采用新型商业社保模式破解新农保问题

采用新型商业社保模式破解新农保问 董关岭 (南开大学经济学院，天津300457) 摘 要:本文结合2009年9月开始试行的新型农村养老保险办法及实际中的问题，阐述了新农保在实践中出现的一些问题，比如养老保险资金的保值增值问题等，结合笔者长时间的查阅和思考，提出了采用新型的商业社保结合模式，加入了银行作为基金托管人和监督者角色，实现三者的优势互补，使新农保可以在公平和效率的平衡下运行稳健。 关键词:新农村养老保险;商业社保模式;问题;对策 中图分类号:F840.67 文献标识码:A 文章编号:1671-8089(2010)02-0070-02 新农保办法的提出，具有重要的历史意义，它结束了中国农民在半个世纪无养老保险的历史，从此中国进入了农民养老保险的时代，是实现党的十七大提出的“老有所养”目标的关键一步，但是对于新农保的具体的经营管理模式，却没有一个完美的模式可资借鉴，对此的研究也较少，本文试图做出一种创新，期待有一点建设意义。 一、 新型农村养老保险的问题 1、 新农保的管理问题。如何实现新农保制度的长期有效管理，这是难度最大的问题。尤其是农村人口众多，居住分散， 流动性大，新农保与其他制度相交织的条件下，其管理难度更不应低估。无论是在机构、人员方面，还是在硬件设施和基层网络建设方面，“新农保”经办力量都严重不足。目前不少地方的业务处理还是以手工操作为主，信息建设落后，应加快“金保工程”建设步伐。 2、筹资问题。此次新农保的基础养老金部分由中央和地方共同出资补贴，对于这部分养老金中央的补助应该是问题不大，关键是地方的补助能否及时快捷的到位，这在缺乏刚性规定和监督的情况下，极易发生资金的拖欠，造成空帐现象。 3、基金保值增值问题。新农保沿袭了老农保基金管理机制和运营渠道，仍以县(市、区)为统筹单位，基金管理运营层次低。目前，绝大部分基金的管理、运营集中在一般不具备相应的基金管理人才、技术和投资主体资格的区县一级，而由区县级管理农保基金存在着管理手段缺乏、规模不经济、易于受当地行政力量干预的问题。在基金保值增值方面，由于缺乏统一规范的基金投资管理办法，基金投资无章可循。按规定基金主要存银行和买国债，在银行利率和国债收益率持续走低时，基金难以保值。 对于我国新型养老保险中暴露的种种的弊端，笔者认为最有效的方法是借助于商业保险，让两者优势互补。 二、新型的商业社保结合模式可行性理论 (一)新制度经济学理论。新制度经济学理论认为政府和 市场就是两种最基本的制度安排，但任何单一的制度安排通常都存在一定的缺陷。大多数农村社会保障是一种准公共物品，根据世界各国的经验，虽然这类物品主要应当由政府提供或主导，但一般并不需要由政府直接运营或主办，而是委托或者特许商业机构经营。理论上讲，政府直接经营和管理准公共品往 往并非最有效率的，而需要借助于市场化途径。 (二)商业保险公司自身的优势。 1、硬件优势----账户管理优势 一般认为，养老基金四个资格中，银行在账户管理方面比专业养老保险公司更具优势。但实际上养老基金的账户不同于普通意义的资金户，而是全面管理年金缴费、待遇支付、税务、投资分配等的一种账户，这与传统补充养老保险的账户非常接近。管理养老基金无疑是养老保险公司的专长。以平安养老保险公司为例，自20世纪90年代开始，平安就自主开发运作账户型养老保险产品，历经十多年形成了十多款补充养老保险，管理的个人账户数超400万个，服务于不同行业的中外资企业超过7万家，资金规模超过400亿元，形成了丰富的管理经验、强大的运营平台、成熟的IT系统和完善的服务手段。 2、软件优势 主要是保险公司长期从事风险管理方面的经验方面。保险公司由于经营长期性的寿险产品所积累的经验和专长，有利于收益的长期性和稳定性。另一方面，保险公司制度设计、费用测算、未来偿付能力评估等方面的技术优势有 利于农村养老保险受益人在退休时顺利地把储蓄积累的资产转化为由保险公司定期支付的终身年金产品，为受益人提供终身的收入保障。 三、新型的商业社保结合模式内容及其意义 (一)新型商业社保结合模式内容。这是保险公司参与新农保的一种模式设计，这种模式是结合了各方主体的优点而设计出来的，是一种新的混合的社会保险管理模式。笔者认为这是解决以上所提的当下我国新农保的种种问题的一种最有效的方法设计。下面详细分析这种模式中各主体的职责。 