金税三期操作手册-申报

申报类常用业务操作手册目录第1章申报错...误!未定义签。一般申报错..误!未定义书签。营业税申报错..误!未定义书签。居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报...错误!未定义书签。居民企业（查账征收）企业所得税年度申报错误!未定义书签。居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报...错误!未定义书签。关联业务往来年度申报错.误!未定义书签居民企业清算企业所得税申报错误!未定义书签耕地占用税申报错.误!未定义书签土地增值税预缴错.误!未定义书签土地增值税清算错.误!未定义书签资源税申报错..误!未定义书签简易申报错..误!未定义书签简易申报错..误!未定义书签申报错误更正和申报作废错.误!未定义书签申报错误更正错..误!未定义书签申报作废错..误!未定义书签催报处理错..误!未定义书签催报处理错..误!未定义书签资料报送与信息采集错..误!未定义书签。企业会计准则（一般企业）财务报表报送与信息采集...错误!未定义书签。税收减免备案受理错..误!未定义书签税收减免备案受理错.误!未定义书签I*C■■■fl9nrm第1章申报一般申报1.1.1营业税申报1.1.1.1业务流程税务登记---营业税税费种认定---营业税申报1.1.1.2操作步骤进入方式：1)【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【营业税申报】进入统一受理界面。2)在搜索栏输入“营业税申报”可快速查找2•输入纳税人识别号，按回车弹带出纳税人信息。勾选附送材料，点击【下一步】，进入具体操作界面MHEACQu星m(JK丘瞬!1-*•(▼<1葛瓯—f?ETTO尼祗n凰疏■禅n中■IBS说■rH*业±1裔棒申買快a"澄2昇妙<实I厘料GELJArm耳业编幹包進胡嗎■草/弭■aLff■r补斬叶逢霽弼歯倉!厦RIW9i厂JhiW占斗1MBAEi用r|B置Vv戰］33打开附表树，点击要录入的附表，录入附表数据，完成后，点击【确定】录入附表“运输业申报表”录入数据，点击【确定】。数据返回主表。M豐草H甲1Lli>1•单枉印■U・riuwin.«耳札换mmnr二WJL©工呃吋揖賣样負低啟ifiw古真I3-44-54se-a-37B3O-C&-731幅辞Imman0D0IXE1□□口DDoHQjlluQ3.cm(D3,DO：M：*S：IHLIIMKHaDWD.mLOB-iNOWQ.OH>«awEm出呗皿’HX»■居d«a4)dvD.如C.OOvanna0gSM個諭j®a世M&M龍购皿i2泗国赶“v>5•系统自动计算出本期应纳税税额■ms-ailaorj-ik-)]*至2013-03-31團FLKl■£H3£BTU*^nAur-itr创y日JWWA9g-34*110T*f*t!■IQOIdecBtiUWM»y£«Jt-titQCQ勺时rr电6•系统自动带出附加税费佃胛DO也拦畑&勺■扎农事ZAifcW.电更*帧Lb■*<-.4臺SSBM2^134^03iT*«q■MtMW*p.»hv*v>工dxir■in?FlQI□□>9USidm2in0*«*X0RltlMf«ltiMAM1.1.1.3注意事项通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。纳税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示。只有认定税费种时认定了附加税费才能够自动带出。1.1.2居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报1.1.2.1业务流程税务登记一税费种认定一居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报1.1.2.2操作步骤进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报】，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。申唱营业稳申报mm企业所得税申抿-J3口q居民企业〔查账征收）企业斯得税月烽〕居民企业庠账征收）企业所得稅年潢申抿居民企业〔核尢非JB民企业tig居民企出（查账征收［盘业卯庆帀會川IKfcfi方觀务局城南芯離单廿输入“纳税人识别号”，回车，系统带出纳税人相关信息，勾选相应的附送资料，点击【下一步】钮按钮，进入申报页面。