.公允价值变动收益 m 71,998,003.51 4.其他收入 n - 120,750,297.91 二、费用 1.管理人报酬 22,995,935.32 2.托管费 3,832,655.90 3.销售服务费 - 4.交易费用 o 32,366,074.49 5.利息支出 1,564,521.37 其中：卖出回购金融资产支出 1,564,521.37 7.其他费用 p 100,900.00 60,860,087.08 三、利润总额 59,890,210.83 14 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 华夏复兴股票型证券投资基金 所有者权益(基金净值)变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年9月10日(基金合同生效日) 至2007年12月31日止期间 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 4,999,112,948.66 - 4,999,112,948.66 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本年利润总额) - 59,890,210.83 59,890,210.83 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 - - - 其中：1、基金申购 - - - 2、基金赎回 - - - 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动数 - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 4,999,112,948.66 59,890,210.83 5,059,003,159.49 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 （二）会计报表附注 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 1、基金基本情况 华夏复兴股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第241号《关于同意华夏复兴股票 型证券投资基金募集的批复》核准，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金在自基金合同生效之日起的一年内以封闭式基金方式运作，封闭期满 后将以开放式基金方式运作，存续期限不定。本基金首次设立募集不包括认购资 金利息共募集4,999,098,173.18元，业经中瑞华恒信会计师事务所有限公司中瑞 华恒信验字[2007]第2070号验证。经向中国证监会备案，《华夏复兴股票型证券 投资基金基金合同》于2007年9月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为4,999,112,948.66份基金份额，其中认购资金利息折合14,775.48份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏复兴股票型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金可投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内 15 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 依法上市交易的股票、债券、资产支持证券、权证及中国证监会允许基金投资的 其他金融工具；本基金还可部分投资于流动性较差的新股战略配售、定向增发等。 在本基金封闭期内，股票投资占基金资产的比例范围为60%-100%，资产支持证券投资占基金资产净值的比例范围为0-20%，权证投资占基金资产净值的比例范 围为0-3%；封闭期满后，股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%，资产支持证券投资占基金资产净值的比例范围为0-20%，权证投资占基金资产净值的比 例范围为0-3%，现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20% 2、财务报表的编制基础 本基金以财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)、《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财 务报表附注4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制本财务报表。 3、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 （1）会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制 期间为2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日。 （2）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （3）金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投 资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分 16 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表列示。 （4）基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债 务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公 允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采 用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如 下： ?股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值 日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估 值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按 估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 17 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值 日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交 易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁 定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 ?债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场 交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按 最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生 了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市 价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交 易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易 日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 ?