缴款结算的基本流程

缴款、结算的基本流程一、缴款与对帐1、与代理银行对帐（1）核算处出纳打印对账单（2）核算处审核（3）核算处记账（4）差错由核算处出纳通知银行解决2、暂存款确认为非税收入（1）执收单位提出申请（2）一处、二处专管员审核并录入信息（3）一处、二处审核（4）局领导审批（5）核算处记账3、不明账款确认为非税收入（1）执收单位提出申请（2）一处、二处专管员审核并录入缴款书信息（3）一处、二处审核（4）局领导审批（5）核算处记账4、与执收单位对帐（1）一处、二处专管员打印对账单（2）一处、二处审核（3）通知执收单位领取对账单（4）执收单位提出差错调整申请（5）一处、二处专管员审核（6）银行差错、票据印制错误由核算处负责处理，其他错误由一处、二处负责处理5、收入项目调整（1）执收单位提出申请（2）一处、二处专管员审核并录入信息（3）一处、二处审核（4）局领导审批（5）核算处记账二、国库处结算、对帐1、扣缴统筹调剂资金（1）核算处计算扣缴金额，提出意见，同时抄送一处、二处、稽核处（2）局领导审批（3）核算处填写转帐支票，通知银行转账（4）代理银行转账（5）核算处记账2、划解国库（1）核算处计算划解国库金额，提出意见，同时抄送一处、二处、稽核处（2）局领导审批（3）核算处填写预算缴款书，通知银行解缴（4）代理银行转账缴款（5）核算处记账3、划解财政专户（1）核算处计算划解财政专户金额，提出意见，同时抄送一处、二处、稽核处（2）局领导审批（3）核算处填写转账支票，通知银行解缴（4）代理银行转账缴款（5）核算处记账4、与国库处对帐（1）核算处会计打印对账单（2）核算处审核（3）差错处理由核算处负责三、上下级结算、对帐1、上解上级（1）执收单位提出申请（2）一处、二处审核（3）核算处审核（4）局领导审批（5）核算处填写转账支票，通知银行解缴（6）代理银行转账缴款（7）核算处记账2、下拨下级（1）执收单位提出申请（2）一处、二处审核（3）核算处审核（4）局领导审批（5）核算处填写转账支票，通知银行解缴（6）代理银行转账缴款（7）核算处记账3、与上级、下级对帐（1）核算处会计打印对账单（2）核算处审核（3）差错由核算处负责处理四、统计报1、日常报表由核算处负责编制，市州统计报表报表由核算处催收汇总2、年终决算由核算处牵头，一处、二处协助完成五、计算机系统管理