确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。选择申报类型，一般情况下选择“正常申报”，如果存在自查补报通知书，则申报类型选择“自查补报”，弹出“纳税评估自查补报通知书”，点击【确定】。-Sok-SokU枷评皆自程补幣11■■吾*1幷1E期■定i&dj4•点击左上角的“附表树”，点击进入“企业所得税汇总纳税分支机构分配表信息”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行）录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。可手工录入数据，也可以点击主表页面下方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。点击主表下方【保存】按钮，系统提示保存成功，是否进行征收开票，点击【是】，转向征收开票流程，点击【否】，结束本流程。1.123注意事项纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报前，必须先做设立税务登记.企业所得税税种认定。通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。（目前总分机构取的是税务登记的信息，没有取汇总（合并）纳税企业信息备案数据，在进行分支机构情况录入时，计算错误，和主表也无关系）纳税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示。“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的；在金税三期和申报表区别，在三期中法定税率25%永远不会变，如有小型微利企业或者西部大开发优惠时，直接计算填列在“减免所得税额”栏中。在申报当期所得税时，必须要确保上期或以前纳税期的企业所得税已申报。进入申报表，如所属时间有误无法填列，必须修改所属时间止，系统才会刷新申报表。（待优化）。1.1.3居民企业（查账征收）企业所得税年度申报1.131业务流程税务登记一税费种认定一居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报1.132操作步骤进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】，点击菜单进入统一受理界面2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。2.输入“纳税人识别号”，回车，系统带出纳税人相关信息，勾选相应的附送资料，点击【下一步】按钮，进入申报页面_9H53•申报类型，一般情况下选择“正常申报”，如果存在自查补报通知书，则申报类型选择“自查补报”，弹出“纳税评估自查补报通知书”，点击【确定】。M播沖皑自豐料聲週茹養U韵国好E目鱼科JE豪划幣0i部it旳匣苗9001oat534：4咖1BitBUI(Mis)1OT4sm乐1匿申Hi4.在“附表树”中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮5.可手工录入数据，也可以点击主页面下方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，系统提示保存成功，本流程结束。1.133注意事项纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税年度申报前，必须先做设立税务登记.企业所得税税种认定。通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。（目前总分机构取的是税务登记的信息，没有取汇总（合并）纳税企业信息备案数据，在进行分支机构情况录入时，计算错误，和主表也无关系）4纟内税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示。在金税三期和申报表区别，在三期中法定税率25%永远不会变，如有小型微利企业或者西部大开发优惠时，直接计算填列在“减免所得税额”栏中。