现金支票

现金支票 现金支票/转帐支票如何填写(现金支票/转帐支票填写应注意的事项) -------------------------------------------------------------------------------- 常见支票分为现金支票、转账支票。在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金(限同城内);转账支票只能用于转账(限同城内)。 支票的填写: 1、 出票日期(大写):数字必须大写，大写数字写法:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。 举例:2005年8月5日:贰零零伍年捌月零伍日 捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。 2006年2月13日:贰零零陆年零贰月壹拾叁日 (1)壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。 (2)壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同)，贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾X日，叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。 2、 收款人: (1)现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。(由于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定)。 (2)现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 (3)转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。 3、 付款行名称、出票人帐号:即为本单位开户银行名称及银行帐号，例如:开户银行名称:工行高新支行九莲分理处 银行帐号:1202027409900088888 银行帐号必须小写。 4、 人民币(大写):数字大写写法:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾。 注意:“万”字不带单人旁。 举例: (1)289,546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 (2)7,560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分 此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写. (3)532.00 伍佰叁拾贰元正 “正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分” (4)425.03 肆佰贰拾伍元零叁分 (5)325.20 叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特殊。 5、 人民币小写:最高金额的前一位空白格用“羊”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 6、 用途: (1)现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。 (2)转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等。 7、 盖章: 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章与否见“2、收款人”。 8、 常识: (1)支票正面不能有涂改痕迹，否则本支票作废。 (2)受票人如果发现支票填写不全，可以补记，但不能涂改。 (3)支票的有效期为10天，日期首尾算一天。节假日顺延。 (4)支票见票即付，不记名。(丢了支票尤其是现金支票可能就是票面金额数目的钱丢了，银行不承担责任。现金支票一般要素填写齐全，假如支票未被冒领，在开户银行挂失;转帐支票假如支票要素填写齐全，在开户银行挂失，假如要素填写不齐，到票据交换中心挂失。) (5)出票单位现金支票背面有印章盖模糊了，可把模糊印章打叉，重新再盖一次。 (6)收款单位转帐支票背面印章盖模糊了(此时票据法规定是不能以重新盖章方法来补救的)，收款单位可带转帐支票及银行进帐单到出票单位的开户银行去办理收款手续(不用付手续费)，俗称“倒打”，这样就用不着到出票单位重新开支票了。 背书注意收款人名称和背书章的名称要一致 容易出现的错误 日期填写错误 收款单位与背书单位印鉴不符 现金支票和转账支票可以开给个人。 依据:1997年9月19日 银发[1997]393号《支付结算办法》第一百一十六条 单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。 第一百二十七条…………持票人为个人的，还需交验本人身份证，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关。 签发支票，应注意以下问题: (一)要严格做到“九不准”。(1)不准更改签发日期;(2)不准更改收款人名;(3)不准更改大小写金额。按照《票据法》规定，支票的金额、日期、收款人名称如若更改，即成为无效票据;(4)不准签发空白支票，即签发超过银行存款账户余额的支票;(5)不准签发远期支票;(6)I不准签发空白支票。签发的空白支票即指事先盖好印章的支票。携带该种支票外出，遗失后将造成不应有的经济损失;(7)不准签发有缺陷的支票。有缺陷的支票表现形式主要有:?印鉴不符，即支票上的印章与银行预留印鉴不符，或是支票上的印章盖得不全。银行审查出印鉴不符时，除将支票作废退回外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。?戳记用印油而不用印泥的支票，或印章字迹间模糊不表的支票。?污抽支票，即票面破碎、污损，无法辨认或字迹不表的支票。?账号户名不符，或户名简写的支票。?更改处未盖预留印鉴的支票。?付款单位已清户的支票。?未填写用途或所填用途不当的支票。?不是按规定用碳素墨水或签字笔书写的支票。?购买未经批准的专控商品的支票。?非本行的支票;(8)不准签发用途弄虚作假的支票。签发用途不真实的支票，系套取银行信用行为，银行一经发现，按违反结算给予经济处罚;(9)不准将盖好印鉴的支票存放于他人处让其代为签发，以防形成空头支票或经济诈骗。 (二)要做到要素齐全、内容真实、数字准确、字迹清晰。(1)支票要按顺序编号连续签发，不得跳号;(2)日期中的年份要写完整，不得简写，如1999年不得写成99年;(3)收款人必须写全称，不得写简称，防止户名不符，形成退票;(4)签发人开户银行名称用刻好的银行小条章(向银行购买支票时盖好)加盖清楚，不要手写(银行会计化管理要求);(5)签发人对本单位账号要写，最好也用小条章;(6)注意日期、收款人、大小写金额的准确填写，防止签成无效支票;(7)其他更改的地方要加盖预留印鉴，使用印泥;(10)由于现行支票上没有付款单位名称栏目，必须使用预留在银行的印鉴，所以印章一定要清楚;(11)不得用蓝墨水填写。总之，要遵照银行的规定，不可自以为是。 (三)要由专人签发。支票应由财务部门分派专人保管、签发，不要多人插手，以便分清责任。如今，支票打印机也陆续在财会部门中使用，对此要明确出纳专人使用管理。 在平时工作中，出纳员除了经常使用支票之外，还要注意学会利用其他银行结算方式，如银行汇票、银行本票、商业汇票、托收承付、委托收款、汇兑等结算方式开展和办理各种经济业务。