股票简称：武钢股份 公司债简称：07武钢债 临2009-00？

股票简称：武钢股份 公司债简称：07武钢债 临2009-00？ 武汉钢铁股份有限公司 2008年度内部控制自我评价报告 本公司的内部控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规?资产安全?财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。根 据上述目标，本公司结合财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》，上 海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和《关于做好上 市公司2008年履行社会责任的报告及内部控制自我评估报告披露工作的》 的要求，对公司内部控制体系进行了自我评估。本公司认为，自本年度1 月1 日 起至本报告期末止，本公司已形成了与钢铁行业特性、业务规模和经营战略相适 应的内部控制体系，内部控制措施覆盖了各主要业务领域，内部控制执行有效。 现将本公司的内部控制情况陈述如下。 一?内部环境 1?公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关要求，不断完善和 规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会?董事会?监事会等机构的规范 运作，维护公司和投资者利益。 公司目前建立了以股东大会?董事会?监事会?经理层为主的治理结构，各 机构的运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员很好的履行了对公司 的勤勉忠实义务。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理层对董事会负 责。 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬和考核委员会 等四个专门委员会。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡 的关系。 （1）股东大会：行使公司最高权力，公司股东大会能够确保所有股东，特 别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （2）董事会：对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控 制的政策和，监督内部控制的执行。本公司董事会由11 名董事组成，其中独立董事4名， 职工董事1名。 （3）监事会：对公司董事、经理、副经理及其他高管人员的行为和公司财 务进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。本公司监事会由5名监事组成， 其中职工监事2名。 （4）经理层：经理层由董事会聘任或解聘，向董事会负责，执行董事会和 股东大会决议，负责公司的日常经营管理工作。 （5）董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、 薪酬和考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中，提名委 员会、审计委员会?薪酬和考核委员会主任均由独立董事担任，独立董事在委员 会成员中占有二分之一以上的比例，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作 用。 2?公司机构设置及权责分配 公司结合了内部控制的要求和生产经营的特点设置了完整的组织管理体系和 供应、生产、销售生产经营体系，同时明确规定了各部门的主要权责，形成各司 其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，在公司组织生产、扩大 规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。 3?内部审计 公司健全内部审计制度，制定了一系列的内部审计规章制度，明确了内部审 计的组织和人员、审计任务和职权、审计方式和工作程序等，使公司日常审计监 督和专项审计有了保障。 4?人力资源政策 公司制定和实施了一系列有利于企业和员工可持续发展的人力资源政策，公 司的人力资源政策包括下列内容： （1）员工的聘用、培训、辞退与辞职。 （2）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。 （3）关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度。 （4）掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定。 （5）有关人力资源管理的其他政策。 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要，切实 加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。 5?企业文化 公司通过积极倡导“以人为本，诚信为先，追求企业效益和社会效益的共同 提高”的价值观，培育员工强烈的社会责任感和以诚信为核心内容的职业道德观； 通过培育公司创新文化，建立创新机制，进一步倡导务实创新?追求卓越的企业 精神，增强员工的创新意识；通过开展武钢厂庆50周年等活动，继承弘扬武钢人艰苦奋斗、开拓创新的优良传统和作风，积极倡导“严格?认真?忠诚?奉献” 的武钢人精神，不断提高员工的忠诚度和团队协作精神。 公司以执行文化建设为突破口，倡导“严格规范?精准高效”的执行理念， 持续改进广大员工的执行意识?执行作风和执行质量，引导员工认真履行岗位职 责，切实提高企业执行力。 二?风险评估 为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据设定的控制目 标，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，结合实 际情况，及时进行风险评估，并调整风险应对策略。 1?内部风险识别 （1）管理因素 公司按照管理的过程方法对内部业务流程进行了系统的识别和确认，确定了 8个顾客导向过程、13个支持性过程和12个管理过程，同时，运用科学的分析方法，对业务流程进行优化和组合，明确了每个流程的主责部门、绩效监测方法 及监测要求等，通过实施业务流程的整合、优化，形成了同时满足公司质量管理、 环境管理、职业健康安全管理和计量管理等管理要求的一体化的管理体系，并接 受外部认证机构每年开展一次的现场审核。同时，公司内部建立了《内部审核管 理程序》和《管理评审管理程序》，确保内部业务流程得到持续改进，各项业务 流程处于受控状态，极大地降低了内部业务流程在运行方面的风险。 （2）财务因素 公司建立健全了财务风险识别和应对机制。公司定期召开经济活动分析会, 并结合不定期的各种专题分析会来识别各种财务风险。公司对预算实行动态管 理，按周对采购成本、生产成本、销售价格等情况进行分析，有针对性地采取预 防措施。公司按月对存货库存进行分析考核，加大清仓力度，想方设法压缩库存。 按年、月、周、天定期对资金进行管理和控制，既保证公司生产经营和工程建设 资金合理安排和使用，同时又保证资金高效运用和降低财务费用。 （3）安全环保因素 公司结合钢铁行业安全生产特点建立了一系列安全生产。公司安全 工作始终坚持以人为本、预防为主的原则，突出抓好安全生产重点、难点及薄弱 环节的控制管理，以全面推行安全管理、操作、现场三个标准化为主线，以反“三 违”和隐患排查治理为主要抓手，以坚持“安全第一、遵章守纪、严格管理”为 管理理念，突出各级管理责任，严格事故责任追究。抓好全员安全教育培训与宣 传，重点抓好班组长和各级安全管理人员的培训工作，加强安全管理队伍建设， 提高安全管理的水平和效率。坚持区域安全责任制，实施区域安全共建，抓好外 来务工人员、外协保产单位和外来施工单位的安全管理。 公司成立了节能减排工作领导小组，作为公司节能减排工作决策和议事的协 调机构，组织贯彻落实国家与地方政府有关节能减排的方针政策及相关行业标 准、规范，统一部署公司节能减排工作，研究决定有关节能减排的重大事项，协 调解决工作中的重大问题。 2?外部风险识别 （1）经济形势产业政策 2008年上半年国家宏观调控的总体目标是：防止经济增长由偏快转为过热、 防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀，按照控总量、稳物价、调结构、促 平衡的基调做好宏观调控工作。在此阶段钢铁行业供需两旺，钢材价格持续走高， 铁矿石?焦炭等各类钢铁的原辅料价格也随之攀升。 