在申报当期所得税时，必须要确保上期或以前纳税期的企业所得税已申报。进入申报表，如所属时间有误无法填列，必须修改所属时间止，系统才会刷新申报表。（待优化）。可以通过涉税通-企业版生成XML文件导入申报。在填列申报表附表时，会提示未打开附表三和附表八，直接点击确定跳过1.1.4居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报1.141业务流程税务登记一税费种认定一企业所得税核定（依职权）或（依申请）--居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报1.142操作步骤1•进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【企业所得税申报】—【居民企业（核定征收）月季度及年度申报】，进入统一受理界面，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。输入“纳税人识别号”，回车，系统带出纳税人基础信息，点击【下一步】按钮。进入申报页面，录入相关信息，选择申报类型，一般情况下选择“正常申报”如果存在自查补报通知书，则申报类型选择“自查补报”，弹出“纳税评估自查补报通知书”，选择信息，点击【确定】。录入申报信息后，点击【保存】按钮。录入申报表信息。可手工录入数据，也可以点击页面下方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。数据录入完成，点击页面下方【保存】按钮。保存成功，点击【确定】，系统提示是否进行征收开票，点击【是】进入征收开票流程，点击【否】结束本流程。1.143注意事项纳税人在进行居民企业（核定征收）企业所得税月（季）及年度申报前，必须先做设立税务登记.企业所得税税种认定-核定企业所得税相关流程。2纟内税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示。在金税三期和申报表区别，在三期中法定税率25%永远不会变，如有小型微利企业或者西部大开发优惠时，直接计算填列在“减免所得税额”栏中。在申报当期所得税时，必须要确保上期或以前纳税期的企业所得税已申报。进入申报表，如所属时间有误无法填列，必须修改所属时间止，系统才会刷新申报表。（待优化）。可以通过涉税通-企业版生成XML文件导入申报。核定征收企业所得税月季度和年度申报是同一张申报表，只需修改所属时间即可。1.1.5关联业务往来年度报告申报1.1.5.1业务流程税务登记一税费种认定一企业所得税年度申报--关联业务往来年度报告申报1.1.5.2操作步骤1•进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【关联业务往来年度报告申报】，点击红框中的菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字,进行模糊查询。2输入纳税人识别号，系统自动带出纳税人基本信息后，点击【下一步】按钮3.在报告表信息区中，录入基本信息，左上角是附表树，点击展开后，可以选择附表。可手工录入数据，也可点击页面下方【导入】按钮，将已有的XML数据文件,导入申报表。点击附表树，填写附表数据，填写完成【确定】按钮保存，全部录入完毕后，返回主表，点击主表页面上的【保存】按钮，保存所有数据。系统提示保存成功。附表一关联关系表:1.1.5.3注意事项纳税人完成同属期居民企业或非居民企业所得税年度申报之后才能进行关联业务往来年度报告申报1.1.6居民企业清算企业所得税申报1.161业务流程税务登记一税费种认定一注销申请---企业所得税年度申报--居民企业清算企业所得税申报1.162操作步骤1•进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【企业所得税申报】—【居民企业清算企业所得税申报】，进入统一受理界面，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。3aiaa■曲北Hi■点itif”Sftnjfaiiierr«hit3IhiWLhff宜|l丹:>•甲・_hiliftll岷■辜曲鼻匚Hl?