增值税开票,报税,买发票完整过程

增值税开票,报税,买发票完整过程 开发票 一、增值税专用发票(一式三联) 打开开票专用电脑(07368)?插入税控IC卡?点击“防伪开票”(135789)?点击“发票管理” ?点击“专用发票填开” ?系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面?填写发票信息四要素(购货单位名称、对方纳税人识别号、地址以及电话，写在一行中间空一格、开户行及地址，写在一行中间空一格、);或者直接在购货单位名称下拉菜单里选择已有的购货单位，点击回车键，剩余信息会自动弹出。?然后切到发票体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。(注意:再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价?回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换?点击右上角刷新标志(是个?))?与销售单核对发票 1 大小金额和票面信息?按票号放入正确票号空白发票(空白发票号码千万不能放错)?把打印机调整为一式三联状态?点击“打印” ?开票完成。 开票结束?与销售单再次核对发票信息?三联全部盖发票专用章?第一联销货方记账联由领票人签字并留作入账、第二联抵扣联和第三联发票联给领票人?把销售单和第一联发票放在一起入账。 二、增值税普通发票(一式五联) 打开开票专用电脑(07368)?插入税控IC卡?点击“防伪开票”(135789)?点击“发票管理” ?点击“普通发票填开” ?系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面?填写发票信息(只有购货单位名称一个)?然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。(注意:再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价?回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换?点击右上角刷新标志(是个?))?与销售单核对发票大小金额和票面信息?按票号放入正确票号空白发票(空白发票号码千万不能放错)?把打印机调整为一式五联状态?点击“打印” ?开票完成。 2 开票结束?与销售单再次核对发票信息?只有一、二联盖发票专用章?第一联销货方记账联由领票人签字并留作入账、第二联发票联给领票人、三、四、五联留作存根?把销售单和第一联发票放在一起入账。 三、机动车发票(一式六联) 打开开票专用电脑(07368)?插入税控盘点击“税控发票开票系统(1.0)”?选择666666(123456)?密码88888888?点击“发票管理” ?如果是新客户，则打开购货单位编码?添加购货人信息(编码一般写数字、购货人名称、组织机构代码，按照销售单填写)?点击“机动车发票填开” ?系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面?按照销售单信息填写发票13个项目(购货单位、身份证号码/组织机构代码(这两个信息也可以直接点击组织机构代码下拉菜单选择)、车辆类型、厂牌型号、产地:一般是河北唐山、合格证号、发动机号码如果没有就填原点、车辆识别代号/车架号吗、销货单位、价税合计金额、税率17%、吨位一般是30.3、限乘人数一般是0、注意:所有项目只有进口证明书号和商检单号不填，其余都是必填项目)?与销售单核对发票大小金额和票面信息?按票号放入正确票号空白发票(空白发票号码千万不能放 3 错)?把打印机调整为一式六联状态?点击“开具”，完成后确定?点击“打印” ?开票完成。 开票结束?与销售单再次核对发票信息?只有一、四、五联盖发票专用章?第五联销货方记账联由领票人签字并留作入账、前四联发票联给领票人、第六联联留作存根?把销售单和第五联发票放在一起入账。 注意:开票时必须核对好所开发票金额和发票号码 如果当月发现已开完的发票信息有误，必须立即在电脑中发票作废项目中作废相应发票，并在所开发票上盖作废章，并留存重新开具该发票。 如果隔月发现已开发票信息有误，必须先写个发票开票的说明，然后在开票系统中打印开具红字发票申请单，选择申请理由，然后去国税局办理开具红字发票通知单，凭通知单回去开红字发票冲。在正常开票界面点上面的“负数”按钮，然后录入通知单号、原发票代码和号码，系统自动带出原发票信息并在数量及金额、税额前加负号，最后放入空白发票打印，然后再重新开一张正数发票。 现在发票抵扣期限都3个月年，必须在三个月内进行抵扣认证，否则作废。 4 网上申报增值税 (每月15号以前完成) 一、 抄税 月初开票前必须抄税(抄税前必须于NC账核对金额，核对一致后才能抄税)，不抄税本月开不了发票 插入IC卡?双击“防伪开票”图标?进入系统?开票员(李照萍)密码135789?确认?点击“报税处理” ?确认完成。 点击“发票资料” ?先打印专用发票后打普通发票，顺次打印，没数据的不打，普通和专用的汇总必须打，，一式两份?关闭?退出系统。 二、申报(在以下过程中只要涉及金额的，必须与NC账核对一致) 1、插入U盘?