权证投资 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日 或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市 场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易 市价以确定公允价值并估值。 18 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权 证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 ?如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金 的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 （5）证券投资基金成本计价方法 ?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (i)股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值 确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 (ii)债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值 确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券 起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资， 按附注4(5)?(iii)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (iii)权证投资 因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分 确认为权证投资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 ?贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本 19 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利 率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应 付或实际支付的总额作为初始确认金额。 ?其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进 行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率 法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应 收或实际收到的总额作为初始确认金额。 （6）收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按 直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异 则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差 额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较 小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 （7）费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差 额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较 小的可采用直线法。 （8）实收基金 20 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。本基金于本会计期间内处于封闭期，实收基金余额保持不变。 （9）基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金在封闭期内采用现金分红；封闭期满 后，基金份额持有人可以选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净 值自动转为基金份额进行再投资。本基金封闭期内每年收益分配不少于一次，年 度收益分配比例不低于基金年度可分配收益的90%，基金合同生效不满六个月可 不进行收益分配。本基金封闭期满后每年度收益分配不超过四次，基金收益分配 比例每次不低于符合上述基金分红条件的可分配收益的20%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等 未实现部分。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分 配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面 值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 5、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财 税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利 息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的 股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得 税。 （4）基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印 21 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 花税，自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。 （5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6、本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7、重大关联方关系及关联方交易 （1）关联方 华夏基金管理有限公司 基金管理人、基金过户与注册登记人、基金销售机构 中国农业银行 基金托管人、基金销售机构 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 北京证券有限责任公司(“北京证券”)? 基金管理人的原股东 西南证券有限责任公司(“西南证券”)? 基金管理人的原股东、基金销售机构 中国科技证券有限责任公司(“中国科技证券”)? 基金管理人的原股东 中信建投证券有限责任公司(“中信建投证券”) 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构 中信万通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构 中信金通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构 注：?根据华夏基金管理有限公司于2007年8月25日发布的公告，经公司股东会审议 通过，并报经中国证监会证监基金字(2007)119号文批准，公司股东北京证券将其持有的华 夏基金管理有限公司20%股权转让给中信证券。公司股东变更为中信证券(出资60.725%)、西南证券(出资35.725%)和中国科技证券(出资3.55%)。 ?