信用社（银行）经营方针和业务三年发展规划

信用社（银行）经营方针和业务三年发展规划 信用社(银行)经营方针和业务三年发展规划 为改进农村金融服务，努力做好防范化解金融风险工作，实现各项业务的快速、健康发展，根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点的通知》(国发〔 〕15号)精神和《中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县(市)为单位统一法人工作的指导意见》(银监发〔 〕12号)及《省银监局关于同意筹建 县农村信用合作联社的批复》(鲁银监准〔2004〕387号)等有关文件的规定，现就 县农村信用合作联社(以下简称县联社)设立后的经营方针和业务发展规划明确如下: 一、市场定位 县联社是由辖内自然人、企业法人和其它经济组织入股组成的合作制社县性地方金融机构，依据国家有关法律法规和行政规章，自主开展各项业务。服务对象主要是当地农民、农业和农村。 二、发展战略 扎根农村、服务农业、面向农民、辐射城乡，以企业利润最大化为经营目标，把县联社建成一个服务设施完善、服务功能健全的现代化金融企业。 三、经营理念 为客户创造价值、为社员创造效益、为员工创造前途、为社会创造繁荣。 四、整体经营目标规划 截至今年 月 日，各项存款余额 万元，比年初增长 万元;各项贷款余额 万元，比年初增长 万元;不良贷款余额 万元，占比 %，分别比年初下降 万元和 个百分点;资本充足率 %，资金备付率 %;实现收入3 万元，盈余771万元，经营状况良好。 (一)资产负债规模 1、资产规模:按年增长10%的速度增长，到今年末达到 万元、到明年末达到 万元、到后年末达到 万元。 2、负债规模:按年增长10%的速度增长，到今年末达到 万元、到明年末达到 万元、到后年末达到 万元。 (二)资本充足率指标 1、资本充足率:总的目标是不低于4%，其中今年末达到 %、明年末达到 %、后年末达到 %。 2、核心资本充足率:不低于4%。 (三)流动性比例 1、资产流动性比例:不低于60%; 2、备付金比例:不低于5%。 (四)安全性指标 1、不良贷款比例控制在 %以内，并实现逐年下降，其中到今年末占比控制在 %以内;明年末占比控制在 %以内;后年末占比控制在 %以内。 2、新增不良贷款比例控制在各项新增贷款余额的 %以内。 (五)效益性指标 1、盈余能力:盈余能力实现逐年提高，其中到今年末实现总收入 万元，账面利润 万元;明年末实现总收入 万元，账面利润 万元;后年末实现总收入 万元，帐面利润 万元; 2、资本收益率:不低于5%; 3、资产收益率:不低于0.5%。 (六)其他指标 1、农业贷款占比:不低于贷款总量的75%。 2、机构:本着安全性、效益性的原则进行机构设置。一是在经济条件好的农村新设营业网点，满足当地“三农”发展的金融需求;二是在交通便利、市场潜力大的城乡地段增设营业机构，拓展市场空间，增强竞争能力。 3、客户:主要以当地农民、农村经济组织、及本社社员为主，重点发展三大客户群:一是从事规模种养、农产品深加工等行业的个体私营业主、中小企业;二是对农业产业化发展具有重大带头作用的“农”字号龙头企业;三是巩固和发展回报率高、效益好的黄金客户。 4、利润分配方案: 本社的税后利润按下列顺序分配: (1)弥补本社以前年度的亏损; (2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积按税后利润不低于10%的比例提取; (3)提取公益金。提取比例最低为10%，最高原则上不超过法定盈余公积的提取比例; (4)按股份向社员支付红利。 具体分配比例和分配方式须经本社社员代表大会决定。 5、专项准备分年计提情况: 专项准备计提: 按提取呆帐准备资产的1%计提,2005,后年末专项准备计提情况如下: (1)今年末:贷款专项准备 万元; (2)明年末:贷款专项准备 万元; (3)后年末:贷款专项准备 万元。 五、发展规划 县联社以安全性、流动性、效益性为经营原则，依法自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束;遵守国家法律和行政法规，执行国家的金融方针政策，并依法接受银行业监督管理机构的监督管理。