发票报销制度

发票报销 发票报销 一、公司原则上不对员工个人借款。员工因公出差、采购物 资或特殊情况需借款的，须填写借款单，注明借款事由报董事长 (总经理)审批同意。借款人须在办理完业务后三天内，凭有效 的原始凭证，经签字审批后办理报销手续，报销单不足冲抵借款 的，经办人要补交现金，超出借款单的部分由出纳支付现金，实 际业务未使用或暂不用的借款，借款人应如数退回财务。 二、因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资 源部门分管领导同意，由人力资源部门安排在食堂就餐。如出外 就餐的，须报董事长(总经理)同意。招待费用应遵守勤俭节约、 效能优先的原则，能免则免，能省则省。 三、各部门购买办公用品、使用办公费用时，应向人力资源 部提出申请单，由人力资源部门领导审核批准后，报财务部审批 并进行借款。借款人须在两天内提供相应的凭证，办理报销手续， 冲抵借款。在期限内不报销的，财务在其工资中扣除其借款。 四、外出公办乘坐交通车出差的员工，交通费凭实际有效单据 报销。自带车辆出差，须报经分管领导同意，由人力资源部安排车 辆，不报销交通费。职工出差需要在外住宿的，住宿费按照一 般员工80元/天以内，公司中层以上领导100元/天以内，高层领 导每天160元/天以内据实报销。 五、因公外派参加会议、学习、进修、，在培训期间，主 办单位统一安排食宿的，不再报报销各项补助，不安排住宿和伙食 的，住宿费按照以上第五条标准报销住宿费，伙食费按每天40元 报销。 六、大额款项只能通过银行支付。谁经手支付的款项，谁负责 索取票据，并负责办理报账手续。 七、采购物资原则上要订立合同，并报财务一份，以便结账时 财务进行审核。 七、材料结算单和费用报销单等所有结算单据由经办人或结算 人员按规定填写，填写要规范，要干净整洁。凡是不符合规则的票 据、假票据，财务有权拒绝报销。 通山县粤通水泥粉磨有限公司 二0一三年十月二十日