根据华夏基金管理有限公司于2007年12月29日发布的公告，经公司股东会审议通 过，并报经中国证监会证监基金字(2007)249号文批准，公司股东西南证券将其持有的华夏 基金管理有限公司35.725%股权转让给中信证券，中国科技证券将其持有的华夏基金管理有 限公司3.55%股权转让给中信证券。公司股东变更为中信证券(出资100%)。 华夏基金管理有限公司股东及持股比例如下： 持股单位 权益比例 中信证券股份有限公司 100％ 合计 100％ 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基金未 通过关联方席位进行证券交易。 （3）基金管理人报酬 22 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 支付基金管理人华夏基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资 产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5%/当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬22,995,935.32元(2006年：无)。 （4）基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25%/当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费3,832,655.90元(2006年：无)。 （5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为101,231,347.34元(2006年：无)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为5,338,262.70元(2006年：无)。 （6）与关联方通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易 本报告期2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基金未与关联方进行银行间市场的债券（含回购）交易。 （7）关联方持有的基金份额 本基金关联方及基金管理公司主要股东的控制机构在本报告期末未持有基 金份额，本基金基金管理人在本报告期间未持有基金份额。 8、基金会计报表重要项目说明 a、存出保证金 项目 2007年12月31日 深圳结算保证金 250,000.00 权证交易保证金 - 合计 250,000.00 b、交易性金融资产 2007年12月31日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票投资 3,520,552,926.10 3,594,755,270.49 74,202,344.39 交易所市场 15,920,665.82 17,515,131.18 1,594,465.36 债券投资 银行间市场 399,902,000.00 395,880,000.00 (4,022,000.00)) 23 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 合计 415,822,665.82 413,395,131.18 (2,427,534.64)) 资产支持证券投资 - - - 合计 3,936,375,591.92 4,008,150,401.67 71,774,809.75 c、衍生金融资产 2007年12月31日 项目 成本 公允价值 估值增值 权证投资 4,224,510.79 4,447,704.55 223,193.76 d、应收利息 项目 2007年12月31日 应收债券利息 1,898,016.61 应收结算备付金利息 183,574.01 应收银行存款利息 133,216.25 合计 2,214,806.87 e、卖出回购金融资产款 截至本报告期末，本基金卖出回购金融资产款无余额。 f、应付交易费用 项目 2007年12月31日 应付交易所交易佣金? 5,953,857.73 应付银行间市场交易费用 3,865.00 合计 5,957,722.73 注：?应付交易所交易佣金明细如下： 券商名称 2007年12月31日 联合证券有限责任公司 2,376,855.37 申银万国证券股份有限公司 1,852,225.36 中银国际证券有限责任公司 1,707,477.75 华西证券有限责任公司 17,299.25 合计 5,953,857.73 g、应付利息 截至本报告期末，本基金应付利息无余额。 h、其他负债 项目 2007年12月31日 应付券商席位保证金 250,000.00 预提费用 80,000.00 合计 330,000.00 i、实收基金 2007年9月10日(基金合同生效日) 至2007年12月31日止期间 基金份额（份） 基金面值 24 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 募集期间认购份额 4,999,098,173.18 4,999,098,173.18 募集期间认购资金利息折份额 14,775.48 14,775.48 本期申购 - - 本期赎回 - - 2007年12月31日 4,999,112,948.66 4,999,112,948.66 j、股票投资收益 2007年9月10日(基金合同生效日) 项目 至2007年12月31日止期间 卖出股票成交总额 2,407,255,024.98 减：卖出股票成本总额 (2,375,691,332.76) 股票投资收益 31,563,692.22 注：2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基金无因股权 分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价。 k、债券投资收益 2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基金无 债券投资收益。 l、衍生工具收益 2007年9月10日(基金合同生效日) 项目 至2007年12月31日止期间 卖出权证成交金额 1,707,066.41 减：卖出权证成本总额 (458,223.39) 衍生工具收益 1,248,843.02 m、公允价值变动收益 2007年9月10日(基金合同生效日) 项目 至2007年12月31日止期间 交易性金融资产 ——股票投资 74,202,344.39 ——债券投资 (2,427,534.64) ——资产支持证券投资 - 衍生工具 ——权证投资 223,193.76 交易性金融负债 - 合计 71,998,003.51 n、其他收入 2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基金无 其他收入。 o、交易费用 25 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 2007年9月10日(基金合同生效日) 项目 至2007年12月31日止期间 交易所交易费用 32,364,774.49 银行间交易费用 1,300.00 合计 32,366,074.49 p、其他费用 2007年9月10日(基金合同生效日) 项目 至2007年12月31日止期间 审计费用 80,000.00 信息披露费 20,000.00 其他 900.00 合计 100,900.00 9、利润分配 2007年9月10日至2007年12月31日止期间，本基金无利润分配事项。 