客户信用评级指标体系及评价打分表

京东 客户信用评级指标体系及计分（京东） 客户名称：评定人：评级时间： 指标分类 指标名称 计算 计算及分值 分值 客户信用得分 5 4 3 2 1 2 1 财务指标（40分） 偿债能力（15分） 资产负债率（%） 总负债/总资产 ＜50% ＜60% ＜70% ＜80% ＜90% ＜80% ＜90% 5 流动比率 流动资产/流动负债 >2 >1.6 >1.2 >1.0 >0.8 >1.0 >0.8 5 速动比率 (流动资产-存货)/流动负债 >1 >0.75 >0.5 >0.25 >0.1 >0.25 >0.1 5 营运能力（15分） 存货周转率 主营业务成本/【（期初存货+期末存货）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 >6 >4 5 应收帐款周转率 主营业务收入/【（期初应收账款+期末应收账款）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 5 流动资产周转率 主营业务收入/【(期初流动资产+期末流动资产)/2】 >12 >10 >8 >6 >4 5 盈利能力（4分） 营业收入收益率（%） 净利润/主营业务收入 >5% >3% >5% >3% 2 总资产收益率（%） 净利润/总资产 >7% >3% >7% >3% 2 发展能力（3分） 营业收入增长率（%） (本年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年度主营业务收入)×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 利润增长率（%） （本年净利润-上年度净利润）/上年度净利润×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 其他（3分） 利率估算值 财务费用/（短期借款+长期借款）×100% <6% 6-9% >年化9% <年化10% >年化10% 3 非财务指标（60分） 企业实际控制人素质（10分） 个人品质（1分） 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质很好，无任何不良行为的得1分 1 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人有不良行为（赌博、逃废债、拖欠客户款等）的不得分 个人银行信用（4分） 个人在人民银行征信系统记录很好，最近一年无任何逾期记录的得4分 4 个人在人民银行征信系统记录良好，最近一年有逾期记录但符合公司征信查询通过标准的，得3分 个人在人民银行征信系统中无信用记录的得2分 个人在人民银行的征信查询结果不符合公司通过标准的，不得分 经营管理能力（3分） 熟悉所在行业，经营决策和管理能力很强，得3分 3 熟悉所在行业，经营决策和管理能力较强，得2分 熟悉所在行业，经营决策和管理能力一般，得1分 从业年限（2分） 5年（含）以上，得2分 2 3年（含）---5年，得1分 3年以下，得0分 商品属性（10分） 商品渠道级别（3分） 品牌供应商级别，得3分 3 全国总代理级别，得2分 地方代理商级别及以下，得1分 产品分类（2分） 家用电器、数码产品及配件类，得2分 2 其他类，得1分 品牌知名度（3分） 国际知名品牌，得3分 3 国产国际知名品牌，得2分 国内知名品牌，得1分 国内品牌，不得分 产品保质期（2分） 12个月及以上，得2分 2 6-12个月，得1分 6个月以下，得0分 企业管理能力（20分） 企业注册资本实缴（2分） 注册资本实缴500万元以上,2分 2 注册资本实缴500--100万元,1分 管理团队（3分） 管理部门设置合理，管理健全，管理职能履行很好，得3分 3 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行较好，得2分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行一般，得1分 职工素质（2分） 建立了员工培训、绩效考核等制度，职工素质好，得2分 2 职工素质一般，得1分 市场竞争力（2分） 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力强，得2分 2 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力一般，得1分 公司经营年限（3分） ≥5年，得3分 3 ≥3年，得2分 ≥2年，得1分 借款人银行信用记录（8分） 借款企业在人民银行征信系统无任何不良信用记录的，得8分 8 借款企业在人民银行征信系统有逾期记录，但符合公司征信查询要求并通过的，得4分 借款企业在人民银行征信系统无信用记录的，得4分 还款能力（10分） 累计存货比(3分） <60%,得3分 3 <70%<80%,得1分 >80%,不得分 担保能力（3分） 保证人实力雄厚，有足够担保能力得，或抵押物等变现能力强，可以覆盖本金及收益的100%，得3分 