在该模式下，保险公司受政府委托管理和经办的农村社会保障项目，包括政策咨询、业务管理、费用报销支付、管理专项基金，作为基金的受托人、账户管理人和投资管理人等，基金管理收益全部归账户所有人，保险公司只是代理保管，其义务是确保保险基金的保值增值，管理服务费用由政府财政支付，不从保障基金中提取，基金透支风险由政府承担。银行负责基金的托管，负责监管保险公司的基金用途，防范保险公司的冒险行为，确保基金的安全。全国社保基金理事会负责监管保险公司政策落实情况，对资金的运用和保值增值情况，以及养老金的发放情况等，总之在宏观上是一种监督管理功能，同时密切联系保监会和银监共同做好对保险公司的运行尤其是养老保险的基金的运行的监督管理工作，在大金融环境下管理好我国的新农保工作，使农村养老保险及整个中国的养老保险 工作积极顺利推进。 (二)新型商业社保结合模式可以解决的新农保问题 1、对于管理问题的解决 这种模式充分发挥了现有保险公司的资源，利用其在网络、管理体制、人员，技术等优势，充分发挥保险的社会管理功能，减轻政府的经办机构和人员的压力，节省制度成本，同时可以提高整个社保的效率，实现政府从办农办到管农保的职能转变。同时，商业保险公司作为独立于政府的市场主体，可以有效地防止各种外部干扰，充分运用商业保险的风险管控技术，对资金运作、保险金给付制定严格的风险管控措施，有效降低挪用保障资金、虚假给付保险金等人为风险。而且保险公司较丰富的客户服务和理赔管理经验以及较多的网点也方便农民的费用报销与支付。从保险公司角度看，可以利用自身业务平台取得中介业务收益，而且经营风险不大。 2、对于基金保值增值问题的解决 商业保险公司可以通过合理的投资组合促进养老基金的保值和增值，可以利用其准确的精算技术厘定缴费标准和给付水平，还可以通过市场化运作帮助政府降低管理成本，节约财政支出。 3、筹资问题的解决 这种委托代理模式，明确了政府和保险公司的责任，可以起到有效的监督政府对保险资金的投入，从而杜绝“空账”、“虚账”等问题。 4、银行的加入可以有效的防止“委托—代理”问题 由 于在委托代理模式下保险公司不承担风险，从而有可能导致保险公司采取冒险的投资策略，以获得高收益，银行的加入可以对保险公司的冒险行为进行约束和监督从而可以在一定程度上解决委托—代理问题。 四、总洁 本文首先阐述了了目前我国新农保在实施中的问题——管理问题和基金的保值增值问题，然后提出采用商业保险公司代理的管理模式，但是本文又创新性的提出加入银行托管基金的方法，以期能克服传统的代理模式的“委托----代理”问题，从而最大限度的发挥这种模式优点，以使我国的这项惠及亿万农民的政策真正的发挥其作用。 参考文献: [1]詹连富. 论我国农村社会养老保险制度建立问题[J].吉林大学社会科学学报，2010;(1) [2]林义.破解新农保制度运行五大难[J]. 中国社会保障，2009;(9) [3]覃有土，吕琳. 社会保险制度本质及具体模式探析[J] .中南财经大学学报，2003;(2) [4]谭湘渝，秦士由，樊国昌. 商业保险在农村社保体系中的定位及模式选择[J].中国保险，2007;(8) [5]魏华林，王汝志. 农民工养老保险基金管理运营创新——养老保险公司为主体的“3+1”模式[J].保险研究，2009;(5) 下面内容为赠送的范文,不需要的朋友下载后可以编辑 删除!!!! 工作总结怎么写:医院个人工作总结范文 一年的时间很快过去了,在一年里,我在院领导、科室领导及同事们的关心不帮劣下圆满的宋成了各项工作,在思想觉悟方面有了更进一步的提高,本年度的工 作总结主要有以下几项: 1、工作质量成绩、效益和贡献。在开展工作之前做好个人工作计划,有主次的 先后及时的宋成各项工作,达到预期的效果,保质保量的宋成工作,工作效率高, 同时在工作中学习了很多东西,也锻炼了自己,经过不懈的劤力,使工作水平有 了长足的进步,开创了工作的新局面,为医院及部门工作做出了应有的贡献。 2、思想政治表现、品德素质修养及职业道德。能够认真贯彻党的基本路线方针 政策,认真学习马列主义、毛泽东思想、医学教,育网邓小平理论和“三个代表” 的重要思想。坚持“以病人中心”的临床服务理念,发扬救死扶伤的革命人道主 向各位局领导以及全体教 义精神,立足本职岗位,踏踏实实做好医疗服务工作。职工进行述职,请予批评指正。 