岂!fi■q・rvulKfL"ieIukCpth*■3li可血h尺■•电■电卄-HM■址神am.9尊U序辑户耳-1)mtnr耐-H件啲世E-□*RMriEI*注■是jAhm*n4ti£MnamfvrfimvsiRv-uag祁■岂竺■如削禮事祗昱柿樂出匸卫了nsKl*■■*>titiw^nwiurii1口i巳m帀桂■:[UUK^TSKbZJiiFM.11MHffta■-・・■•・msftfe*Aim■申■■P~s--K.»Sa-niR4HH-J41EftFBbYIr亠・lz.■:土村i世=7Jk34w■—■鮒4fliQM)5*000&鬲■祜帕1lr^3J+5>h即7040■00D且网!4讯OOO10SDhcJ.fl=*"lEoao11cfMtlTtii.-n1212丑加朋fHlI1Z>11¥4址，書MQQ15片嘔r，［ft缎AIPillWk-H1&嗅內料匹灯曲屮母閘HnU^15liD41D170訂羽眞斗展1=郭I}4岳卿&{|Q14乡号出和>P-S-Sffi1J&*L7J*施A良必畑HZ碍*MA.«^A怔利¥日規*圧丑曰U*附表一：资产处置损益明细表BiHHS计KlIBIinSr-^ima^iatIlla申肯■■击鼻盘寸皆躍*勺0rmk・一4«iiiqs409tn000<101EIIaHDTOOEllQl»1IIeztIIOK4«hi3输入申报信息，确认无误后，点击【保存】按钮略。3.分项目通用申报1.1.7.3注意事项纳税人在进行耕地占用税申报前，必须先做设立税务登记•耕地占用税税税种认^定。纳税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。土地增值税预缴1.1.8.1业务流程土地增值税预缴在金税三期中的业务流程为：土地情况登记一一不动产项目登记一一分项目通用申报一一一般征收开票。1.1.8.2操作步骤1•土地情况登记略。2.不动产项目登记参与者通过分项目通用申报菜单打开分项目通用申报统一受理界面，输入纳税人识别号回车带出纳税人信息，点击下一步，系统跳转到分项目通用申报申报界面，点击增加行，将税源标志选择成不动产项目编号，系统自动弹出该纳税人所拥有的不动产项目信息让参与者选择，确认不动产项目信息后，将征收项目选择为土地增值税，再新增一行土地增值税，将不动产项目选择为另外的一个不动产项目，录入收入总额后点击保存，形成分项目通用申报数据。后续土地增值税清算时，可以分项目提取出土地增值税预缴的税款信息。■卜nMnark'Am二»jcb全悅二剧业务工件口沪金税二挖业券工柞门户lun-裡・*■“FiVJIlJ-IS-rT■專补■H・Z<«>QHMM*•*AMI>■■-Uf■!**aHl・FKttBHIiR.4PittMJIlN0+-ajirsw*TWM：R70U・"・.fnL^-fiGrt1・yjm「■JI13-'Q-rT-R■吨”WA■・9人耐匸-JirtMZ&l^iT-■#*>・«-«M--■Ufi'IiUHFCM・■■R.4gF>KR04th*wiribi>-IC>™r4m-hu.taa.juriXaUM曲怙JQ|f-C|-1|.—AAi-0“WUT'qpJU广sfJJSA:rBa：mX"£:itMWJUi：dCfi-lL—BO^-i^-23•-导期"叶3EM■qplimMsMJUiTq事*-•A.JT：M/：Birti—N刿和仲a剛ii**驴IIJimW；feKUMnCHIMlWMMBHIrKt>>ib|74.一般征收开票1.183注意事项1•土地情况登记略。2.不动产项目登记（1）用分项目通用申报实现土地增值税预缴的前提条件是该纳税人拥有不动产项目信息，有土地增值税的税费种认定信息；（2）分项目通用申报完成土地增值税预缴后，可以在土地增值税清算时按项目编号提取出预缴的税款信息。4.一般征收开票略。土地增值税清算土地增值税清算是指纳税人在符合土地增值税清算条件后，依照税收法律、法规及土地增值税有关政策规定，计算房地产开发项目应缴纳的土地增值税税额，并填写《土地增值税清算申报表》，向主管税务机关提供有关资料，办理土地增值税清算手续，结清该房地产项目应缴纳土地增值税税款的行为。1.1.9.1业务流程土地增值税清算在金税三期中的业务流程为：土地增值税预缴——土地增值税清算——一般征收开票。操作步骤土地增值税预缴略。土地增值税清算参与者通过土地增值税清算菜单打开土地增值税清算统一受理界面，输入纳税人识别号回车带出纳税人信息，点击下一步，系统跳转到土地增值税清算申报界面，双击不动产项目编号，弹出该纳税人所拥有的不动产项目列表，选择要清算的不动产项目，将不动产项目编号带回主表页面，选择要清算的应税产品名称（征收品目名称），填写附表后，系统自动将附表数据经过计算后带到主表页面，并将要清算的不动产项目、征收品目以前预缴的税额也自动带出，保存后开启工作流，审批通过后，可以打印清算通知书，此时产生应征信息。