2008年下半年尤其是第四季度，美国金融危机引发了全球性经济衰退，中 国经济受此影响由快速增长转为增速下降。中央将经济宏观调控目标从年初确立 的“防过热、防通胀”转变为“防通胀，保增长”，即保持经济平稳较快发展、 控制物价过快上涨，抑制通货膨胀。在此阶段，国内国际钢材需求出现了大幅下 降，钢材价格急剧下跌，甚至低于成本，国内钢铁企业钢材销售困难，钢材库存 增加，第四季度更是出现了全行业的亏损。 （2）融资环境 2008年上半年国家为防止经济增长由偏快转为过热，实施了稳健的财政政 策和从紧的货币政策。2008年下半年受美国金融危机的影响，中国经济增速下 滑，在此阶段中央为保证经济增长速度实施了积极的财政政策和适度宽松的货币 政策。 2008年公司积极采取措施保证融资渠道的畅通，降低了公司的融资风险。 公司与银行等金融机构进行沟通，定期开展财务交流活动，按时归还借款本金及 利息，努力维护公司信誉。公司实时跟踪国家相关资本运作政策，并结合公司现 状设计融资方案并实施。 （3）市场竞争 2008年下半年国内外的钢材需求下降，钢材价格急剧下跌，钢材销售困难， 各钢铁企业的产成品库存大幅上涨，各钢铁企业千方百计来增加销售?降低库 存。另外，受人民币汇率的影响，国外的钢材产品大量进入国内，进一步增加了 国内钢材市场的竞争压力。 2008年我国钢铁产业集中度明显提高，产钢量最多的10家企业集团粗钢产 量占全国总产量的42.5％。比上年提高5.71个百分点。产业集中度提高的一个 重要原因是企业联合重组取得较大进展。整体来看，2008年钢铁企业联合重组 呈现加速趋势。 （4）资源供给 公司生产所用的原燃料主要是铁矿石、煤炭等资源性材料。铁矿石作为钢材 生产的重要原料，在公司成本中占比较大，由于我国钢铁企业对进口铁矿石依赖 程度越来越高，导致钢铁企业控制成本的难度越来越大。2008年上半年铁矿石 和煤炭价格的上涨给国内钢铁企业带来了很大的成本压力，钢铁企业普遍面临着 盈利水平下降的风险。在2008年全年公司积极采取各项措施，努力规避采购市场的价格波动风险。 三?控制活动 为加强内部控制、防范风险，提高公司内部控制管理水平，促进公司规范和 可持续发展，公司根据自身的实际情况，建立健全了完善的内部控制制度管理体 系，内部控制制度始终贯穿于公司生产经营管理活动的各个层面和环节，确保了 公司生产经营管理处于受控状态。 1?销售及收款管理 公司通过不断修订销售管理制度，持续完善管理流程，实现了从合同评 审、收款、合同开立、合同变更、发货通知单开立到出货等诸环节的全程管控， 有效规避了销货及收款环节风险。 公司对于钢材订货一般采取“先款后货”模式，避免了资金风险；对于大的 直供厂家公司采取“适时供货”模式，严格控制货物所有权，规避资金风险。 2?采购及付款管理 公司始终坚持外抓市场、内抓管理的要求，严格执行公司《物资供应采购 管理办法》，认真抓好质量和风险防范管理工作,重点从优化物资采购方式和价 格管理、加大和推进物资招议标管理、供方渠道建设、战略资源基地建立和降 低存货资金占用等方面加强了采购管理工作。 公司坚持以中长期采购协议的形式与供应商形成稳定的合作关系，在市场信 息、经营环境、发展规划、成本控制、科研攻关方面进行充分沟通、协商，共同 应对市场挑战，发挥战略合作的资源优势、专业优势和技术优势，提高整体运行 效率。 公司实施阳光采购工程，与所有有合同关系的供应商签订了廉政公约，从源 头上杜绝权钱交易行为的发生。公司全面推行招标制度，招标成员由专业采购员、 公司内有关专家评委组成，接受全程监督。公司建立了风险监控预警和担保防范 措施，重点对预付账款支付风险、销售货款回笼风险等组织进行充分论证，严格 审核?跟踪管理并及时办理冲账手续，确保预付账款处于受控状态。严格控制应 收账款形成的风险，严格控制票据、海关税费的支付、汇率风险，按照《资金支 付授权管理办法》，在执行风险受控、操作透明的资金支付体系，维护公平、公 开、公正的货款支付良好秩序的同时，确保了重点品种的资金支付。 3?生产管理 公司建立了一系列生产管理制度，围绕全年生产经营任务，强化生产动态控 制，按照公司产销研一体化运行体系的要求，系统思考，动态平衡，最大程度保 持了公司生产的稳定。优化物流管理，强化物流经营，实施精细管理，降低物流 成本。优化工艺结构，调整产品结构，积极开发新产品，加大俏销产品的生产和 销售。大力降低产成品库存，强化库存管理力度，优化配置资源。生产经营向市 场用户导向型的转变，努力提高产品盈利能力和利润水平，根据市场需求按月编 制生产作业计划，明确各生产岗位职责和实施全员绩效考核。