3 保证人实力一般，有一定担保能力或抵押物等变现能力一般，可以覆盖本金及收益的50%以上，得2分 只提供实际控制人及配偶个人连带保证，得1分 应收账款（4分） 应收账款可充裕的覆盖本金及收益，得4分 4 应收账款可覆盖本金及收益，得3分 应收账款刚好或不可覆盖本金及收益，不得分 批发业分行业指标（10分） 可保持持续经营的场所（2分） 自有并拥有产权证书，无明显瑕疵的，得2分 2 经营场所为租赁，剩余租期≥2年，得1分 经营场所为租赁，剩余租期＜2年，不得分 京东销售渠道（6分） 与京东合作3年以上，得6分 6 与京东合作1-3年，得3分 市场营销（2分） 市场营销能力及品牌经营能力很好，得2分 2 市场营销能力及品牌经营能力一般，得1分 合计得分 100 0 评级对应表 A+ A B+ B C 90分以上 90-80 80-70 70-60 60以下制造业 客户信用评级指标体系及计分表（制造业） 客户名称：评定人：评级时间： 指标分类 指标名称 计算公式 计算标准及分值 分值 客户信用得分 5 4 3 2 1 2 1 财务指标（40分） 偿债能力（15分） 资产负债率（%） 总负债/总资产 ＜50% ＜60% ＜70% ＜80% ＜90% ＜80% ＜90% 5 流动比率 流动资产/流动负债 >2 >1.6 >1.2 >1.0 >0.8 >1.0 >0.8 5 速动比率 (流动资产-存货)/流动负债 >1 >0.75 >0.5 >0.25 >0.1 >0.25 >0.1 5 营运能力（15分） 存货周转率 主营业务成本/【（期初存货+期末存货）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 >6 >4 5 应收帐款周转率 主营业务收入/【（期初应收账款+期末应收账款）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 5 流动资产周转率 主营业务收入/【(期初流动资产+期末流动资产)/2】 >12 >10 >8 >6 >4 5 盈利能力（4分） 营业收入收益率（%） 净利润/主营业务收入 >5% >3% >5% >3% 2 总资产收益率（%） 净利润/总资产 >7% >3% >7% >3% 2 发展能力（3分） 营业收入增长率（%） (本年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年度主营业务收入)×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 利润增长率（%） （本年净利润-上年度净利润）/上年度净利润×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 其他（3分） 利率估算值 财务费用/（短期借款+长期借款）×100% <6% 6-9% >年化9% <年化10% >年化10% 3 非财务指标（60分） 企业实际控制人素质（10分） 个人品质（1分） 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质很好，无任何不良行为的得1分 1 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人有不良行为（赌博、逃废债、拖欠客户款等）的不得分 个人银行信用记录（4分） 个人在人民银行征信系统记录很好，最近一年无任何逾期记录的得4分 4 个人在人民银行征信系统记录良好，最近一年有逾期记录但符合公司征信查询通过标准的，得3分 个人在人民银行征信系统中无信用记录的得2分 个人在人民银行的征信查询结果不符合公司通过标准的，不得分 经营管理能力（3分） 熟悉所在行业，经营决策和管理能力很强，得3分 3 熟悉所在行业，经营决策和管理能力较强，得2分 熟悉所在行业，经营决策和管理能力一般，得1分 从业年限（2分） 3年以下，得0分 2 5年（含）---7年，得2分 3年（含）---5年，得1分 企业素质（20分） 企业注册资本实缴（2分） 注册资本实缴500万元以上,2分 2 注册资本实缴500--100万元,1分 管理团队（3分） 管理部门设置合理，管理制度健全，管理职能履行很好，得3分 3 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行较好，得2分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行一般，得1分 职工素质（2分） 建立了员工培训、绩效考核等制度，职工素质好，得2分 2 职工素质一般，得1分 市场竞争力（2分） 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力强，得2分 2 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力一般，得1分 公司经营年限（3分） ≥5年，得3分 3 ≥3年，得2分 ≥2年，得1分 借款人银行信用记录（6分） 