财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 1、 借款 1. 借款人按规定填写《借款单》，注明借款原因事由，借款及还款日期 2. 审批流程；主管部门经理审核签字—财务经理复核—总经理审批 3. 借款人凭审批后的借款单到财务部门办理领款手续 4. 借款人因公接款办事，要本着当日借当日报的原则，必须在借款七日内进行核销。原则上前账不清，后账不借。 5. 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部以便备款。 6. 在规定还款日期到期后不能还款的，从有关人员工资中扣除。 2、 日常费用报销 1. 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名，费用发生过程单原则上必需由两人或两人以上同时参与 2. 填写应注明所办事由，用途、时间、数量、单价、金额、注明付账数。应遵循“实事求是，准确无误的原则。 3. 报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备案。 4. 提供数量多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并注明金额合计（不得修改）粘贴过程中应注明具体性质，如：（交通费，办公费）分类粘贴，便于归类和整理。 5. 费用报销流程；报销人整理报销单据并填写对应—须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字—财务部门复核—总经理审批—到出纳处报销。 三．专项支出报销 1.\此费用一般是指工程装修款，咨询顾问款，宣传活动等专项费用支出。 2.此费用一般金额较大，主管部门经理根据实际需要向总经理填写申请报告（含项目可行性分析，费用预算等）。 3.审批后的报告文件到财务备案。以便财务款。 4签订，由直接负责部门与合作方签订正式合同。合同应注明付款方式等。 5付款流程：由经办人整理发票等资料并填写费用报销单，参考日常费用报销一般规定 四.报销时间： 1.公司每周四为财务报销日 2.借款及其它业务等不受以上时间随时办理