始终保持人员、机 器设备、原辅材料、工艺技术、生产环境等处于受控状态。公司安全工作始终坚 持以人为本、预防为主的原则，突出抓好安全生产重点、难点及薄弱环节的控制 管理。 4?固定资产管理 公司制订了《固定资产管理办法》、《固定资产与折旧管理办法》等管理制 度对公司所有实物资产进行管理和控制。另外，公司按期开展在建工程和固定资 产盘点工作，并接受聘请的外部会计师事务所审计。 5?货币资金管理 公司对货币资金管理有明确的职责分工，对办理资金业务的人员定期进行岗 位轮换；建立了资金授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理资 金支付业务。公司制定了包括《资金管理制度》、《货币资金及商业票据管理细 则》、《资金结算管理办法》等在内的资金管理制度，明确公司资金管理的要求 和控制流程，按照公司集中统一管理的原则，实行收支两条线和集中收付制度。 通过资金管理平台对资金业务进行管理和控制，从而降低资金使用成本并保证资 金安全。公司定期和不定期地进行货币资金盘点，确保其账面余额与实际库存相 符。 6?关联交易管理 公司建立了关联交易事项回避审议制度。股东大会审议关联交易事项时，关 联股东按有关规定回避表决；董事会审议时，关联董事按有关规定回避表决。经 审议通过的关联交易，均签订有书面合同协议，明确关联方交易的定价原则和价 格水平。公司定期审核关联方变动情况，同时财务部门及时将关联方名单发送管 理层和各业务部门共同掌握。公司有专人负责记录和报告关联方交易信息，每个 会计年度，均有会计师事务所对公司关联方及关联交易金额进行审计。公司按相 关规定进行及时?正确的关联交易信息披露。 7?筹资管理 公司建立了筹资业务的岗位责任制，明确有关部门和岗位的职责、权限，确 保办 理筹资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。对筹资业务建立严格的授权批 准制度，明确授权批准方式、程序和相关控制措施，规定审批人的权限、责任以 及经办人的职责范围和工作要求。 公司严格按照国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，制定筹资方案， 并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划 等做出合理安排。公司严格按照筹资方案所规定的用途使用筹集的资金。 8?投资管理 公司建立了投资授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理投 资业务。公司加强对投资可行性研究、评估与决策环节的控制，对投资项目建议 书的提出、可行性研究、评估、决策等做出明确规定，确保投资决策合法、科学、 合理。对重大的投资项目，根据公司章程及相应权限报经董事会或股东大会批准。 公司指定有专门的部门或人员对投资项目进行跟踪管理，掌握被投资企业的 财务状况、经营情况和现金流量，发现异常情况，及时报告并采取相应措施。企 业根据管理需要和有关规定向被投资企业派出董事、监事、财务负责人或其他管 理人员，并由其履行相应管理职能，维护公司利益。 9?研发管理 公司落实科学发展观，坚持自主创新，走质量效益型发展道路，紧紧围绕建 设冷轧硅钢片、汽车板、高性能工程结构钢三个基地的战略目标，以引进消化吸 收再创新为基础，开展集成创新和选择性的原始创新，突出了战略产品及相关工 艺技术创新、装备技术创新、工程技术集成，构建技术创新体系，完善技术创新 体制和机制，强化创新人才培养和创新激励机制，公司自主创新能力不断增强， 极大地提高了企业的核心竞争能力。 公司制定和实施中长期技术创新规划纲要( 2006——2020 年）和“十一五” 科技发展规划，从战略上明确了公司技术创新的发展方向、指导思想、发展目标、 关键技术创新领域和保障措施，并逐年滚动实施。 10?人事管理 公司有完善的人力资源管理机制，建立了岗位管理及薪酬管理体系，推进实 施员工行为准则和激励惩戒条例，建立了绩效考核体系和员工绩效评价体系，对 各级机构实施以绩效为核心的激励约束机制，为生产经营成本控制的落实和日常 工作的完成提供了有效的监督。通过实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系， 对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果 作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。 