10、流通受限制不能自由转让的基金资产 （1）报告期末本基金持有的因认购新发或增发而流通受限的证券 认购 期末 期末 期末 序号 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 数量（股） 价格 估值单价 成本总额 估值总额 股票 1 601390 中国中铁 2007-11-23 2008-3-3 新发流通受限 4.80 11.49 4,991,942 23,961,321.60 57,357,413.58 2 601601 中国太保 2007-12-18 2008-3-26 新发流通受限 30.00 49.45 479,057 14,371,710.00 23,689,368.65 3 601866 中海集运 2007-12-7 2008-3-12 新发流通受限 6.62 12.15 1,201,401 7,953,274.62 14,597,022.15 4 601918 国投新集 2007-12-7 2008-3-20 新发流通受限 5.88 15.92 445,632 2,620,316.16 7,094,461.44 5 002202 金风科技 2007-12-18 2008-3-26 新发流通受限 36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70 6 002194 武汉凡谷 2007-11-28 2008-3-7 新发流通受限 21.10 51.91 33,001 696,321.10 1,713,081.91 7 002176 江特电机 2007-9-26 2008-1-14 新发流通受限 11.80 35.08 47,222 557,219.60 1,656,547.76 8 002183 怡亚通 2007-11-2 2008-2-13 新发流通受限 24.89 77.95 20,376 507,158.64 1,588,309.20 9 002175 广陆数测 2007-9-26 2008-1-14 新发流通受限 11.09 35.20 39,000 432,510.00 1,372,800.00 10 002180 万力达 2007-10-31 2008-2-13 新发流通受限 13.88 34.39 31,372 435,443.36 1,078,883.08 11 002186 全聚德 2007-11-7 2008-2-20 新发流通受限 11.39 59.03 18,259 207,970.01 1,077,828.77 12 002182 云海金属 2007-11-2 2008-2-13 新发流通受限 10.79 27.93 32,956 355,595.24 920,461.08 13 002187 广百股份 2007-11-12 2008-2-22 新发流通受限 11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41 14 002179 中航光电 2007-10-22 2008-2-1 新发流通受限 16.19 45.85 17,146 277,593.74 786,144.10 15 002185 华天科技 2007-11-8 2008-2-20 新发流通受限 10.55 21.44 33,697 355,503.35 722,463.68 16 002177 御银股份 2007-10-24 2008-2-1 新发流通受限 13.79 68.00 10,305 142,105.95 700,740.00 17 002184 海得控制 2007-11-7 2008-2-18 新发流通受限 12.90 23.01 16,852 217,390.80 387,764.52 18 002189 利达光电 2007-11-19 2008-3-3 新发流通受限 5.10 14.70 24,710 126,021.00 363,237.00 19 002193 山东如意 2007-11-28 2008-3-7 新发流通受限 13.07 24.10 15,044 196,625.08 362,560.40 20 002181 粤传媒 2007-11-7 2008-2-18 新发流通受限 7.49 26.68 12,421 93,033.29 331,392.28 21 002201 九鼎新材 2007-12-13 2008-3-26 新发流通受限 10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12 26 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 22 002190 成飞集成 2007-11-19 2008-3-3 新发流通受限 9.90 21.16 14,098 139,570.20 298,313.68 23 002178 延华智能 2007-10-24 2008-2-1 新发流通受限 7.89 23.20 10,994 86,742.66 255,060.80 24 002199 东晶电子 2007-12-12 2008-3-21 新发流通受限 8.80 25.50 9,645 84,876.00 245,947.50 25 002188 新嘉联 2007-11-12 2008-2-22 新发流通受限 10.07 21.46 11,180 112,582.60 239,922.80 26 002195 海隆软件 2007-12-4 2008-3-12 新发流通受限 10.49 32.86 6,796 71,290.04 223,316.56 非公开发行流27 600782 新钢股份 2007-12-5 2008-12-3 10.00 10.57 5,000,000 50,000,000.00 52,850,000.00 通受限 非公开发行流28 600159 大龙地产 2007-11-8 2008-11-8 8.00 8.81 1,000,000 8,000,000.00 8,810,000.00 通受限 113,807,829.60 185,636,419.17 债券 1 126008 08上汽债 2007-12-19 2008-1-8 老股东配售 71.27 71.80 9,700 691,292.05 696,460.00 2 126008 08上汽债 2007-12-24 2008-1-8 网下中签 68.75 71.80 126,280 8,682,197.16 9,066,904.00 135,980 9,373,489.21 9,763,364.00 权证 1 580016 上汽CWB1 2007-12-19 2008-1-8 老股东配售 7.98 9.0857 34,920 278,707.95 317,272.64 2 580016 上汽CWB1 2007-12-24 2008-1-8 网下中签 8.68 9.0857 454,608 3,945,802.84 4,130,431.91 489,528 4,224,510.79 4,447,704.55 （2）报告期末本基金持有的暂时停牌股票 截至2007年12月31日止，本基金未持有因上市公司未能按交易所要求按 时披露重要信息、公布的重大事项可能产生重大影响而暂时停牌股票。 （3）报告期末债券正回购交易中作为质押的债券 截至2007年12月31日止，本基金没有因从事交易所、银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 （4）估值方法 报告期本基金流通受限制不能自由转让的基金资产估值方法详见本会计报 表附注“重要会计政策和会计估计”部分。 12、资产负债表日后事项 本基金无资产负债表日后事项。 13、风险管理 （1）风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类 风险。 27 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为主导的，由风险管理委员 会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架 构体系。 （2）信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的 风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得 超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券 交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场 交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 （3）流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券 在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注10中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此 外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合 约约定到期日均为三个月以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现 金流量。 本基金基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管 理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 （4）市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险和利率风险。 ?市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利 28 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证 券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险 由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价 格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 在本基金封闭期内，股票投资占基金资产的比例范围为60%-100%，资产支持证券投资占基金资产净值的比例范围为0-20%，权证投资占基金资产净值的比 例范围为0-3%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如 下： 2007年12月31日 2006年12月31日 占基金资产净占基金资产净公允价值 公允价值 值的比例 值的比例 -股票投资 3,594,755,270.49 71.06% - - -债券投资 413,395,131.18 8.17% - - 4,447,704.55 0.09% - - 4,012,598,106.22 79.32% - - 本基金以沪深300指数为基础衡量市场价格风险。于2007年12月31日，若沪深300指数的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值 将相应增加约1.79亿元；反之，沪深300指数的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1.79亿元。 ?利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银 行存款、结算备付金及债券投资等。本基金基金管理人每日对本基金面临的利率 风险敞口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公 允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 20071231 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 101,231,347.34 - - - 101,231,347.34 结算备付金 1,007,220,153.70 - - - 1,007,220,153.70 存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00 29 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 交易性金融资产 395,880,000.00 5,465,282.98 12,049,848.20 3,594,755,270.49 4,008,150,401.67 衍生金融资产 - - - 4,447,704.55 4,447,704.55 应收证券清算款 - - - 1,561,870.33 1,561,870.33 应收利息 - - - 2,214,806.87 2,214,806.87 资产总计 1,504,331,501.04 5,465,282.98 12,049,848.20 3,603,229,652.24 5,125,076,284.46 负债 应付证券清算款 - - - 52,499,888.67 52,499,888.67 应付管理人报酬 - - - 6,244,725.92 6,244,725.92 应付托管费 - - - 1,040,787.65 1,040,787.65 应付交易费用 - - - 5,957,722.73 5,957,722.73 其他负债 - - - 330,000.00 330,000.00 负债总计 - - - 66,073,124.97 66,073,124.97 利率风险敞口 1,504,331,501.04 5,465,282.98 12,049,848.20 3,537,156,527.27 5,059,003,159.49 于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产 净值的比例为8.17%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 （一）报告期末基金资产组合情况 金额（元） 占总资产比例 股票 3,594,755,270.49 70.14% 债券 413,395,131.18 8.07% 权证 4,447,704.55 0.09% 资产支持证券 - - 银行存款和清算备付金合计 1,108,451,501.04 21.63% 其他资产 4,026,677.20 0.08% 合计 5,125,076,284.46 100.00% （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 序号 行业分类 市值（元） 占净值比例 A 农、林、牧、渔业 116,203,091.73 2.30% B 采掘业 445,396,916.51 8.80% C 制造业 1,259,619,436.84 24.90% C0 其中：食品、饮料 103,701,909.00 2.05% C1 纺织、服装、皮毛 362,560.40 0.01% - C2 木材、家具 - C3 造纸、印刷 125,434,109.83 2.48% 30 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 C4 石油、化学、塑胶、塑料 87,371,287.01 1.73% C5 电子 80,946,556.91 1.60% C6 金属、非金属 538,242,870.96 10.64% C7 机械、设备、仪表 307,748,490.33 6.08% C8 医药、生物制品 15,811,652.40 0.31% - C99 其他制造业 - D 电力、煤气及水的生产和供应业 113,503,199.20 2.24% E 建筑业 57,357,413.58 1.13% F 交通运输、仓储业 304,871,580.89 6.03% G 信息技术业 2,324,162.99 0.05% H 批发和零售贸易 144,823,806.38 2.86% I 金融、保险业 790,201,115.28 15.62% J 房地产业 357,201,956.04 7.06% K 社会服务业 2,921,198.77 0.06% L 传播与文化产业 331,392.28 0.01% - M 综合类 - 合计 3,594,755,270.49 71.06% （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 期末市值（元） 占净值比例 1 601318 中国平安 2,400,000 