借款企业在人民银行征信系统无任何不良信用记录的，得6分 6 借款企业在人民银行征信系统有逾期记录，但符合公司征信查询要求并通过的，得3分 借款企业在人民银行征信系统无信用记录的，得3分 上下游客户合作关系（3分） 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，完全符合公司调查的标准，一次性通过，得3分 3 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，基本符合公司调查的标准，两次及以上通过，得1分 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，不符合公司调查的标准，没有通过，不得分 还款能力（10分） 担保能力（4分） 保证人实力雄厚，有足够担保能力得，或抵押物等变现能力强，可以覆盖本金及收益的100%，得3分 4 保证人实力一般，有一定担保能力或抵押物等变现能力一般，可以覆盖本金及收益的50%以上，得2分 只提供实际控制人及配偶个人连带保证，得1分 应收账款（6分） 应收账款可充裕的覆盖本金及收益，得6分 应收账款可覆盖本金及收益，得3分 6 应收账款刚好或不可覆盖本金及收益，不得分 政策环境（12分） 行业政策（4分） 国家产业政策支持，行业发展前景良好，得4分 4 符合国家产业政策，行业发展前景一般，得2分 没有任何优惠政策的，不得分 区域环境（4分） 符合区域环保要求，享有税费等优惠政策或政府支持的，得4分 4 没有任何优惠政策的，得2分 不符合区域环保要求，属于污染治理企业，不得分 产品发展阶段（4分) 产品处于初创期阶段，得1分 4 产品处于成长期阶段，得2分 产品处于成熟期阶段，得4分 产品处于衰退期阶段，不得分 制造业分行业指标（7分） 可保持持续经营的场所（3分） 自有并拥有产权证书，无明显瑕疵的，得3分 3 自有并拥有产权（集体）证书，有瑕疵的，得1分 经营场所为租赁，剩余租期≥5年，得3分 经营场所为租赁，剩余租期＞客户申请授信期限，得1分 主要设备开工率（实际产量/设计产量）（4分） 主要设备开工率80%以上，得4分 4 主要设备开工率70%以上，得3分 主要设备开工率60%以上，得2分 市场营销能力及品牌经营能力一般，得1分 合计得分 100 0批发零售行业 客户信用评级指标体系及计分表（批发零售行业） 客户名称：评定人：评级时间： 指标分类 指标名称 计算公式 计算标准及分值 分值 客户信用得分 5 4 3 2 1 2 1 财务指标（40分） 偿债能力（15分） 资产负债率（%） 总负债/总资产 ＜50% ＜60% ＜70% ＜80% ＜90% ＜80% ＜90% 5 流动比率 流动资产/流动负债 >2 >1.6 >1.2 >1.0 >0.8 >1.0 >0.8 5 速动比率 (流动资产-存货)/流动负债 >1 >0.75 >0.5 >0.25 >0.1 >0.25 >0.1 5 营运能力（15分） 存货周转率 主营业务成本/【（期初存货+期末存货）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 >6 >4 5 应收帐款周转率 主营业务收入/【（期初应收账款+期末应收账款）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 5 流动资产周转率 主营业务收入/【(期初流动资产+期末流动资产)/2】 >12 >10 >8 >6 >4 5 盈利能力（4分） 营业收入收益率（%） 净利润/主营业务收入 >5% >3% >5% >3% 2 总资产收益率（%） 净利润/总资产 >7% >3% >7% >3% 2 发展能力（3分） 营业收入增长率（%） (本年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年度主营业务收入)×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 利润增长率（%） （本年净利润-上年度净利润）/上年度净利润×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 其他（3分） 利率估算值 财务费用/（短期借款+长期借款）×100% <6% 6-9% >年化9% <年化10% >年化10% 3 非财务指标（60分） 企业实际控制人素质（20分） 个人品质（4分） 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质很好，无任何不良行为的得4分 4 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质良好，有小的瑕疵但符合公司要求的得2分 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质一般，但无明显不良行为的得1分 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人有不良行为（赌博、逃废债、拖欠客户款等）的不得分 