北京申通预付账款管理制度(修订)

北京申通预付账款#管理#(修订) 一、 目的: 确保总公司与分公司之间的结算快捷，方便各项账目的及时核对，加强总公司与分公司的财务成本管理。 二、 预付账款金额的确定及管理: 1、分公司首次预付款金额，最低为各分公司平均每天发货费的三倍。 2、E3系统设立自动预警金额，为各分公司一天的发货费金额。分公司的预 付账低于此金额后，系统会自动报警，提示分公司及时给总公司财务部 汇入资金。 3、预存在北京E3系统内的预付款，在分公司入库扫描时会逐笔扣减，当 预付款金额低于零时，其所在分公司的E3扫描入库系统自动关闭，此 时，分公司的货物将无法继续入库中转。 4、分公司汇入总公司财务部的预付款时间为:周一至周六每天早上11:00 点以前，下午6:00点以前，在此时间以内汇入的款项财务部会在当天 中午和晚上及时充入E3预付款系统，晚于下午6:00点以后的汇款， 在第二天上午充入E3预付款系统。周日财务部不上班，各分公司必须 提前充好周日的预付款，避免周日预付款余额不足而无法发货。 三、 其他账务的处理: 1、当出现较大金额的下账时，如有偿派送费、各种赔款、到付等等，财务 部将提前二天在北京内部事务里发出通知，提醒分公司加存预付款，然 后下账。 2、分公司之间可以通过E3预付款系统，相互划转预付款项，进行发货费的 结算。 3、代收货款的结算不纳入预付账款的管理，仍按代收货款结算制度执行。 四、本管理制度从2010年4月15日起开始执行。 北京多元申通快递服务有限公司 财 务 部 2010年4月19日