点击“防伪税控纳税接口”图标?点击“外部接口” ?点击“纳税文件导出” ?点击“预览” ?和刚才抄税的表核对一下张数、票号、作废的是红色的?点击“导出”至U盘?关闭。 2、U盘插入报税电脑?把刚才导出的文件复制到D/documents/税务/国税资料/IC卡资料。 3、双击“税、Epportal”图标?001(1234)?点击左边“网上申报”发票采集?点击“发票领用存” ?点击“下载” ?当 5 月新买发票会显示出来，核对数量和票号(如果当月没新买发票，则什么也不显示)。 点击“存根联” ?点击“导入” ?自动弹出选择对话框?选择xml格式文件?选择刚才从开票电脑上复制过来的文件(sb_xxfp_201108格式文件)?根据导入的结果核对本月开票的存根联信息。 点击“抵扣联” ?点击“远程导入”自动显示结果?和本月认证过后的发票核对票号和金额数量等信息。 点击“机动车销项” ?点击“增加” ?按照本月机动车发票存根联手工录入?包括(开票日期、发票代码、发票号码、货物名称、含税金额、纳税人识别号:单位的填组织机构代码，个人的填身份证号码)注意:组织机构代码证必须去除“-” ?确定。 点击“增值税普通发票”点击“导入” ，选择导入U盘中文件?根据显示结果和抄税表核对信息。 点击“大额发票” ?选择excel表导入(按照给定的，填写当月超过5000元的大额普通发票)或者直接点击增加，在表格中手工填写当月超过5000元的大额发票信息。 4、点击“填写报表” ?点击列表后面显示“未填写”状态的表格?根据表1、2、3、4、5、14于本月开票信息核对一致(这些表格一般不需要修改，核对完直接保存)，然后点击“保存” ?则列表后的“未填写状态变为未申报状态” ?资产 6 负债表和损益表根据当月实际数额手工录入，点击“保存” ?未填写状态变为未申报?然后回头点击第一个表(增值税纳税申报表)，于本月NC账相对应的金额核对，不正确的地方，必须手动修改?点击“保存”。 点击“发送报表” ?“发送表报” ?点击“确认” 点击“申报查询” ?申报结果对话框显示申报成功，核对网上银行是否划款成功。 在申报查询中点击“打印” ?打印:封面2份、主表2份、表1至5各一份、表14两份、资产负债表和损益表各2份，大额发票1份。 封面、主表、表14、资产负债表、损益表、装订好，盖公章交给税务专管员，剩余装订留存。 去国税局申报增值税 (每月15号以前完成) 一、专管员马永红 需要上交的东西:1、当月增值税申报表 2、当月税源分析表(纸质的和电子版的，电子版考到她的F盘) 3、申报表封面盖公章，税源分析表盖公章。 二、税务事务所张丽 需要上交东西:机动车销售清单三份(每张必须盖公章) 7 三、二楼纳税大厅 需要带的东西:税控盘、税控IC卡、当月作废的发票，红票和红票申请单。 需要上交的东西:抄税表(机动车销售清单可带可不带，大多时候不要) 购买发票 一、增值税专用发票和增值税普通发票 1、进入开增值税票电脑里面?点击“发票管理” ?点击“发票查询” ?按月打印已经使用完的增值税发票?点击“继续查询”(可具体选择增值税专用发票和普通发票)?打印需要买的发票类别(选择发票列表)。 2、按照打印出来的发票列表填写发票验旧及领购单(领购单必须加盖公章) 填写内容和注意事项:?纳税人名称、纳税人识别号必填?票种选择增值税专用发票或者增值税普通发票，填写时必须写在一个格里面、填写数量包括作废数、起止日期按照发票实际使用日期填写(一月写一行不可写一起)?起止号码只写发票号码不需要写发票代码，金额和税额按发票列表上填写(一月写一行不可写一起)?购票数量一般按照实际使 8 用需求量填写(一般是10.15.20.25)联次(专用3联，普通5联)?购票员姓名、身份证号码、手机号、日期都是必填项目。 3、需要准备的东西:税控IC卡、发票领购本、发票管理员证书、当月作废的发票，红票和红票申请单。 需要上交的东西:填好的发票验旧及领购单、打印的发票列表。 二、机动车发票 1、过的电脑/E/郭/点击“买票Excel表” ?自己按照实际使用情况自制机动车发票列表?作废发票金额直接写零、红票写负数。 2、按照Excel表中的金额填写发票验旧及领购单(领购单必须加盖公章) 填写内容和注意事项:?纳税人名称、纳税人识别号必填?票种选择增值税专用发票或者增值税普通发票，填写时必须写在一个格里面、填写数量包括作废数、起止日期按照发票实际使用日期填写(一月写一行不可写一起)?起止号码只写发票号码不需要写发票代码，金额和税额按发票列表上填写(一月写一行不可写一起)?购票数量一般按照实际使 9 用需求量填写(一般是10.15.20.25)联次(专用3联，普通5联)?购票员姓名、身份证号码、手机号、日期都是必填项目。 3、需要准备的东西: 税控盘、发票领购本、发票管理员证书、当月作废的发票，红票和红票申请单。 需要上交的东西:填好的发票验旧及领购单、自制的的机动车发票列表。 三、买回发票读入系统 1、增值税发票 打来开票系统?点击“发票管理” ?点击“发票读入” ?读入结果与实际购买发票核对。 2、机动车发票 打开机动车开票系统?点击“企业基本信息” ?点击“发票信息查询” ?查询结果与实际购买的发票核对。 百度搜索“就爱阅读”,专业资料,生活学习,尽在就爱阅读网92to.com,您的在线图书馆 10