匕他iJBFa・■I<»cl>llIMA**6«2S2222r•oivooiwToixunM(saM»i>c«-n•・”■IODDOODrAOI9BOO：QKCU2UHr«<竝2012-12-113012-u-!lH«XW17MVrAoiwootaeotiwiiab««nu**;1000pn■1AOiswtwsctaw^.3*AurtW2012-^M8144*»<*»«l^M■>上T'-?♦?VIJII*1二TF_严金业务工柞门户（卡一星去3N试环逐1O-LM-liimJU>±dHri«i.u^F；¥d3Ui3观」世曙丘目如征3*■如MMMBtffclgWFl■*TSb*4E4t*JmiB9OD-3ia!Di3Bf：r&0ffi聊凸14-BflUArv.^UE1i.=2*3Lsri-ftA2■mj&MT.LMWZa二.4=V-fl*IJ+]W,-2fl142&12-12J4:Wa・53±*xni■厂傅iuSSE-.Cd2-ZZ2.3C'ZZ2.OS（十一星去H罠砂」I2a.0>D«a4M>H2.II2.0C常讎工FlSTSft^-AL^St土匕幌・TJiU£«^JUrZ2jQD2JXc.m»i+Vr#J«PdV・豪4<托甲站■2DU373»斗“二■尊-4i■門巾Wd*idbjwnd』YU■王匕4Hejs七.nVi3^11-t4>3E孔.己fFWi*菲4030QMh苗卄』=fi*lkMJ7-25-24273.—般征收开票注意事项土地增值税预缴略。土地增值税清算（1）土地增值税清算的前提条件是该纳税人拥有不动产项目信息，有土地增值税的税费种认定信息；（2）分项目通用申报完成土地增值税预缴后，可以在土地增值税清算时按项目编号、征收品目提取出预缴的税款信息。（3）土地增值税清算重复申报的监控判断条件为：不动产项目编号、征收品目代码。（4）审批通过后才会产生应征信息，才可以去一般征收开票中提取出来土地增值税清算申报清算出来的税款。（5）清算出来的税款的缴款期限为清算通知书打印日期后15天。一般征收开票略。资源税申报在中华人民共和国境内开采应税矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源税的纳税义务人，应当依照规定缴纳资源税。资源税纳税人的纳税期限为一日.三日.五日.十日.十五日或者一个月，由主管税务机关根据实际情况具体核定。不能按固定期限计算纳税的，可以按次计算纳税。1.1.10.1业务流程资源税申报在金三中的业务流程为：资源税申报1.1.10.2操作步骤1•进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【一般申报】一【资源税申报】，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询2.统一受理界面，输入纳税人识别号，回车，带出纳税人信息。勾选附送材料点击【下一步】按钮，进入具体申报页面。3.选择所属日期和申报类型。根据计税方式不同，填写受理页面不同区域数据。4•系统自动监控录入数据。如果纳税人不存在减免税额，填写“减免税额”栏时,系统提示，纳税人不具有减免税额资格，点击【确定】按钮，强制重新录入数据。如果本期已缴税额录入小于零，系统弹出提示框，点击【确定】按钮。重新录入。数据录入完毕，核实相关人员信息，点击【保存】按钮。6•系统提示保存成功，是否开票，点击【是】转入征收开票流程，点击【否】按钮，结束本次流程。1.1.10.3注意事项纳税人在进行资源税申报前，必须先做设立税务登记.资源税税种认定。2纟内税人只有申请优惠•减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。资源税税率可由区局自行在“征收品目

参数

转速和进给参数表a氧化沟运行参数高温蒸汽处理医疗废物pid参数自整定算法口腔医院集中消毒供应