同时整体规划如下: (一)法人治理方面 继续贯彻落实《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》(国发〔 〕15号)精神，不断深化内部改革，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能”的要求，进一步构建新型产权关系，完善法人治理结构，建立以社员代表大会、理事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及科学、高效的决策、激励和约束机制:一是进一步完善社员代表大会、理事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序;二是进一步建立健全以监事会为核心的监督机制;三 是建立完善的信息报告和信息披露制度;四是建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制，从而建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 (二)内部控制建设方面 按照现代金融企业的要求，切实加强内部控制建设，建立“对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制”的内部控制体系，明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级之间的职责，确保风险管理体系的有效性，以及业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整，保证国家法律法规和县联社内部规章制度的贯彻执行，以及县联社发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 1、在授信方面，实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止单一客户、关联企业客户和集团客户风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规投向高风险领域和用于违法活动; 2、在资金业务方面，对于资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失; 3、在存款及柜台业务方面，对基层营业网点、要害部位和重要岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规 程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗等非法活动，确保本社和客户资金的安全; 4、在中间业务方面，在取得相应资质的情况下，加强人员业务资格和内部业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险; 5、在会计方面，实行统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置帐外帐、乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计报表; 6、在计算机信息系统方面，严格划分计算机信息系统管理部门和应用部门的职责，建立和健全计算机系统风险防范制度，确保计算机系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。 (三)支持“三农”方面 进一步加大支持“三农”的力度，以“促进农业发展、帮助农民增收、维护农村稳定”为目标，继续完善和落实各项便民措施，简化贷款手续和审批环节，指导和督促全辖进一步加大对“三农”的信贷投入，支持农业基础设施建设,包括支持农村基础建设、农田水利建设、农产品批发市场建设;支持高效农业发展，包括支持“菜篮子”工程、绿色产业公司、禽畜良种繁育场、水果生产示范县等;支持生态农业、观光农业发展;支持建材、金属、服装、等行业发展;加大新产品开发、创新力度，创新业务品种，完善服务功能，全面提高对“三农”的金融服务水平，满足“三农”发展日益增长的金融服务需 求。 (四)提高人员素质方面 一是加大引进高层次人才力度，严把进人关，面向学历高、能力全面的新型人才;二是立足现有班子队伍，加大培训力度，加强素质教育，提高全员的文化素养;三是有针对性地进行技能培训，即针对某些新业务、新技术对相关人员进行培训;四是加强青年员工培训，继续推行技术大练兵活动，在全社形成“比、学、赶、帮、超”的浓厚氛围，使全员的工作作风大大提高，形成心往一处想、劲往一处使的团队力量，不断提高企业的整体素质和市场竞争力。 (五)业务产品开发与创新 坚持科技兴社，加大电子化建设投入，提高综合服务水平，依托综合网络系统，积极争取与国税局、地税局、电信局、供电公司的联网，开办代收、代付、代理保险等中间业务，扩大服务范围，增强竞争能力。同时，视市场发展情况积极开办外汇业务，健全服务功能，拓宽增收渠道，提高盈利能力。 (六)机构建设 本着安全性、效益性的原则进行机构设置，最近阶段的机构建设重点是对现有机构网点进行升级改造，完善服务功能，健全服务设施，提高竞争能力。