平台培训教材-其他应收款-其他

平台教材-其他应收款-其他 ERP - 99.11.11 作者： 刘向晖 日期： 审核： 日期： 批准： 日期： ERP 目 录 , 业务流程图 , 业务流程简介 , 单据、报表 , 业务情景介绍 , 系统操作 , 练习 ERP 其他应收款业务处理流程核算的是集团内公司间的业务往来款项和集团外公司的其他应 收款项。通过A/R模块，把集团内公司作为一类客户进行未清项管理，统驭科目是“公司内往来 帐”，明细科目（客户编号）与应收帐款中相应的客户编号相同。公司外其他应收款通过A/R模块 进行未清项管理，统驭科目是“其他应收款-其他”。款项支付时，计入该帐户的借方，还款时计入该帐户的贷方，并对该科目进行核销处理。未清项是管理的重点。 1、 原始单据审批。 接收相关原始单据并进行审核。审核人员检查借款单、还款单等原始单据的内容，确保日 期、公司名称、款项内容等一般信息无误；单据的批准人是否有足够的授权；原始单据后 所附的发票是否真实有效；要求填列的选项填列是否完整；写是否规范等。审核人员根 据和规定对单据的合理性、正确性做判断，审核不能通过交经办人重新办理相关手 续。 2、 结算处理。 按审核无误的原始单据进行付款或收款处理。按公司财务制度规定执行。 3、 其他应收款过帐处理。 会计人员根据借款单内容，在系统中选择相应的客户编号，作适当的会计分录：借记：公 司内往来帐或其他应收款-其他。贷记：现金或银行存款。 4、 核销其他应收款。 核销清帐，有两种方法，一种是进帐时直接核销，一种是单独核销。直接核销，根据原始 单据，确认核销其他应收款，在A/R模块，选择带清帐处理，进行相应操作，入帐的同时 即清帐。单独核销是指进帐时不知核销哪笔，先入帐到其他应收款贷方，待取得清帐信息 后再进行清帐操作。 5、 打印相关报表。 集团内公司往来帐余额明细表和集团外其他应收款余额明细表。 1、创建、维护客户主数据 2、借款 3、报销：部分还款、全额还款、容差之内还款。 4、重置已清项 5、冲销 6、显示行项目 7、显示修改 8、显示余额 1、创建客户主数据 事物代码：FD01 创建客户主数据 ERP 客户的填写：内部赋号；公司代码可选，目前可缺省为0001。帐户组为30或70。 参考中的客户与公司代码均可选，同员工主数据的创建。 名称必填，检索词必填，为简称。国家、语言代码均缺省为CN与ZH。地区、邮编必填。 ERP 税务代码1可选，填客户的纳税登记号，长度15位。 统驭科目与排序码必填，若为集团内客户，缺省为1130200，若为其他客户，为1190200，排序码001。参考数据中的先前的帐户号码为该客户在老财务系统的明细科目号（新客户则为空），人员号为HR模块中的人员编号。 ERP 付款条款可选，容差组必填，缺省为上述内容，选中记录收付行为。 上述内容均可选。回车后，系统会提示，选择“是”，客户即被创建。 集团外其他往来业务(集团内往来参见总帐教材) 2、 借款 ////// 事务代码：F-21 定额借款 凭证日期为借款单上的日期，凭证类型为DB，公司代码0001，记帐日期与记帐期间缺省为当前日期与期间，货币缺省为RMB，若为外币，需录入汇率。参照为借款单号。 若与此公司同时又有货款往来，则记帐码09，特别G/L为D，帐户为集团外公司编号。 ERP 业务范围必录，为部门编号，到期日必录，缺省为当前日期。定位可选 ，文本即摘要。下一行项目中的记帐码为50，帐户为银行或现金 科目。如下例： 回车，进入下一屏 ERP 金额、业务范围、文本均同上，定位录支票号，否则录0000，如下例： 过帐，出现第一屏界面，下方兰色框内为凭证号，这时可退出，点击“凭证/显示”显示该凭证 ERP 3、报销 事务代码：F-30 清帐 凭证日期为报销日期，凭证类型DB，记帐日期及记帐期间可缺省为当前日期与期间。公司代码0001，货币缺省为RMB，清帐说明为被清项的文本。 记帐码40，帐户为银行/现金科目号。 ERP 业务范围必录，定位可选，文本必录。转至处理未清项。 