表”维护本区的税率1.2简易申报1.2.1简易申报实行定期定额缴纳税款的纳税人在法律•行政法规规定的期限或者在税务机关依照法律.行政法规的规定确定的期限内缴纳税款的，税务机关可以视同申报1.2.1.1业务流程企业登记f定期定额核定f简易申报121.2操作步骤1•进入方式：1）依次点击【申报】一【简易申报】菜单；2）在左上角搜索栏中输入“简易申报”，可快速查找2•在统一受理界面，输入纳税人识别号，按回车，自动带出纳税人信息3.选择流程税务事项，点击【下一步】按钮进入具体申报界面修改所属期，如果不修改直接点击【保存】按钮。申报表信息过多分页显示时，输入页数，点击【确定】按钮，显示所选页数信息。保存成功，弹出提示框，提示保存成功，询问是否转入开票流程，点击【确定】按钮，进入征收开票流程。简易申报，开票流程。121.3注意事项纳税人需要做设立税务登记•认定征收方式为简易征收.进行定期定额户流程的核定。1.3申报错误更正和申报作废1.3.1申报错误更正纳税人.扣缴义务人办理纳税申报后，发现申报表填写的数字.征收品目等存在错误，使用本业务进行修改更正。1.3.1.1业务流程申报一开票/入库一申报错误更正1.3.1.2操作步骤1•进入方式：1）依次点击菜单【申报】一【申报错误更正】；2）在搜索栏输入“申报错误更正”可快速查找进入统一受理页面后，输入纳税人识别号，按回车，系统自动带出纳税人基本信息。勾选附送材料，点击【下一步】按钮。进入具体申报页面。进入具体操作界面。选择申报表种类、申报日期、所属时期等条件，输入完成后，点击“查询”4.系统显示出符合条件的已申报完成的所有报表5.选择要进行更正的一个报表，点击“更正”6.系统跳转到所选择的税种申报表页面。点击附表树，对附表信息进行修改修改完成后附表信息自动返回主表。无附表树的报表，直接在主页面进行修改。t■对选择的附表进行修改，完成后，点击【确定】按钮■JH1I9BU"■24>M3TB1^43divyfBi牺曲Q4mXV:U»,okn*■■KIa.D■fC.OB-n>3o■»nUimvna砂VQQ□■D.gneQBvn啊曲tOR4■■nD^D■□aD■DS3-vaIDaS'9m■■TjIt毎<1■■BAftbillfittiiM4■>dn•404■fK■■・MagIUI0HIBKMeoa»NOIsnraQ1Mt-Aft修改后的数据自动带回所选择的申报表主表。所有附表修改完成后，在主表填写受理人和受理日期等相关信息。点击【保存】按钮。步骤8点击【保存】按钮，弹出提示框，提示更改成功，询问是否开票,点击【是】按钮，进入开票流程。点击【否】按钮，结束本次业务流程KN「」：*H-■0■厂口!,■&前內一e■:■Ht!・g.步骤9中点击【是】按钮，跳转到征收开票页面。核实纳税人信息。选择开票范围，系统自动勾选更正的业务。在征收开票页面，选择征收开票等相关信息，完成后点击【确定】按钮I卓・曲皿・.X弄肝m£■1AM计tE拥»3Milbk*豪如■直•■计flWMttf1<*u・ufflrjW❷un«Hl1m▼诲奄FlUH豊回鼻C-iSKUI*B■裂鼻■甲晝叶柿■■・•ER为眄餐■MJIMWV«・•疔阿■轉目・；《|皿"TO'ItJV«*a»«AH*WnVGT4RUMUiiiS«4ifitf«AH•車MKUA待开票信息区域，显示待开票信息。点击“开票”。进行票证打印。结束本次业务流程MPTEluC#1IftIMFStl崎/mWWJ.mru*UnIrJiTTr*JXHCriU•■'E斥*AMil■扌柑KtfWH・Jf••■«・IMil■■屯U■:t■■BUHa1・1直血血■MKMii口"・1>粧卸运■4DUD9ttID»-<■!&131.3注意事项纳税人在税（费）申报完成后，发现数据.征收项目等填写有错误，并且已对后续业务产生影响，走申报错误更正。这里有几种情况需要区分：1、该申报已交款入库且申报税额比实际应缴税额小，可走更正申报补差额。2、该申报已交款入库且申报税额比实际应缴税额大，不能走更正申报。3、该申报已开票未入库，可更正申报，也可申报作废。此业务流程不包括个人所得税相关业务，个人所得税相关业务更正申报在“申报错误更正（个税）”1.3.2申报作废申报—开票—作废票证—作废申报1.3.2.1操作步骤1•进入方式：1）依次点击菜单【申报】一【申报错误更正】一【申报作废】；2）在搜索栏输入“申报作废”可快速查找。fi.*M««"finmj3申理”□:jaiW-'Jh>-■*盹1諒・*I■:lFKI■VMt«»9■tlMfillerJt*uQTt»lVQMaUCI觎1鼎*$ci>a«:wi^■NUkM/SFflHUti£n：r榔匸裤0T-fp-**Vt»lM»IKIlit»innMtmtruuau2.