投资回报分析

投资回报分析 一、 前言 无线订票系统是一款手机客户端软件，它的到来可以为我国的春运带来巨大的影响。这款订票软件的优势在于:让顾客足不出户，只要拥有一部安装了手机订票系统的软件就可以订火车票。如果软件得到铁道部采用，订票后不必取票，凭“火车订票卡(与武汉通类似，但它含有二维码)”上车，在很大程度上节省人力、物力和财力。 二、 盈利能力分析 无线订票系统面向的销售对象是铁道部，它的消费群体是铁路部门和广大旅客。在这里，我们首先从铁道部的角度做这款无线订票系统的盈利分析。 (一)火车票订票费盈利分析 下面是两组铁路旅客流量的数据: 1.高铁旅客流量数据 我国高铁自2007年4月开行以来，旅客发送量大幅度提高，2007年日均发送22.3万人;2008年日均发送35万人;2009年日均发送49.2万人;2010年日均发送达到 80.4 万人。三年多来，我国高铁已安全运送旅客6亿多人次。 年份 日均旅客量(万人) 同比去年日均旅客增长率 22.3 ---------- 2007年 35 56.95% 2008年 49.2 40.00% 2009年 80.4 63.41% 2010年 就表格数据可知，每年高铁日均旅客的数量同比去年至少以40.00%的增长率增加，考虑到铁路运营发展到一定程度后，日均旅客量会维持到一个平衡，所以我们可以肯定的是以后每年的日均旅客量不会低于前年。 2.春运期间铁路旅客流量数据 根据历年的统计数据，铁路旅客流量呈同比增长的趋势，2011年铁路春运发送旅客2.3亿人次。 我们假设2012年及至以后，每年铁路春运旅客发送量恒定为2011年的2.3亿人次。假设无线订票系统开通后的使用率为5%，使用无线订票系统订票收取手续费5元/张，使用短消息包天提示(提示到旅客从出发地到目的地所有列车列车近期余票信息，还有目的地天气情况等信息)的占0.01%，建议短消息提示包天1元/天。则一年收入有以下两类: 手机订票手续费 2.3*10^8*5%*5=0.575*10^8元=5750(万元) 短消息包月提示费 2.3*10^8*0.01*1=0.023*10^8元=230(万元) 这两类合计收入为5750+230=5980(万元) 这仅仅是春运时期的盈利，由于缺乏非春运时期数据，非春运时期的盈利还未曾计算。由此可见，它对于铁道部的盈利远远超过这个数量级。 (二)办卡提成盈利分析 对于用户订票，我们可以采用类似武汉通(即可以当银行卡使用，还可以作为公交卡)卡的形式专门为旅客定制一张火车卡(注:它的本质还是银行卡)，可以与银行合作，由用 户办理。既保证用户合法性，又可以在刷卡时缴费，方便。每办一张卡可以收取手续费10元。提成1%。 所以第一年办卡提成后费用有 2.3*10^8*5%*10*1%=115*10^4(元)=115(万元) 由此可见，每年铁路部门的总收入接近在 6000万元以上。 在进行了铁道部的盈利分析之后，我们确定这款软件的售价为100万。 三、 现金流量分析 用户办卡的手续费，大头流入银行，铁路方只占1%;对于用户订票时收取的手续费和短消息提示费都流入了铁道部。 四、 成长性分析 考虑到旅客数量每年持续增长的趋势，可想而知，无线订票系统的商业价值不容小觑。无线订票系统一旦推出，其市场只会越来越大。 五、 与同行业比较与分析 无线订票系统具有得天独厚的优势，它跨越了时间和空间的限制，使用方便，只要拥有一部安装了无线订票系统的软件的手机，即可订票。与其他购票方式相比(例如网上订票、电话订票、售票点购票)，能给出行人员带来更多便利，更符合时代的消费方式。 六、 资本性支出分析 考虑到开发费用、安装费用、电费、房租支出，还有其它人力成本诸多因素，支出约计10万元。 1(固定资产变动情况估计 随着项目的开发，我们需要使用真机实验，为了更好更快的开发，也需要对自己的电脑硬件进行升级，粗略估计需要1万元。 2(无形资产变动情况估计 本项目开发估计在2个月内，在开发期间，考虑到电费(主要是电脑用电，其余用电相对电脑用电而言，所占比例甚小，以我们在学校用电情况看，一个月用电100度，而1度电大约0.7元)，房租(按50平方米的工作室计，就武汉而言，一般大约1500元/月)，水费(以一星期用一桶水，一个月四个星期计，以学校的桶装水价格8元/桶看)等支出，粗略估计下: 电费:100*0.7*2=140元 房租:1500*2=3000元 水费:8*4*2=64元 考虑到还有可能存在其他支出，粗略估计为5000元。 .3(备用资金 为了周转资金运作，总要留下一笔资金作为流动资金，随时备用，以备某些特殊情况的需要，暂且设为5000元。 七、 财务状况和盈利能力的未来趋势分析 如果无线订票系统运营，对于铁道部来说，先期投资可能有点大，但是投资运营一年左右的时间就完全可以实现纯利润;运营期间的费用仅限于系统维护、升级，以及设备的升级。 每年的运营费用估计为10万元。 我们开发方的利润是: 前期收入 (100-2)=98万元。 运营期间的收入 10万元/年 – 运营维护成本/年。 综上，财务状况和盈利能力的未来趋势很好。我们与铁道部是互利共赢的关系，他们赚到钱了，我们才会赚到钱。