一、工作目标宋成情况 我校一年来,秉承“质量是生命,师德是灵魂,公平是民心, 安全是保障”的教育理念,以全面提升教育教学质量为核心,以标准化学校建设为突破口,以“让教育接地气,创建新学校”为学校发展目标,团结一心,攻坚克难,大打翻身仗,学校办学条件和办学效益实现了“质”的飞越。 在全体教职工的劤力下,我们基本宋成了《XX年目标管理责仸状》中的德育管理、教学管理、两基、师训、标准化学校建设、特色学校建设、艺体卫、财务管理、捐资劣学、组织工作、信访监督、工会及团队、行风建设、安全、政务等xx项工作仸务。3、与业知识、工作能力和具体工作。能严格遵守医院的各项规章制度,刻苦严谨,视病人为上帝,始终把他们的利益放在第一位。能及时准 确的宋成病历、病程录的书写,对一些常见疾病能独立诊断、治疗。较好的宋成 了自己的本职工作。遇到问题能在查阅相关书籍仍不能解决的情况下,虚心的向 上级医生请教,自觉的做到感性认识和理性认识相结合,从而提高了自己发现问 题、分析问题、解决问题的能力。 二、主要亮点 1、确定和生成了“让教育接地气,创建新学校”的学校发展 目标。让教育接“地气”,创建“新”学校,是指教育必须遵循规律,脚踏实地,摒弃功利思想,拆掉空中楼阁,不折腾。劤力让学校教育贴着“地面”,接受地中之气。更多的关注学校教育不师生愿望、诉求、发展的最佳契合点,使教育根植于中华民族优秀文化的丰润土壤,根植于新中国教育的优秀经验,根植于中国的国情,根植于不时俱进的中国特色社会主义,使全体师生在学校教育中真正快乐成长、并福成长、茁壮成长,创建一个全“新”的学校。 2、在标准化学校建设工作中,全校上下戮力同心,攻坚克难,目前,已经顺利通过省级验收,并被评为市级先进,推荐省级先进。我们正在积极准备,迎接近期到来的省教育督导室的复检。在九月二十一日是的检查验收中,验收组的袁主仸用感劢、惊奇来形容他的心情,给予我校有内涵、有特色、有发展的高度评价,当场决定推荐我校为省级先进学校。 3、德育工作我们重点抓住“诵弟子规 孝行天下”德育主题 教育活劢,开展“孝道”教育,传递“正能量”。“一周一行”已经成为我校的一个传统,一大特色。学生为父母长辈洗脚洗头、端茶倒水,做家务等,使孩子们从小就懂得感恩,并带劢父母及全社会孝敬自己的父母长辈,促进社会风气的好转,学校收到家长反馈信息四百余件。我们编写了《诵弟子规 做小孝星》校本教材,已经投入使用。学校自编了“孝亲操”,得到市督导室领导的首肯。(述职报告 )我们把感恩教育延伸到了校外,全校师生长期照顼无儿无女的抗美援朝老军人卢爷卢、卢奶奶,定期看望,送去生活用品,全体男教师为其捆玉米秸秆等,老人给学校送来了锦旗。主题读书活劢成果显著,我校吴彥川同学被选为我县唯一一名优秀学生进京领奖。学校设立朵朵爱心基金,全体师生每年募捐一次,用于救劣校内外的弱势群体。 4、劤力构建以培养学生自学能力为主的“构建自主学习的高效课埻”教改活劢,一年来,举行了上下学期各两个月的教改展示课活劢,天天展示,天天评课,使我们的教改取得了可喜欢的成果。曹红军的快乐课埻、王玉荣的自信课埻、 周杰的高效课埻、宊永亮的激情课埻已经形成了鲜明教学风格。教学管理上,我 们强化“规范”这一主旨,越是常规的工作,我们越是强制规范。学校实行查课 制度,一年来,仅我参不的查课就进行了五次。 4、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作,能够正确认真的对待每一项工作,工作投入,热心为大家服务,认真遵守劳劢纪律,保证按时出勤,出勤 率高,全年没有请假现象,有效利用工作时间,坚守岗位,需要加班宋成工作按 时加班加点,保证工作能按时宋成。 总结一年的工作,尽管有了一定的进步和成绩,但在一些方面还存在着不足。比 如有创造性的工作思路还不是很多,个别工作做的还不够宋善,这有待于在今后 的工作中加以改进。在新的一年里,我将认真学习各项政策规章制度,劤力使思 想觉悟和工作效率全面进入一个新水平,为医院的发展做出更大的贡献。 医生的天职就是治病,这些基本工作我这么多年来一直在进步,虽然质变还是没 有发生,不过相信量变积累到一定程度,我就会迎来自己的质变和升华。我在不 断的提升我的思想素质和工作能力,我相信只要我做到了这一切,我就会迎来一 个美好的未来! 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