1） 全额还款，“选择未清项” ERP 帐户为集团外公司代码，特别总帐标志D，或选择， 双击备选项，反兰后退出，如下图所示 ERP 选择处理未清项后，如下图所示 ERP 在科目项目中选择需清帐的项目，双击，定位中未分配的金额应变为0，如下图： 选择“凭证/模拟”查看凭证是否正确，是否有缺项，无误方可过帐，如下图： ERP 2）部分还款转入“剩余项目” 同一，转入“处理未清项”， 双击科目项目中选中的未清项60000，定位中未分配的金额变为20000， ERP 选择“转到/剩余项目屏幕” ERP 出现剩余项目反白框 在剩余项目中填入剩余金额(双击)，确定后，未分配的金额变为0 在“凭证/模拟”下，模拟该凭证，如下图： 凭证货币项中兰色部分表示需要修改，双击进行修改 ERP 在文本处填入相应内容，如下图，退出， 原兰色部分变为黑色，如下图 ERP 双击凭证每一行项目检查是否正确，无误可以过帐 3）部分还款转入“部分收付” 前几步骤相同，在“转到”处选择“部分收付屏幕”，如下图： 支付金额处显示原未清项金额，将支付金额改为客户实际支付的金额40000，双击，未分配的金额为0 ERP 在“凭证/模拟”处模拟该凭证，如下图 双击“凭证货币项”中兰色部分，进行修改 在文本处填入相应内容，退出 ERP 兰色部分变为黑色，双击每一行项目检查凭证正确与否，无误，可过帐 4）部分还款，容差清帐 处理未清项，如下图， ERP 选择未清项后，未分配的金额为5，在容差范围内，模拟凭证如下图 修改兰色行项目， ERP 填入文本内容，退出 检查凭证行项目，无误可过帐 4、重置已清项 事务代码：FBRA 将已核销的行项目恢复成未清状态。 清帐凭证为将重置的凭证号，公司代码、会计年度必录。选择“项目”，显示如下： ERP 返回，存盘后，系统会提示 点击“只重置”，系统显示“清帐600000039冲销”。这时，在行项目显示时，已清项又恢复为未 清项。若选中“重置并冲销”，则生成一张反冲凭证，且已清项恢复为未清项。 5、冲销 1） 单个冲销 事务代码：FB08 冲销单个凭证 必输字段：凭证号码、公司代码、会计年度、冲销原因 可选字段：记账日期、记账期间 存盘后该凭证被冲销，在屏幕下方显示该凭证被冲销，并生成一张冲销凭证 ERP 2） 批量冲销 事务代码：F。80 冲销多个凭证 必输字段：公司代码、会计年度、冲回原因 选输字段： 凭证号、凭证类型、记帐日期、输入日期、冲销记帐明细中的记帐日期、记帐期间、测试运行 ：在冲销前先选择测试运行，若不选择测试运行，则凭证直接被冲销 一般选项中的内容为 选择 选项时可以选择不连续的多个值 选择执行 显示所选凭证均可被冲销 点击欲冲销的凭证，转至“冲销凭证”，该凭证被冲销。 ERP 显示所有的凭证被冲销，并给出了冲销凭证号，如上图。 退出，选择凭证/显示，可以显示冲销凭证， 选择转向/凭证抬头 屏幕显示如下： ERP 在冲销凭证栏中显示出被冲销的凭证。 6、显示行项目 事务代码：FBL5 显示行项目 行项目显示可以列示员工所有的借款、报销情况，可通过行项目选择来实现。未清项目、已清项 目、预制项目必选其一，若欲显示的客户同时又与公司有货款往来，选中带特别总帐业务。“选择 准则”中提供一些字段供选择，只有满足这些字段条件的行项目才会被显示。“设置”中的行格式 决定了将被显示的字段，总计变式决定了按照那些字段汇总。 已清项中的其他单位往来款即为特别总帐。 ERP 上面显示的即是标准行格式显示，可以点击菜单中的“行格式”，选择其他的行格式。对于在行格 式中没有的字段，可以点击“附加字段”选择，如下图： 上图中“部门”一列即为附加字段，看后可关闭。对行项目也可进行排序。若根据凭证号排序，可 单击“凭证号”，在点击菜单中的上下箭头，可按升序或降序排列。双击任一行项目（或点击菜单 中的放大镜），可以看到它的明细信息。如图： 点击菜单中的“凭证/显示》修改”，可修改凭证。 ERP 上图中只有红颜色的才可以修改。 点击菜单中第一个图标，可以显示凭证概况，如图： 点击菜单中的“帽子”图标，可以显示凭证抬头信息： ERP 7、显示修改 事务代码：FB04 显示凭证的修改信息 公司代码、凭证编号必选，其余可选。选中?，如下屏， 点击“所有修改”， 8、显示余额 事务代码：FD10 显示科目余额 客户、公司代码、会计年度必录。点击帐户余额， 如下图： ERP 双击某一个数字，即可察看凭证列表 如双击第8个期间的余额606400，显示如下： 选择或者即可翻页 ERP 上图选项分别代表:打印、传输（可将当前的表导出到系统外，如EXCEL格式）、察看明细（察看 原始凭证）、升序排列、降序排列、汇总（对数值型字段进行汇总）、选择显示格式（按需要选择 屏幕显示的不同格式）、加入其他字段信息（在当前显示格式中插入其他字段）。 双击某一项目即可察看原始凭证。 1、基本录入 1）借款 2）报销 2、凭证查询 1）显示 2）修改 3）重置 4）冲销 3、查询科目 1）查询余额 2）显示行项目 3）修改行项目 ERP