进入统一受理界面，输入纳税人识别号按回车，系统自动带出纳税人基本信息。Mf"tUMkitbi-m«oOU1MMH4BiihmaitaB昌・伽■申3•点击【下一步】按钮，进入具体操作界面0!»•MU：hamvhioim>E11*1tA■Iifn■VMMITrtWWJn33Ut»f«'t-Qiri>5tSM，*n^Tik|4ftnm材■•却t«n<)■MHMP■4WM«.**M＞牌料耳即lisnutw«lgtutu-Mnn1141■■・・ICIWI■串0IMS0H«4.输入查询条件，查找申报作废报表，点击下方“查询”按钮5.查询结果过多分作几页显示，写入页数点击【确定】按钮，显示选择页数

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。6•显示查询结果。选择作废报表。“重置”按钮，清空输入内容，重新录入作废理由。7.录入申请作废理由和相关人员信息，点击“作废”按钮”08•弹出提示框，提示是否作废此报表。点击【是】按钮，确认作废9.提示作废成功，点击【确定】按钮。完成作废流程。10.在申报作废主表再次输入相同查询条件，提示没有查到内容，确保作废成功。1.322注意事项纳税人在税（费）申报完成后，发现数据.征收项目等填写有错误，但对后续业务没有产生影响，可以直接作废申报表，这时走申报作废流程。pos机刷卡失败：需先作废银行端缴款凭证。如果提示作废失败，点击“详细信息”查看失败原因，再进行后续操作。1.4催报处理1.4.1催报处理税务机关对未按规定期限办理纳税申报•报送财务报表等有关资料（指资产负债表.利润表.企业财务信息采集表等）的纳税人.扣缴义务人按规定生成催报清册，采用科学.合理的办法对纳税人进行催报处理。141.1业务流程逾期未申报/逾期未报表一生成催报清册一催报处理一完成1.4.1.2操作步骤1.进入方式：1）依次点击菜单【申报】一【催报处理】；2）在搜索栏输入“催报处理”可快速查找tici訓*时他聊.聊＞RK*fl«3B于斥心去吩殺JEW电丄吐-K?为绯镇母H.#F-!w?-enetttw.Miz屮«SSE-*BEitQNU•崔捕□*mA电*工申鼻鶴1屢1样丄*・VJB13MAIVfi^MJIil.**■l^WUIT1ZBW幻•土’曲毕咚2.输入查询条件、催报类型，点击【查询】按钮。显示逾期未申报清册信息纳税机关依职权选择催缴信息。3•点击【催报】按钮4•弹出提示框“催报成功”，点击【确定】按钮，结束流程。系统发送待办任务至稽查域。戛曽•■斬黑朝皆監业片艮呻•■掘糧爵■■■EWHJ.niKms口示ft■ysw上出hitfi*1.L1WBK-IW,L!flEDIf-ni-TISWI-SE--：!tL#1141.3注意事项该流程的前提是系统生成催报清册（逾期未报送）或者生成催报清册（逾期未报送资料）1.5资料报送与信息采集1.5.1企业会计准则（一般企业）财务报表报送与信息采集财务会计信息采集是指税务机关将纳税人每年报送的财务会计报表信息采集到系统中的过程，财务会计信息采集是税务机关对财务会计报表数据进行处理、分析、应用的基础。财务会计报表是指会计制度规定编制的资产负债表•利润表.现金流量表和相关附表。1.5.1.1业务流程资料报送与信息米集1.5.1.2操作步骤1•进入方式：1）【系统菜单】一【申报】一【资料报送与信息采集】，点击菜单进入受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询«■■«¥«申・K-■l^Vit丄■*Wtlf山・1X4•aLtnrr•.%毛■■iKTYIV!•LEV*曹為H■星它弓||尊燥・-•HH4tr«■-■■•■IT的f®•mN!IH4MH也巴・》«!HRS*ft*4WHR科•■埠■畀W4ev■看■矗畑Ann■■■r■跖UiMABTAIiF-；flBHiii■naa¥■十禅•■仲F.齐Efc*事-a理9审厲壷・HI12.吃削£_・*毎电・"：i一啊卅■芳•qfiflHK^'TtUjrQiEk*qrtvKznni£WK^4口eu*袖■如耳硏•椅建證uxm0Bftf®1-!5®HM*fTl¥ESWWaan-1jtw啊工阡贏车ie：!砂985JUliirwFVW-HSR*"■口HA12.输入纳税人识别号按回车，录入相关数据，带出小类应报送资料

清单

安全隐患排查清单下载最新工程量清单计量规则下载程序清单下载家私清单下载送货清单下载