在职业发展上，公司为员工建立多重职业发展通道，从横向分类到纵向分级， 对任职资格清晰化，使员工明确自己的发展方向、差距和提升途径，规划、设计 出自己的职业发展前景道路。 11?预算管理 公司建立了全面预算管理制度，明确了预算的编制、审批、执行、分析与考 核等各部门、各环节的职责任务、工作程序和具体要求，确保预算工作中的不相 容岗位相互分离、制约和监督。公司结合中长期发展规划、生产经营实际情况和 市场环境，动态制订月度预算控制目标，通过实施分期预算控制，实现年度预算 目标。 公司年度预算报经公司董事会审议并经股东大会批准后，各预算执行单位组 织实施，负责将预算指标层层分解落实到各部门和岗位。各部门和岗位具体负责 开展本单位预算的编制和执行、控制、分析等工作，并配合公司预算委员会做好 预算的综合平衡、协调、控制、分析、考核等工作。其主要负责人参与公司预算 委员会的工作，并对本部门预算执行结果承担责任。 公司建立了预算执行情况的内部报告制度和预算执行分析制度，及时掌握预 算执行的动态及结果，并定期向各预算执行单位、管理层以及董事会报告或反馈 预算执行进度、执行差异以及对企业预算目标的影响，促进企业完成预算目标。 公司定期对各预算执行单位的预算执行情况进行评价与考核。 12?质量管理 公司始终视产品质量为企业的生命，坚持“落实科学发展观，走质量效益型 发展道路”的企业经营理念，积极营造“诚信.质量——企业的生命”的质量文化理念和氛围，努力为社会提供优质安全健康的产品，最大限度地满足用户的需 求。 公司建立了包括ISO9001：2000质量管理体系、ISO14001职业安全健康管理体系和OHSAS18001环境管理体系在内的综合管理体系，并持续保持有效运行。 公司根据市场竞争和公司发展战略的需要，在汽车板生产相关领域建立和实施了 ISO/TS16949汽车板质量管理体系，并通过了英国BSI认证公司的认证。2003 年公司获得了全国质量管理奖，2007年公司又通过了全国质量奖的现场确认。 近年来，公司大力开展质量振兴活动，提出2006年为质量改进年，2007年和 2008年连续二年开展质量管理年，通过创造性地运用科学质量管理的理论和方 法，不断夯实质量管理基础工作，持续开展管理和技术创新，加强自主品牌建设， 实施精品名牌战略，公司产品实物质量明显提高，产品的市场和社会形象不断提 升。尤其是2008年，公司紧紧围绕钢材产品实物质量达到行业一流的目标，实 施质量问题专项整改，开展精细化质量管理，推行内控达标及重点品种“产销研” 活动，进一步优化品种结构，公司产品质量得到进一步提升。2008年公司钢材 改判品率、钢材综合成材率、质量异议万元损失率等各项经济技术指标均创历史 最好水平。 13?担保管理 为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司明确了股东大 会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 14?信息披露管理制度 公司根据国家有关法律法规、监管机构有关规范性文件和《公司章程》等有 关规定，制定了《武汉钢铁股份有限公司信息披露管理办法》，明确了信息披露 的范围?内容和程序。 15?对子公司的管理 公司建立了对控股子公司的控制制度，董事会负责推荐向控股子公司委派的 董事、监事及高级管理人员人选，实行重大事项报告制度和生产经营报告制度。 公司向其派驻财务机构，负责其财务成本管理和核算工作，编制相关财务成本报 表，进行驻厂财务日常管理。同时，财务机构负责人由公司统一委派。公司管理 的子公司参加公司召开的工作会、生产经营例会、安全环保例会、质量例会及相 关的专业例会，确保内部经营管理的定期沟通。 16?信息管理 公司持续地运用信息化手段提高管理决策及运营效率，公司拥有专门的信息 部门负责公司财务系统、业务运营系统和办公管理系统的规划、开发与管理，负 责组织公 司各类信息系统的开发与维护，为全公司提供信息系统共享服务。 为科学应对信息系统突发事件，公司制定了《信息系统突发事件应急预案》。 该预案为公司建立健全信息安全应急响应机制，有效预防、及时控制和最大限度 地降低突发事件或意外灾害给企业带来的经济损失和其他影响做出了明确的提 示与规定，提高了公司的应急能力，保障了企业生产经营活动的顺利进行。 四?信息与沟通 1?