工程付款审核审批制度

工程付款审核审批 1. 目的: 按付款，杜绝错付、超付，以确保工程进度及资金的正常运转。 2. 范围: 工程款的审核审批 材料、设备款的审核审批 设计、监理款的审核审批 保证金的审核审批 工程相关款项及零星工程款的审核审批 3(付款审批流程 工程部主管工程师同意并上报付款清单? 稽核部(跟踪审计)出具付款审核报 告?工程部经理同意?财务部同意?总经理审批同意?财务部核对发票、开支 票、登记台帐?财务部编制月度支付统计报送总经理及工程部。 4(职责 严格执行合同条款、公司规定和管理程序，仔细审核已付款情况，及时做好台帐 加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。 4.1审批要求 1、按照合同条款，审核付款申请单以及所附资料，仔细审核每项付款。 2、付款必须符合实际进度及合同约定时间，并及时做好台帐，杜绝超付。 3、必须票(合法发票)到付款，支票的签收人必须是收款单位单位的法人代表 或其代理人，代理人必须具备收款单位及其法人代表的合法书面委托书。 4.2 流程相关人员审核职责 4.2.1 工程部主管工程师审核职责: 4.2.1.1工程进度款的审核内容 1、施工单位编制的付款申请，必须经施工单位项目经理及项目工程总监理工程 师的签字认可。 2、分包施工单位的付款申请必须由分包施工单位项目负责人、总包单位项目经 理、项目工程总监理工程师的签字认可。 3、施工单位编制的付款申请必须符合实际施工进度情况。 4、施工单位当月施工进度必须符合月度施工计划。如发生进度拖延的情况，根 据合同相关要求在当月工程款支付时扣除违约金。 5、施工单位编制的付款申请内容的工程质量必须符合合同要求，不符合合同要 求的项目不予付款。 6、施工单位在该付款期内的安全控制必须满足合同的要求。 7、付款比例必须符合合同要求。 4.2.1.2工程结算款的审核内容: 1、必须具备有效的结算审计并经双方签字盖章认可。 2、付款比例必须符合合同要求。 3、是否存在工程质量遗留问题，如存在工程质量遗留问题，必须修复并符合合 同要求后再行支付。 4.2.1.3材料、设备款的审核内容: 1、供货单位的付款申请必须经项目工程总监理工程师的签字认可，并符合合同 要求。 2、供货单位必须提供送料单及相关人员有效接收，作为付款申请的附件。 3、材料设备的质量必须符合合同的要求。如不符合，按照合同要求拒绝付款。 4、材料设备的供货时间必须符合合同的要求。如不符合，按照合同相关条款扣 除违约金或作退货处理。 4.2.1.4设计、监理款的审核内容: 1、申请单位提供的服务必须符合合同的要求。 2、付款申请必须符合合同要求。 4.2.1.5 保证金支付的审核内容 1、申请单位的承诺是否按合同兑现。 2、付款申请必须符合合同要求。 4.2.1.5工程相关款项及零星工程款的审核内容 1、质量、进度、安全必须符合合同要求。 2、付款申请必须符合合同要求。 4.2.2稽核部(跟踪审计)的审核职责: 1、付款申请资料必须齐全。 2、审核工程进度款、材料设备款、工程相关款项及零星工程款的付款申请，必 须符合合同的支付要求。 3、编制审核报告。 4.2.3工程部经理的审核职责: 1、复核经工程部主管工程师审核后的付款申请。 2、复核稽核部(跟踪审计)编制的审核报告。 4.2.4财务部的审核职责: 1、复核付款申请及审核报告，必须满足合同的规定，避免错付、超付。 2、申请人提供的发票必须合法有效。 3、支票的签收人必须是收款单位单位的法人代表或其代理人，代理人必须具备 收款单位及其法人代表的合法书面委托书。 4、登记台帐，编制月度支付统计表报送总经理及工程部。 4.2.5总经理的审核职责: 1、复核付款申请及审核报告。 2、全面安排协调资金的使用。