征信理论之金融伦理在个人征信查询平台的作用

征信理论之金融伦理在个人征信查询平台的作用 1 页 第 www.91zhengxin.com 征信理论之金融伦理在个人征信查询平台的作用 金融是现代经济的核心。信用是现代金触的基石。但经济运行的过程中总会出现上市公司与会计师事务所联手在会计报表中虚报利润、隐的l要信息、发布虑假信息、伪造凭证.以及银行信贷的呆帐、坏账等现象。只有实现金触伦理的良性发展，建立健全征倍体系，才能杜绝这种现象的发生。 (一)金融伦理及其准则 金胜伦理从广义上来说是金触机构、从业人员、政府、今与者等在金触交易与金胜活动中所涉及的伦理关系、伦理京识、伦理准则和伦理活动的总和，能够有力地调节和规范金触活动中利益相关者的行为规范和道德准则。 金胜伦理最墓本的准则是公平准则和信用准则。公平准则是指金肚活动的参与者都公正平等地享受权利、履行义务.这是金触活动顺利发展的内在要求。信用准则是金融活动的基础.是现代金融产生和发展的第一推动力最，是金融伦理的重要准则，现代金融是信用关系规范化的产物。信用是以诚信为内核、以互信为前提、以信任为归宿的制度.各种金融借贷活动是信用的外在表现形式。 (二)金融伦理理论研究 金融伦理涉及诸如金融理论、金触经济、金融文化等众多领城，是研究金融活动主体的道德价值期断。金融伦理研究的具体任务和宗旨.就是防范和消除金融活动中的一些不道德行为。 1.金融市场的公乎性理论 金融市场的公平性理论主要包括两项内容。一是公平性的伦理价值问题。博特赖特认为，只有当市场被人们认为是公平的时候，人们才会积极投人到资本市场中去。谢夫瑞和斯达曼认为，一旦因违背公平原则而损害到某个人的利益，即使这时个体甚至整体经济福利效率提高，也是违背了公平交易伦理。这些研究认为交易公平是实现金融市场有效性的方法和手段.同时也是金触市场不断追求的目标。二是公平性的伦理内场问题。谢珊夫和斯受达指出:金融市场的公平性是通过整合所有金触活动参与者的信念和利益，建立一个“平整的游戏广场”，该平台中的每个人都要按照相同的规则进行交易。同时.他们将这些规则归纳为7个方面:不强迫他 2 页 第 www.91zhengxin.com 人进行交易，邀循自愿交易的原则;不歪曲真实信息;信息对称;拥有相同的信息处理脆力;不冲动;有效定价;拥有平等的谈到力里。 2.金触契约伦理理论 金融缔约是一种代理关系。金敬契约伦理理论形成于这种代理关系的广泛运用中。 一每伊瓦尔奥森从委托一代理模型的人性假设出发.提出了金触契约伦理利己主义观点，这种伦理利己主义表现为“诚实地行动以获得内心安宁.的非物质取向。因此. 他主张加大投资.建立信任和培育诸如忠减、专业精神等方面的品质，以刺激伦理需求。 关于金融契约的伦理均衡方面.每伊瓦尔奥森认为信息的不城实使用所产生的负面效用越多.代理人越愿盘为此做出牺牲;代理人是否诚实取决于诚实的均衡价格;每个人的均衡价格不一定相同，因其受经济状况、性别、学历、职业等因素的影响。在某种程度上，道德风险和逆向选样间题可以通过培养契约人的伦理品质而得到解决。 3.金徽职业的道德伦理理论 金胜行亚的高度专业化和金融交易的高度市场化都对金融从业人员提出了较高的道德要求，需要邃立一整套金融职业道撼体系.从而能严格规范金融从业人员的行为。 为了建立金融职业道翻体系，鱿需要金融行业制定职业规范。Robert F. Bruner认为需耍采用一套伦理规范.在团队中讨论伦理问题.反省伦理困垅.按照白己的思考行动。 但在实际生活中，金融职业行为的正确性并不能从其是否遵守金融职业规范得出.应看其是否是有道德的人自愿的行为。原因有以下几点:一是金触职业规范是人根据金融职业活动的特点制定的.它可能存在某些不足.而金融行为是无限的，一些人可能就会钻法律的空子从而谋利，这只会使金融行为在技术上是合规的.但在实质上是与规范所追求的伦理目标相违背的;二是金胜活动的社会价值体系受生产方式、分配创度、知识水平、传统文化等因素的形响，这导致不同时空的价值取向都是不一样的.金融职业规范由此呈现出弊端:它会随粉时间的推移而变得不适应，并且不同地城和国家的金融职业规范是不相同的，这在一定程度上会阻碍全球经济金融的发展。 由此可看出.在金融职业中，如何平衡物质需要与伦理需要至关重要。针对这方面，多步森?约翰认为:首先.伦理是平衡的目标而非约束.也就是要将道德伦理作为一种能够实现职业理想的优秀品质;其次，道德又要通过职业环境和道德规范来培养，在迫求职业理想的过程中要兼 3 页 第 www.91zhengxin.com 夙专业知识和相关的道德。一个真正的职业者是一个追求离尚道德品质.具有人格信念的人.这是公司职业伦理培训的重点所在。 (三)金融伦理与征信 金融活动中的参与者都是利益相关者，在“经济人.假设条件下，各金融活动主体乡与金触活动都是为r实现白身利益的最大化，这有时会在一定程度上与他们所承担的经济贵任和社会贵任相违背。这就需要金触活动主体遵循信用准则这一伦理准则，信用准则是金融活动的基础。我国市场经济起步较晚，金胜信用体系构建还比较浦后.金融服务行业总是会山现违反金融伦理的行为，比如盛假与误导性声明.欺诈，份嘴相关宜要信息，炒单，不进行合适性推荐与风险公布等行为.这些都表明金触伦理遭德基础十分脆弱。因此.我国需加强对金融伦理的建设:建立公平的交易机侧。建立金融职业道德规范.每一个金触职业者都为实现职业理想而追求高尚的道德品质。自觉维护交昌中的公平公正。金融伦理的发展有利于建设一个更为完善的征信体系，有利于金融交易和金融市场的健康发展。 以2008年金触危机为例，华尔街违背了委托一代理关系中代理人的义务.在委托人不知情的状况下将其资产大规模地投人到具有高风险的次级抵押债券及其衍生品市场之中企图赚取高 破坏了金胜市场的公平性;金胜市场上普遗的金胜伦理问妞导致信月1链条的断裂;政额利润. 府监管过程巾忽略金融伦理的作用。因此.金融伦理的缺失是这次美国金胜危机姗发的一个重耍原因。随着金融伦理的不断发展，具有高专业技术水平的金触活动参与者的道德戒养不断提高，各金融活动主体能够更加理性地选择承担道德直任，这会带动社会建立更好的信用文化.为征信体系的建设英定基础。 征信体系有利于金融活动主体形成伦理愈识和道德自律，金融伦理的发展推动征信体系的建立完善。征信体系与金融伦理相抽相成、相互促进、相互影响、相互作用.共同促进金融行业的有序运行。推动市场经济的健康发展。