验资报告

北京双鹭药业股份有限公司 验资报告 天健光华验（2009）综字第 010045号 天天健健光光华华（（北北京京））会会计计师师事事务务所所 Ascenda Certified Public Accountants 第 1页 验 资 报 告 天健光华验（2009）综字第 010045号 北京双鹭药业股份有限公司： 我们接受委托，审验了北京双鹭药业股份有限公司（以下简称贵公司）截至2009年12 月29日止新增注册资本及实收资本（股本）情况。按照法律、法规和、章程的要求出 资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责 任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收资本（股本）的情况发审验意见。我们 的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号—验资》进行的。在审验过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。 贵公司原注册资本为人民币 251,400,000.00元，实收资本（股本）为人民币 251,400,000.00元。根据贵公司第四届董事会第八次临时会议决议，由1名股票期权激励 对象行权，贵公司增加股本人民币96,000.00元，变更后的股本为251,496,000.00元。经 我们审验，截至2009年12月29日止，贵公司已收到股票期权激励对象缴纳的新增股本人 民币96,000.00元（大写：人民币玖万陆仟元整）。全部以货币资金出资。 同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币251,400,000.00元，实收资 本（股本）人民币251,400,000.00元，业经天健光华（北京）会计师事务所有限公司验证， 并出具天健光华验（2009）综字第010040号验资报告。截至2009年12月29日止，变更后 的累计注册资本为人民币251,496,000.00元，实收资本（股本）为人民币251,496,000.00 元。 本验资报告仅供贵公司办理注册资本及实收资本（股本）变更登记及据以向股东 签发出资证明时使用，不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续 经营能力等的保证。因使用不当所造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师 事务所无关。 北京双鹭药业股份有限公司验资报告 第 2页 附件：（一）新增注册资本实收情况明细表 （二）注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 （三）验资事项说明 中国注册会计师： （副主任会计师） 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 郝丽江 中国注册会计师： 中国 · 北京 黄迎春 2009 年 12 月 30 日 北京双鹭药业股份有限公司验资报告 附件（一） 新增注册资本实收情况明细表 截至 2009 年 12 月 29 日止 单位名称：北京双鹭药业股份有限公司 金额单位：人民币元 新增注册资本的实际出资情况 其中：实收资本 其中：货币出资 股东名称 认缴新增注 册资本 货币 实物 知识产权 土地使 用权 其他 合计 金额 占新增注 册资本比 例 金额 占新增注 册资本比 例 卢安京 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 100% 96,000.00 100% 合计 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 100% 96,000.00 100% 北京双鹭药业股份有限公司验资报告 附件（二） 注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 截至 2009 年 12 月 29 日止 单位名称：北京双鹭药业股份有限公司 金额单位：人民币元 认缴注册资本 实收资本（股本） 变更前 变更后 变更前 变更后 股东名称 金额 出资比例 金额 出资比例 金额 占注册资本总额比例 本次变动额 金额 占注册资本总额比例 一、有限售条件股份 45,792,526.00 18.22% 45,888,526.00 18.25% 45,792,526.00 18.22% 96,000.00 45,888,526.00 18.25% 其中：国有法人持股 二、无限售条件股份 205,607,474.00 81.78% 205,607,474.00 81.75% 205,607,474.00 81.78% 205,607,474.00 81.75% 其中：人民币普通股 205,607,474.00 81.78% 205,607,474.00 81.75% 205,607,474.00 81.78% 205,607,474.00 81.75% 合计 251,400,000.00 100.00% 251,496,000.00 100.00% 251,400,000.00 100.00% 96,000.00 251,496,000.00 100.00% 北京双鹭药业股份有限公司验资报告 第 1页 附件（三） 验资事项说明 一、变更前后基本情况 北京双鹭药业股份有限公司（以下简称贵公司）系由新乡白鹭化纤集团有限责任公司等四家法 人单位和徐明波等五位自然人共同出资组建的股份有限公司，于 2000 年 8 月 9 日，取得北京市工 商行政管理局核发 110000005035634 号《企业法人营业执照》，股本为人民币 4,000 万元。 2002 年贵公司根据股东大会决议，向全体股东按每 10 股转增 2.5 股，转增后贵公司总股本由 4,000 万元增加至 5,000 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]140 号文件批准，贵公司于 2004 年 8 月 25 日采 用上网定价方式向社会公开发行 A 股股票 1,900 万股，股本变更为 6,900 万元。 2005 年贵公司根据股东大会决议，向全体股东按每 10 股转增 2 股，转增后贵公司总股本由 6,900 万元增加至 8,280 万元。 2007 年贵公司根据股东大会决议，向全体股东按每 10 股转增 5 股，转增后贵公司总股本由 8,280 万元增加至 12,420 万元。 2008 年贵公司根据股东大会决议，向全体股东按每 10 股转增 10 股，转增后贵公司总股本由 12,420 万元增加至 24,840 万元。 2009 年 8 月根据贵公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《公司股票期权激励》， 以及贵公司第四届董事会第三次临时会议决议，由 6 名股票期权激励对象首次行权其获授股票期权 的 20%（计 98.4 万股），行权后贵公司总股本由 24,840 万元增加至 24,938.4 万元。 2009 年 11 月根据贵公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《公司股票期权激励计划》， 以及贵公司第四届董事会第六次临时会议决议，由 5 名股票期权激励对象（包括王勇波、梁淑洁、 席文英、吴彦卓、陈遥）第 2 次行权其获授股票期权的 80%（计 201.60 万股），行权后贵公司总股 本由 24,938.4 万元增加至 25,140 万元。 根据贵公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《公司股票期权激励计划》，以及贵公司第 四届董事会第八次临时会议决议，股票期权激励对象卢安京先生首次行权其获授股票期权的 20% （计 9.6 万股），行权价格为 2.94 元/股。截至 2009 年 12 月 29 日止，上述股权激励对象已缴纳了 行权资金。变更后贵公司总股本由 25,140 万元增加至 25,149.6 万元。 北京双鹭药业股份有限公司验资报告 第 2页 二、申请新增的注册资本及出资规定 根据贵公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《公司股票期权激励计划》，以及贵公司第 四届董事会第八次临时会议决议，由 1 名股票期权激励对象行权，贵公司新增的股本为人民币 96,000.00 元，变更后的股本为 251,496,000.00 元。 三、审验结果 （一）截至 2009 年 12 月 29 日止，贵公司已收到卢安京先生缴入的出资款人民币 282,240.00 元，其中新增注册资本人民币 96,000.00 元，余额计人民币 186,240.00 元作为资本公积。上述款项 已缴存在中国工商银行股份有限公司北京海淀支行 0200049639751343850 账号中。 （二）变更后累计实收资本（股本）为 251,496,000.00 元，占变更后注册资本的 100%。 四、其他事项 根据贵公司第四届董事会第三次临时会议决议，同意贵公司股权激励对象在 2009 年 6 月 13 日后分期行权，涉及可行权的人数为 7 人。其中股权激励对象卢安京先生因其在股票期权可行 权日前的六个月内存在卖出贵公司股票的行为，故延期至该交易时限期满后方申请行权。