某某区财政局关于开展预算单位存量资金清理的通知范文

某某区财政局关于开展预算单位存量资金清理的通知范文区直各预算单位：为进一步加强我区财政资金管理，加快预算执行进度，盘活财政存量资金，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，根据上级财政部门要求及落实XX政办发〔20XX〕XX号《关于加快预算支出进度和盘活财政存量资金的通知》文件精神，现就开展预算单位存量清理和收回工作有关事项通知如下：一、清理目的全面了解我区预算单位结转结余资金现状，建立结转结余资金定期清理机制，提高财政资金使用效益，严肃财经纪律。二、清理工作时间：20XX年XX月XX日至XX月XX日三、清理对象：所有区直预算单位四、清理范围及主要内容1、清理范围20XX年XX月XX日止，各单位所有结余资金、所有结转但不需使用的资金；所有往来应付款中不需要支付的资金。2、清理内容详见附表一、二及填制说明。四、存量资金处理1、结余资金：单位20XX年以前涉及人员经费、公用经费等基本支出结余、项目结余，一律由区政府收回统筹使用。2、结转资金：基本支出类结转资金一律收回。项目结转资金按下列情况分别处理：重点跨年度建设项目专项不收回；当年无正当理由未动用、工作完成不需用、专项完工后形成的结转全部收回；财政安排的或间接安排的结转项目，先将资金收回国库，再由单位作为新的预算项目，按照预算管理程序重新申请和安排。3、应付款资金：20XX年XX月XX日前单位账务中“其他应付款”、“暂存款”科目等应付款项的余额，且无正当理由需支付的，视同为结余资金，由区财政予以收回。4、结余资金上缴：区财政根据各单位上报的清理结果进行审核，拟定上缴项目和金额，上报区领导审批后，下达收缴通知书，于XX月XX日前完成结余资金上缴工作。如未在规定时间内完成上缴，或财政审核过程中发现部门将项目资金改变用途使用的，财政将在20XX年预算指标中直接扣减。在XX月XX日-XX月XX日存量资金清理期间，原则上暂停各单位实有资金账户的使用，待清理完毕后，再恢复使用。五、其他事项1、各单位需加快支出进度，根据实际工作开展情况及时形成支出并做好账务处理。2、截止20XX年XX月XX日，所有预算单位未用完的本年人员经费、公用经费及上年结转的专项经费等由国库系统自动收回，收回后报请区政府、区人大后，按规定统筹用于区亟需资金支持的领域。本年未用完的专项经费如确需结转下年继续使用的，由预算单位在20XX年重新申报，经区领导审批后，由财政部门下达额度后继续使用（其中：区本级财政安排的专项资金用款单位无正当理由，需在20XX年XX月XX日前使用完毕；上级财政安排的专项资金，用款单位无正当理由，需在20XX年XX月XX日前使用完毕）。3、各单位要加强公务卡的开卡、使用、结算工作，为全面铺开公务卡结算做好准备。六、工作要求1、提高思想认识，增强工作时效。各预算单位务必要高度重视部门结转结余、应付款项的清理工作，据实填写调查清理表格，同时附相关报表及文字分析说明，经单位负责人签字并加盖部门公章，于XX月XX日前上报至区财政局各归口管理业务科室。2、严格预算执行，严肃财经纪律。严格按《预算法》规定执行预算，单位结转资金须严格按原项目用途使用，不得随意调剂。3、确保账务处理无误，数据准确可靠。单位要加强会计核算工作，因账务处理原因导致项目资金清理不到位的，一律全部收回。附表一：《XX区存量资金清理-结转结余情况表》附表二：《XX区存量资金清理-应付款明细表》