254,640,000.00 5.03% 2 600036 招商银行 5,809,976 230,249,348.88 4.55% 3 000002 万 科Ａ 7,000,000 201,880,000.00 3.99% 4 000898 鞍钢股份 5,397,717 162,903,099.06 3.22% 5 601398 工商银行 19,040,875 154,802,313.75 3.06% 6 600009 上海机场 3,270,071 122,693,063.92 2.43% 7 000983 西山煤电 1,868,982 118,624,287.54 2.34% 8 601939 建设银行 12,000,000 118,200,000.00 2.34% 9 000402 金 融 街 4,032,699 114,125,381.70 2.26% 10 600019 宝钢股份 5,999,953 104,639,180.32 2.07% 11 000933 神火股份 1,958,608 102,474,370.56 2.03% 12 600795 国电电力 5,279,714 92,078,212.16 1.82% 13 600028 中国石化 3,674,822 86,101,079.46 1.70% 14 601088 中国神华 1,300,000 85,293,000.00 1.69% 15 000568 泸州老窖 1,084,220 79,690,170.00 1.58% 16 600591 上海航空 4,123,255 72,033,264.85 1.42% 17 600782 新钢股份 6,000,000 69,810,000.00 1.38% 18 600596 新安股份 966,867 64,905,781.71 1.28% 19 600879 火箭股份 2,299,953 63,570,700.92 1.26% 20 000528 柳 工 1,502,705 62,557,609.15 1.24% 31 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 21 600569 安阳钢铁 5,140,222 61,734,066.22 1.22% 22 000910 大亚科技 4,057,147 60,410,918.83 1.19% 23 002024 苏宁电器 824,349 59,229,475.65 1.17% 24 601390 中国中铁 4,991,942 57,357,413.58 1.13% 25 000829 天音控股 2,034,076 53,618,243.36 1.06% 26 601699 潞安环能 737,135 52,904,178.95 1.05% 27 600320 振华港机 2,000,000 50,760,000.00 1.00% 28 000709 唐钢股份 1,864,293 46,570,039.14 0.92% 29 000860 顺鑫农业 2,519,396 45,021,606.52 0.89% 30 000823 超声电子 3,849,931 41,694,752.73 0.82% 31 600808 马钢股份 4,000,000 40,160,000.00 0.79% 32 002106 莱宝高科 1,080,354 36,894,089.10 0.73% 33 600628 新世界 2,229,878 36,859,883.34 0.73% 34 000488 晨鸣纸业 2,160,000 34,884,000.00 0.69% 35 600087 南京水运 1,438,612 34,210,193.36 0.68% 36 600089 特变电工 1,041,248 33,663,547.84 0.67% 37 601919 中国远洋 744,500 31,760,370.00 0.63% 38 000837 秦川发展 1,894,536 31,695,587.28 0.63% 39 600966 博汇纸业 1,343,700 30,139,191.00 0.60% 40 000759 武汉中百 1,566,461 29,449,466.80 0.58% 41 600386 *ST北巴 1,132,869 26,837,666.61 0.53% 42 600748 上实发展 573,001 26,587,246.40 0.53% 43 601601 中国太保 479,057 23,689,368.65 0.47% 44 000822 山东海化 1,309,942 22,465,505.30 0.44% 45 000878 云南铜业 400,000 21,924,000.00 0.43% 46 600005 武钢股份 1,000,000 19,700,000.00 0.39% 47 600785 新华百货 675,542 18,435,541.18 0.36% 48 600189 吉林森工 880,363 17,563,241.85 0.35% 49 000538 云南白药 455,930 15,811,652.40 0.31% 50 600887 伊利股份 518,300 15,201,739.00 0.30% 51 600736 苏州高新 999,954 14,609,327.94 0.29% 52 601866 中海集运 1,201,401 14,597,022.15 0.29% 53 600011 华能国际 966,320 14,330,525.60 0.28% 54 600366 宁波韵升 999,922 13,088,978.98 0.26% 55 600183 生益科技 807,411 12,837,834.90 0.25% 56 000550 江铃汽车 574,994 12,034,624.42 0.24% 57 600104 上海汽车 434,000 11,409,860.00 0.23% 58 600159 大龙地产 1,000,000 8,810,000.00 0.17% 59 600015 华夏银行 449,900 8,620,084.00 0.17% 60 600720 祁连山 650,000 7,345,000.00 0.15% 61 601918 国投新集 445,632 7,094,461.44 0.14% 62 002202 金风科技 40,866 5,739,629.70 0.11% 32 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 63 600685 广船国际 64,606 5,282,832.62 0.10% 64 600717 天津港 100,000 2,740,000.00 0.05% 65 600801 华新水泥 61,091 2,212,716.02 0.04% 66 002194 武汉凡谷 33,001 1,713,081.91 0.03% 67 002176 江特电机 47,222 1,656,547.76 0.03% 68 002183 怡 亚 通 20,376 1,588,309.20 0.03% 69 002175 广陆数测 39,000 1,372,800.00 0.03% 70 002180 万 力 达 31,372 1,078,883.08 0.02% 71 002186 全 聚 德 18,259 1,077,828.77 0.02% 72 002182 云海金属 32,956 920,461.08 0.02% 73 002187 广百股份 19,759 849,439.41 0.02% 74 002179 中航光电 17,146 786,144.10 0.02% 75 002185 华天科技 33,697 722,463.68 0.01% 76 002177 御银股份 10,305 700,740.00 0.01% 77 002184 海得控制 16,852 387,764.52 0.01% 78 002189 利达光电 24,710 363,237.00 0.01% 79 002193 山东如意 15,044 362,560.40 0.01% 80 002181 粤 传 媒 12,421 331,392.28 