内部信息沟通 公司建立了有效的沟通渠道，各单位内部科室、车间之间及岗位之间建立必 要的横向、纵向的沟通渠道，保证信息传递和反馈的及时和畅通。经过历时五年 的自主开发，公司完成了整体产销资讯系统一、二期系统的开发与优化，实现了 从销售、生产、技术质量、出货、财务、设备、物流、客户关系、人力资源、能 源电力、决策支持、信息门户等系统全方位、全过程的管理信息化，实现了从客 户个性化需求到内部制造过程的快速响应和无缝连接，从管理信息化到过程自动 化的有效衔接。公司建设了内部信息管理平台，极大的提高了公司内部的信息传 递和沟通效率。 2?外部信息沟通 公司积极保持与投资者、新闻媒体和监管部门的信息沟通与交流，保证了公 司经营的合法合规及相关信息披露工作的真实、准确、完整。 公司坚持以提高用户满意度为核心的服务理念，加强与公司产品用户的持续 沟通。公司推行按周交货，确保合同执行率。公司提出了用户服务原则：公平?快 捷?准确?实事求是?取信用户。及时受理用户产品质量异议及用户反馈意见， 对用户反映的热点问题，持续加以改进，使产品质量异议纠正措施百分之百落实， 产品质量持续改进提高。 公司致力于采购供应链建设，以利益共享?风险共担?共同发展为原则，把 打造最具竞争力的采购供应链作为供应商关系管理的终极目标。公司坚持以中长 期采购协议的形式与供应商形成稳定的合作关系，在市场信息?经营环境?发展 规划?成本控制?科研攻关方面进行充分沟通?协商，共同应对市场挑战，发挥 战略合作的资源优势?专业优势和技术优势，提高整体运行效率。 3?信息技术 公司按照统一规划、统一标准、统一设计、统一建设、统一管理的“五统一” 原则和公司信息化发展规划，部署了2008年信息化建设项目，跟踪推进新建、 改扩建工程与信息系统“三同步”（同步设计、同步实施、同步投运）建设，各 新上项目信息化配套建设及信息化技改项目建设均达目标进度。同时，积极协调 硅钢一贯管理系统、安全环保系统优化及监控系统、综合统计信息平台等信息化 技改项目按进度实施，确保功能齐全到位；组织对信息分级、人力资源系统升级 改造等项目立项、技术方案、附件等进行专业审查，并按进度推进实施。组织推 进了信息港系统建设、功能模块开发、及应用功能的优化完善；推进整体产销资 讯系统数据异地灾备及主机系统升级项目实施，完成主机升级及系统切换。 五?内部监督 公司致力于建立和完善内部控制及监督机制。公司设有监事会，行使监督权， 监事会对公司董事?高级管理人员起到了有效的监督和制衡，同时在公司的生产 经营中起到了良好的审计监督作用。各位独立董事在报告期内以其在各专业领域 的丰富经验对公司生产经营作出了独立的判断和建议，并对董事会决策的合法 性、公正性以及公司战略、人事、薪酬等重大问题的决策进行了监督。 公司运用现代信息技术加强对敏感岗位业务处置权的监管，完成了领导干部 廉洁从业预警信息库的建设，积极实施网上招标在线预警系统、条形码技术在质 量检验领域的应用等，提升了从源头防范廉洁风险的能力。以廉政公约制度的执 行和“阳光工程”建设为重点，全力推进“执行制度、执行纪律、执行监察建议” 专项效能监察，不断推动生产经营重要工序和关键环节的无差错管理机制，促进 管理流程的持续优化，创造了较为突出的经济效益和社会效益。大力开展二次资 源流程管理效能监察，积极实施“控制新水消耗”、“提高余气利用”、“提高转炉 煤气回收率”等节能减排效能监察项目，促进了资源节约型、环境友好型企业的 建设。 公司建立了完善的内部审计制度体系，做到内审工作有法可依，有章可循。 内部审计在企业中既发挥内部监督的作用，也在经营管理中作为内部控制的重要 环节发挥评价和建议的作用，实现事前、事中、事后审计相结合的全过程审计。 六?内部控制自我评价结论 本公司董事会对本年度上述内部控制情况进行了自我评估，董事会认为，自 本年度1月1日起至本报告期末止，本公司已经在所有重大方面建立了适当的内 部控制制度，本公司已经建立起的内部控制制度符合相关法律法规?监管要求和 公司章程的要求，未发现本公司内部控制制度设计或执行方面存在重大缺陷，实 际执行过程中亦不存在重大偏差。 当然，由于内部控制存在固有局限性，随着内外部环境及经营情况的改变， 可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时对内部控制制度进行 补充和完善，以保证财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的 实现。 武汉钢铁股份有限公司董事会 2009年4月20日