同时，视情况适当新增网点:一是在经济条件好的农村新设营业网点，满足当地“三农”发展的金融需求;二是在交通便利、市场潜力大的城乡地段增设营业机构，拓展市场空间，增强竞争能力。 (七)再融资计划 一是努力吸收公众存款壮大资金实力，为加大支农力度提供资金保障;二是积极争取支农专项资金，壮大支农实力;三是根据实际资产规模，适时进行增资扩股，提高资本充足率(今年进行增资扩股工作)。 六、业务发展趋势预测 县联社成立后，将继续按照以改革促发展，在发展中提高支农服务水平、化解金融风险的总体要求，加快业务发展步伐，初步预计今年至后年的业务发展如下: (一)存款增长预测 全社各项存款余额至到今年末达到 万元、到明年末达到 万元、到后年末达到 万元，分别较上年增加 万元、 万元、 万元。 (二)贷款增长预测 从支持“三农”发展、解决农村、农业、农民资金需求的实 际出发，明确规定了农业贷款占贷款总额的比例不低于75%，并确定了到后年末农业贷款投放具体目标，即到今年末各项贷款达到 万元，其中农业贷款不低于 万元，本年度新增农业贷款不低于 万元;明年末各项贷款达到 万元，其中农业贷款不低于 万元，本年度新增农业贷款不低于 万元;后年末各项贷款达到 万元，其中农业贷款不低于 万元，本年度新增农业贷款不低于 万元。 (三)效益增长预测 通过开展多种形式的“增收节支”活动，完善并贯彻落实各项财 务管理制度，加强成本核算与控制，预计到今年末实现总收入 万元，总支出 万元，账面利润 万元;明年末实现总收入 万元，总支出 万元，账面利润 万元;后年末实现总收入 万元，总支出 万元，帐面利润 万元，实现经营状况和盈利能力的大幅提高。 (四)防范化解风险预测 预计到今年末不良贷款余额控制在 万元以内，占比控制在 %以内;明年末不良贷款余额控制在 万元以内，占比控制在 %以内;后年末不良贷款余额控制在 万元以内，占比控制在 %以内。 (五)资本充足率预测 按照中国银行业监督管理委员会《关于印发〈农村合作金融机构风险评价和预警指标体系(试行)〉的通知》(银发〔2004〕1号)中规定的资本充足率的计算公式，参照贷款五级分类的方法和专项贷款损失准备的计提标准，预测2005,后年资本充足率和准备金计提情况如下: (1)到今年末，资本充足率达到 %:根据测算，今年末实现利润 万元，扣除所得税 万元，可提取公益金、法定盈余公积金 万元，年末核心资本为 万元，贷款损失一般准备(呆帐准备金)达到 万元，入股省联社资金 万元，资本净额 万元，加权风险资产 万元，资本充足率可达 %。 (2)到明年末，资本充足率达到 %:根据测算，明年末实现利润 万元，按33%所得税率上缴所得税 万元，可提取公益金、法定盈余公积金 万元，年末核心资本为 万元，贷款损失一般准备(呆 帐准备金)达到 万元，入股省联社资金 万元，资本净额 万元，加权风险资产 万元，资本充足率可达 %。 (3)到后年末，资本充足率达到 %:根据测算，后年末实现利润 万元，按33%所得税率上缴所得税 万元，可提取公益金、法定盈余公积金 万元，年末核心资本为 万元，贷款损失一般准备(呆帐准备金)达到 万元，入股省联社资金 万元，资本净额 万元，加权风险资产 万元，资本充足率可达 %。 正式推行贷款五级分类制度后，按照贷款分类的实际结果足额计提各项准备，并确保资本充足率始终保持在 %以上。 (六)逐步建立信息披露制度 为适应社会监督需要，在今年正式对外进行信息披露。 七、业务发展计划需要具备的条件 业务发展规划立足 县农村信用合作联社实际，结合相关政策和历年发展趋势，在科学预测的基础上，根据当地经济发展情况，以及现行财务、信贷等制度规定，实现上述目标，要满足以下条件: (一)存款方面 根据近三年存款增长规模预测2005,后年存款每年增长 亿元左右。 (二)收入支出方面 1、按照新增存款的75%进行贷款投放，利息收入根据各年度各形态贷款的平均余额分别测算贷款利息收入。 2、利息支出按照存款平均余额测算，存款平均余额按照2002年 实际存款平均余额占当年存款算术平均余额的比例确定。 3、营业费用按照年15%的速度递增，控制在各项收入增长幅度以内。 4、其他营业支出预测: (1)固定资产折旧费的测算。根据近三年固定资产平均增长率，并考虑增长率下降趋势，按照3%的增长率新增固定资产;按照审慎会计原则，在考预计残值率因素后，按照平均年限法计算固定资产折旧费。 (2)今年营业税金及附加按照当年计税收入的3%缴纳营业税，按照营业税的10%缴纳其他税金及附加;明年和后年营业税金及附加按照当年计税收入的5%缴纳营业税，按照营业税的10%缴纳其他税金及附加。5、其他收入和支出按照近三年其他收入和支出分别占利息收入和利息支出的平均比重计算确定。 (三)进一步协调支农再贷款。 (四)现行利率政策保持不变。(国家性因素除外) (五)企业所得税税率执行优惠税率至今年底。