，勾选材料。进入资料报送与信息采集界面，“资料报送与大类”选择“财务报告报送与信息采集”，“资料报送小类”选择“企业会计准则（一般企业）财务报表报送与信息采集”。3•勾选材料，系统会自动监控纳税人是否做过申报，如果已报送，系统提示是否更正。点击【是】按钮，资料信息采集可进行重复报送。重复报送会覆盖上一次报送信息。勾选完成，点击【保存】按钮。，弹出提示框，受理成功，是否转到采集页面，点击【是】按钮。•"n■萍・Erw4•点击【打印受理回执】。弹出“税务事项受理回执（资料报送）”。点击不同按钮，执行打印预览、打印、退出等动作。5•跳转到采集页面。勾选要采集的资料。直接点击表单名称（蓝色带下划线字体）弹出对应表单。6•步骤5中，点击“资产负债表”，录入数据，录入完成后点击【保存】按钮mii區Hz■■忑mii區Hz■7.米集完成的表单，保存成功后，返回有效标志。其它要米集的资料填写步骤相同rMMPWHVKMfmMMM.■gw■.E*SftIMJW-S¥"t〕?f■■anrtM*vMitrb・■■wi■aMii・rtawiRnt■・8.点击【保存】按钮，保存的是当前纳税人报送的资料信息，采集是否成功等相关信息。9.系统提示采集成功，点击【确定】按钮1.5.1.3注意事项纳税人要进行设立税务登记，并且企业会计制度为企业会计准则（一般企业）。小企业会计制度财务报表报送与信息采集、企业会计制度财务报表报送与信息采集与此流程相同，只是选择的报表不一致。1.6税收减免备案受理1.6.1税收减免备案受理161.1业务流程税务登记一税费种认定一税收减免备案受理161.2操作步骤1.进入方式：1）选择【优惠】-【税收减免备案】-【税收减免备案受理】点击二T-P进入统一受理界面；2）在搜索栏输入“税收减免备案受理”，可快速查找Q4MfA苹盂信斗回1*WftAWWft600382203^4033打期丄土T剖邂il-.Ik血川区地方禺咯tu卑罩朮胃01,1.-1■业V帖陌冃孑屮尸得帝.T■”补inso不予翌3?詁_g切灿网鬪船探斜融澀唸加鬧鎳I孔sxp3100505?IteGBE^T"-SLSXC3；；■：弼:|饭J1|地訥7衣村席用枫畛饰抽当呵门上（吉百痢》有戸肚.炉Tif-2'I左耳列頤互二九辽言ih切氐泪P1收*虞龟遷汕Ki鸭糧曲CLt2也、有；SLSXMJ1QDS2571砒援帼堰艮4迪氏的强鳳II制舸总ttS頤咿占咸竝曲f慨fl5LS^:310DS2521企业醐珂^收入砂免主业翳惶锹U*310心三；忙养逐址抵贸总吐?3£配羽收一①慮生左證所＜3粗5LSX^：31j'3驀?站醴就狗艸土JJ5..侄责盛计収人口gp二R左立壬拆~打7\;&：打匸者＜:叫I”宜春1+审匕玄录入纳税人识别号，敲击回车，系统带出纳税人信息。征收项目中自动带出税费种认定里已认定的税种，选择要备案的税种及税务事项点击下一步。操作员选中纳税人报送的附送资料，点击【下一步】进入减免备案界面，如下图•wii>.■席通目■jwngftja♦耳-ott&ABLiai«nfltflfp*•1Qll■nB嗨・谓?l層iE-Sft"址炖扎C?6*AJU鼻鼻・・u0*—皂主产邑毗锻E¥申鼻曳®1**比皑盘0目世黴切目号瞬蕈卸■■审MMMgj■MAM*HtftnAS*MMPMfi*WCHMrf:*MMB+ftKMMitHI—8；tftMKESFRftiH于氏A.Rfi西应ekdedl填列完毕后点击【保存】系统提示保存成功。点击【推送】选择备案环节办理人员，点击【确定】系统形成待办任务流转至备案环节。审批环节办理人员从待办任务中打开审批任务，审批环节界面如图所示:1）录入审批意见及其他一些相关信息2）点击【保存】系统提示保存成功，点击【推送】直至终审岗，点击【确定】形成待办任务流转至发放环节发放环节办理人员从待办任务中打开发放任务，发放环节界面如图所示:啊站日|*箱勇♦吋竹“：bw=s®I1-i-Ll.■I-I円匕删月:啦蛙”曰明2Q13-D4-32*?中*•昆站CBiklt朋■Ctt®如t義H吃轧L昆昇班田戛耗£―工）匕暑耳.*E中*”尸云和E泄址耐!枫時中牛•■斤乜和时厅专f:：«p勺卓宜于二门年=冃：:农出：曹|^iir®・堆聊冗・队爼申洁硒:君勺甘證巾现HA-BTW3:■i*rHVa*点击【打印通知书】打印税务事项通知书，最后结束注意事项1.该备案减免流程无论中途是否同意，都必须推送至终审岗，最终意见作为是否备案的决定。2.在进行西部大开发备案流程中，第一年必须走税收减免审批流程，而在备案流程中减免税率填列15%。