0.01% 81 002201 九鼎新材 10,176 324,309.12 0.01% 82 002190 成飞集成 14,098 298,313.68 0.01% 83 002178 延华智能 10,994 255,060.80 0.01% 84 002199 东晶电子 9,645 245,947.50 0.00% 85 002188 新 嘉 联 11,180 239,922.80 0.00% 86 002195 海隆软件 6,796 223,316.56 0.00% （四）报告期内股票投资组合的重大变动 1、报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额(元) 占期末基金资产净值的比例 1 601318 中国平安 317,814,099.05 6.28% 2 000002 万 科Ａ 248,815,412.21 4.92% 3 600036 招商银行 238,913,712.70 4.72% 4 000001 深发展Ａ 201,441,211.89 3.98% 5 000933 神火股份 174,974,339.15 3.46% 6 000402 金 融 街 173,797,043.89 3.44% 7 600028 中国石化 165,955,089.45 3.28% 8 601088 中国神华 162,813,028.01 3.22% 9 000898 鞍钢股份 159,478,403.32 3.15% 10 600739 辽宁成大 147,395,397.81 2.91% 11 601398 工商银行 141,839,417.60 2.80% 12 600009 上海机场 139,543,275.46 2.76% 33 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 13 600019 宝钢股份 136,240,601.23 2.69% 14 000983 西山煤电 125,241,162.77 2.48% 15 600782 新钢股份 124,232,094.80 2.46% 16 600795 国电电力 116,282,241.61 2.30% 17 601939 建设银行 111,841,956.96 2.21% 18 601919 中国远洋 91,166,324.34 1.80% 19 601169 北京银行 90,404,200.09 1.79% 20 000568 泸州老窖 79,816,905.00 1.58% 2、报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额(元) 占期末基金资产净值的比例 1 000001 深发展Ａ 187,540,706.96 3.71% 2 601088 中国神华 183,184,563.40 3.62% 3 600739 辽宁成大 116,849,502.46 2.31% 4 601169 北京银行 85,853,067.79 1.70% 5 600029 南方航空 84,869,861.11 1.68% 6 601919 中国远洋 81,615,240.92 1.61% 7 600028 中国石化 76,444,204.25 1.51% 8 600015 华夏银行 64,665,853.75 1.28% 9 600016 民生银行 62,300,416.56 1.23% 10 600900 长江电力 62,073,701.13 1.23% 11 600282 南钢股份 61,911,606.57 1.22% 12 000807 云铝股份 55,871,642.11 1.10% 13 600782 新钢股份 54,420,498.99 1.08% 14 000895 双汇发展 50,081,388.07 0.99% 15 601857 中国石油 48,135,841.18 0.95% 16 600307 酒钢宏兴 48,127,108.23 0.95% 17 600585 海螺水泥 40,198,702.92 0.79% 18 000825 太钢不锈 39,326,662.56 0.78% 19 000655 金岭矿业 38,595,527.80 0.76% 20 600019 宝钢股份 37,706,963.15 0.75% 3、2007年9月10日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间，本基 金买入股票的成本总额为5,896,244,258.86元；卖出股票的收入总额为 2,399,610,153.58元。 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合 序号 债券品种 市值（元） 占净值比例 国 债 1 - - 金 融 债 2 395,880,000.00 7.83% 34 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 央行票据 3 - - 企 业 债 4 12,049,848.20 0.24% 可 转 债 5 5,465,282.98 0.11% 合 计 413,395,131.18 8.17% （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序号 债券名称 市值（元） 占净值比例 1 07国开19 198,800,000.00 3.93% 2 07国开20 197,080,000.00 3.90% 3 07上汽债 9,763,364.00 0.19% 4 北大荒转债 3,607,748.10 0.07% 5 07日照债 2,286,484.20 0.05% （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明 细 截至本报告期末，本基金未持有资产支持证券。 （八）报告期末及报告期内权证明细 1、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有权证明细 序号 权证代码 权证名称 数量（份） 期末市值（元） 占净值比例 1 580016 上汽CWB1 489,528 4,447,704.55 0.09% 2、报告期内获得的权证 权证名称 数量（份） 成本总额（元） 日照CWB1 217,140 458,223.39 获配权证 上汽CWB1 489,528 4,224,510.79 - - - 主动投资权证 （九）投资组合报告附注 1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的， 也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。 2、基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之 外的。 3、基金的其他资产构成 单位：元 35 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 应收利息 2,214,806.87 应收证券清算款 1,561,870.33 交易保证金 250,000.00 合计 4,026,677.20 4、基金持有的处于转股期的可转换债券明细 截至本报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。 5、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 截至2007年12月31日华夏复兴基金持有人情况如下： （一）持有人户数 基金份额持有人户数 959,330户 平均每户持有基金份额 5,211.05份 （二）持有人结构 持有份额（份） 占基金总份额比例 机构投资者 108,061,772.64 2.16% 个人投资者 4,891,051,176.02 97.84% 合 计 4,999,112,948.66 100.00% （三）报告期末本基金管理人基金从业人员持有本基金情况 项目 期末持有本开放式基金 占本基金总份额的比 份额的总量（份） 例（％） 基金管理公司持有本基金的所有从 28,789.34份 0.00％ 业人员 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 4,999,112,948.66 期初基金份额总额 4,999,112,948.66 报告期间基金总申购份额 - 报告期间基金总赎回份额 - 报告期末基金份额总额 4,999,112,948.66 36 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 （一）本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 （二）本报告期内，本基金管理人发生重大人事变动。 （三） 依据国务院文件，2007年6月16日国务院决定任命项俊波同志为中 国农业银行行长。依据相关法律规定，中国农业银行法定代表人变更为项俊波先 生。 （四） 本报告期内，本基金托管人中国农业银行的注册地址由北京市海淀 区复兴路甲23号变更为北京市东城区建国门内大街69号，该变更已进行工商登记。 （五）本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 （六）本报告期基金投资策略未发生改变。 （七）本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的高级管理人员在本报告期 内未受到任何处分。 （八）本报告期本基金无收益分配。 （九）本基金报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 80,000元人民币，目前该事务所已向本基金提供1年的审计服务。 （十）选择证券经营机构交易席位的情况 为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： 1、经营行为规范，在近一年内无重大违规行为； 2、公司财务状况良好； 3、有良好的内控制度，在业内有良好的声誉； 4、有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、 公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 5、建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 券商专用席位选择程序： 1、对席位候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据席位选择标准对席位候选券商的服务质量 和研究实力进行评估，确定选用交易席位的券商。 2、协议签署及通知托管人 37 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 本基金管理人与被选择的券商签订席位租用协议，并通知基金托管人。 根据以上标准，本年分别选择了长江证券、国信证券、海通证券、华西证券、 中信建投证券、联合证券、申银万国证券、中国银河证券、国海证券、光大证券、 中银国际证券、齐鲁证券、国泰君安证券的席位作为华夏复兴股票型证券投资基 金专用交易席位, 其中长江证券、国信证券、海通证券、华西证券、中信建投证 券、联合证券、申银万国证券、中国银河证券、国海证券、光大证券、中银国际 证券、齐鲁证券、国泰君安证券的席位为本期新增的券商席位。席位佣金为股票 成交金额的1‰扣除应由券商负担的交易手续费、证管费及结算风险金。 各席位交易量及佣金提取情况如下： 2007年9月10日（基金合同生效日）至2007年12月31日租用各券商席位的数量、股票交易量及佣金情况如下： 单位：元 租用该券占股票交易 占应付佣金 序号 券商名称 商席位的股票交易量 应付佣金 总量比例 总量比例 数量 1 申银万国证券 1 2,264,926,818.83 28.09% 1,852,225.36 28.52% 2 华西证券 1 22,107,448.10 0.27% 17,299.25 0.27% 3 联合证券 1 2,902,887,740.53 36.01% 2,376,855.37 36.60% 4 中银国际证券 1 2,872,369,736.70 35.63% 2,247,646.76 34.61% 合计 4 8,062,291,744.16 100.00% 6,494,026.74 100.00% 2007年9月10日至2007年12月31日各券商债券、回购交易量情况如下： 单位：元 占债券交易 占回购交易 序号 券商名称 债券交易量 回购交易量 总量比例 总量比例 1 申银万国证券 - - 1,000,000,000.00 58.82% 2 联合证券 - - 700,000,000.00 41.18% 合计 - - 1,700,000,000.00 100.00% （十一）其他重大事件 1、本基金管理人于2007年6月5日发布华夏基金管理有限公司关于更换信 息披露负责人的公告； 2、本基金管理人于2007年7月2日发布华夏基金管理有限公司关于旗下证 券投资基金执行新会计准则的公告； 3、本基金管理人于2007年8月25日发布华夏基金管理有限公司股权变更 38 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 公告； 4、本基金管理人于2007年8月27日发布华夏基金管理有限公司关于设立 成都分公司的公告； 5、本基金管理人于2007年9月6日发布华夏复兴股票型证券投资基金提前 结束募集的公告； 6、本基金管理人于2007年9月7日发布华夏复兴股票型证券投资基金认购 申请确认比例结果公告； 7、本基金管理人于2007年9月8日发布华夏基金管理有限公司上海分公司 营业场所变更的公告； 8、本基金管理人于2007年9月11日发布华夏复兴股票型证券投资基金基 金合同生效公告； 9、本基金管理人于2007年9月29日发布华夏基金管理有限公司关于推出 电子对账单服务的公告； 10、本基金管理人于2007年10月16日发布华夏基金管理有限公司关于开 通上海浦东发展银行股份有限公司东方卡活期账户一本基金网上交易的公告； 11、本基金管理人于2007年10月18日发布华夏基金管理有限公司关于中 国建设银行股份有限公司直销资金专户帐号变更的公告； 12、本基金管理人于2007年11月10日发布华夏基金管理有限公司关于旗 下基金投资非公开发行股票的公告； 13、本基金管理人于2007年11月26日发布华夏基金管理有限公司关于提 醒投资者防范金融诈骗的通告； 14、本基金管理人于2007年11月29日发布华夏基金管理有限公司关于旗 下部分开放式基金新增中国工商银行股份有限公司为代销机构的公告； 15、本基金管理人于2007年12月7日发布华夏基金管理有限公司关于旗下 基金投资非公开发行股票的公告； 16、本基金管理人于2007年12月14日发布华夏基金管理有限公司关于旗 下开放式基金新增天相投资顾问有限公司为代销机构的公告； 17、本基金管理人于2007年12月18日发布华夏基金管理有限公司关于旗 下开放式基金新增泰阳证券有限责任公司为代销机构的公告； 39 华夏复兴股票型证券投资基金2007年年度报告 18、本基金管理人于2007年12月25日发布华夏基金管理有限公司关于旗 下开放式基金新增代销机构的公告； 19、本基金管理人于2007年12月29日发布华夏基金管理有限公司股权结 构变更公告。 投资者可通过《上海证券报》和基金管理人网站www.ChinaAMC.com查阅上述公告。 （一）备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》； 3、《华夏复兴股票型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 （二）存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 （三）查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费 查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件 或复印件。 华夏基金管理有限公司 二??八年三月二十八日 40