金蝶结账

金蝶结账 金蝶K/3不简单 结账也有大文章 2008-12-26 11:57:08 IT168 【大】【中】【小】 评论:[0] 条 【IT商业新闻网】前段时间，公司财务人员结账时，由于操作的问题导致结账过程出现了一些纰漏，致使几天的辛苦白费，影响了效率。现结合K3系统的总体功能，对K3前的一些准备工作简要说明如下。 K3系统的结账是一个比较复杂的过程，如果对结账的不甚熟悉，就容易出现一些意想不到的问题，尤其是物流系统，由于涉及的部门、人员较多，单据数量大，因此出现的问题也比较集中，影响了核算效率的进一步提高。其实，如果能在结账之前抽出10-15分钟的时间对相关单据进行一次检查，对提高成本核算效率将会起到事半功倍的效果。 本文主要针对供链系统操作使用过程中发现的一些实际问题，提出纠正预防措施，以指导各有关人员使用。 一、供应链系统: (一)检查的范围: 物流系统主要是采购、销售以及出入库单据的检查，单据的范围包括: 1、采购管理: (1)采购申请单; (2)采购; (3)采购订单; (4)入库通知单; (5)采购发票(含专用发票、普通发票); (6)采购费用发票。 2、销售系统: (1)销售报价单; (2)销售合同; (3)销售订单; (4)发货通知单; (5)销售发票(含专用发票、普通发票)。 3、仓存系统: (1)外购入库单; (2)产品入库单; (3)销售出库单; (4)生产领料单; (5)其他出库单。 (二)检查的: 1、是否存在未审核的单据，尤其是参与当月成本核算的单据，包括: (1)外购入库单; (2)产品入库单; (3)销售出库单; (4)生产领料单; (5)其他出库单。 以上单据中最容易出现问题的是出库类的单据，包括销售出库单、生产领料单、其他出库单，所以此类 单据为结账前检查的主要对象。 2、销售出库单，检查内容包括: (1)税率(一般内销为17%，而外销为0%); (2)销售类型是否与购货单位属性相符(?—重点检查内容); (3)所有单据是否已经全部记账(?—重点检查内容)，如不参与本月核算，可通过修改单据期间的 方式调整。 3、生产领料单，主要检查点包括: (1)成本对象字段是否遗漏(?—重点检查内容); (2)成本对象与领料部门是否对应(?—重点检查内容)。 4、其他出库单: (1)领料类型是否与实际用途一致; (2)要素费用是否与物料属性、用途一致。 二、应收、应付系统: 1、检查内容: 应收应付系统的结账前检查相对简单，并且系统中也提供了相应的检查工具，在结账时可以借助工具进 行检查。检查内容包括: (1)期末对账检查:位于系统的“期末处理”——“期末对账检查”。该功能检查的内容包括: —本系统所有的单据(其他应付/收单、付/收款单等)是否已经审核; —本系统所有的单据是否已经全部升成凭证; —物流系统录入发票的期间是否与应收/付系统一致; —检查单据期间、往来科目与对应的凭证是否一致。 (2)期末总额对账(?—重点检查内容)。检查的内容和方法为: 本功能主要针对某个期间、科目以及核算项目，对应收/付系统与总账的期初、借方、贷方以及期末余额进行检查，只有当期初、借方、贷方以及期末余额完全一致时(不存在任何差异)方可做结账处理，否则应及时分析原因并做修改。 2、注意事项:如果发现应付/收款汇总表与应付/收款汇总表存在差异，可以在汇总表中通过按组合键“SHIFT+R”进行重算即可。 三、总账系统: 根据系统的结构，在总账结账之前主要是检查供应链系统以及应收和应付系统是否完全相符。 四、现金管理系统: 我公司现金管理系统采取了由总账引入凭证的方式，因此在结账之前只需要将总账系统的现金类凭证引入(引入方式选择按现金科目、日期为凭证日期、期间模式为引入本期所有凭证，凭证范围为所有凭证、审核状态和过账状态选全部)，并核对一致(与总账对账，看里面的凭证是否一致，并且对账报告是否一致)即可。 注意，如当月有新增的银行或现金科目，在引入凭证时一定要勾选上或全选，以防止漏掉。 五、各模块间的结账顺序为: 供应链系统——应收/应付系统——总账系统——现金管理系统。(编辑:坚定)