个人银行信用记录（5分） 个人在人民银行征信系统记录很好，最近一年无任何逾期记录的得5分 5 个人在人民银行征信系统记录良好，最近一年有逾期记录但符合公司征信查询通过标准的，得3分 个人在人民银行征信系统中无信用记录的得3分 个人在人民银行的征信查询结果不符合公司通过标准的，不得分 经营管理能力（3分） 熟悉所在行业，经营决策和管理能力很强，得3分 3 熟悉所在行业，经营决策和管理能力较强，得2分 熟悉所在行业，经营决策和管理能力一般，得1分 从业年限（3分） 7年（含）以上，得3分 3 5年（含）---7年，得2分 3年（含）---5年，得1分 学历（2分） 大学本科及以上，得2分 2 大学专科及以下，高中及以上，得1分 高中以下，不得分 健康状况（2分） 年龄在50岁（含）以下且身体健康状况很好，得2分 2 年龄在50岁以上但身体健康状况较好，得1分 年龄在50岁以上，身体健康状况一般，不得分 企业素质（20分） 企业注册资本实缴（2分） 注册资本实缴500万元以上,2分 2 注册资本实缴500--100万元,1分 管理团队（3分） 管理部门设置合理，管理制度健全，管理职能履行很好，得3分 3 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行较好，得2分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行一般，得1分 职工素质（2分） 建立了员工培训、绩效考核等制度，职工素质好，得2分 2 职工素质一般，得1分 市场竞争力（2分） 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力强，得2分 2 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力一般，得1分 公司经营年限（3分） ≥5年，得3分 3 ≥3年，得2分 ≥2年，得1分 借款人银行信用记录（6分） 借款企业在人民银行征信系统无任何不良信用记录的，得6分 6 借款企业在人民银行征信系统有逾期记录，但符合公司征信查询要求并通过的，得3分 借款企业在人民银行征信系统无信用记录的，得3分 上下游客户合作关系（3分） 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，完全符合公司调查的标准，一次性通过，得3分 3 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，基本符合公司调查的标准，两次及以上通过，得1分 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，不符合公司调查的标准，没有通过，不得分 还款能力（10分） 担保能力（4分） 保证人实力雄厚，有足够担保能力得，或抵质（押）物等变现能力强，可以覆盖本金及收益的100%，得4分 4 保证人实力一般，有一定担保能力或抵质（押）物等变现能力一般，可以覆盖本金及收益的50%以上，得2分 只提供实际控制人及配偶个人连带保证，得1分 应收账款（6分） 应收账款可充裕的覆盖本金及收益，得6分 6 应收账款可覆盖本金及收益，得3分 应收账款刚好或不可覆盖本金及收益，不得分 批发业分行业指标（10分） 可保持持续经营的场所（5分） 自有并拥有产权证书，无明显瑕疵的，得5分 5 自有并拥有产权（集体）证书，有瑕疵的，得4分 经营场所为租赁，剩余租期≥5年，得3分 经营场所为租赁，剩余租期＞客户申请授信期限，得1分 销售渠道（3分） 公司业务销售渠道健全、稳定，得3分 3 公司业务销售渠道比较健全、稳定，得2分 公司业务销售渠道不太健全、情况一般，得1分 市场营销（2分） 市场营销能力及品牌经营能力很好，得2分 2 市场营销能力及品牌经营能力一般，得1分 零售业分行业指标（10分） 可保持持续经营的场所（5分） 自有并拥有产权证书，无明显瑕疵的，得5分 0 自有并拥有产权（集体）证书，有瑕疵的，得4分 经营场所为租赁，剩余租期≥5年，得3分 经营场所为租赁，剩余租期＞客户申请授信期限，得1分 经营区位优势（5分） 经营位置很好，区位优势明显，得5分 0 经营位置较好，区位优势良好的，得3分 经营位置一般，区位优势不明显，得1分 经营位置偏僻，无区位优势，不得分 合计得分 100一般行业 客户信用评级指标体系及计分表（一般行业） 客户名称：评定人：评级时间： 指标分类 指标名称 计算公式 计算标准及分值 分值 客户信用得分 5 4 3 2 1 2 1 财务指标（40分） 偿债能力（15分） 资产负债率（%） 总负债/总资产 ＜50% ＜60% ＜70% ＜80% ＜90% ＜80% ＜90% 5 流动比率 流动资产/流动负债 >2 >1.6 >1.2 >1.0 >0.8 >1.0 >0.8 5 速动比率 (流动资产-存货)/流动负债 >1 >0.75 >0.5 >0.25 >0.1 >0.25 >0.1 5 营运能力（15分） 存货周转率 主营业务成本/【（期初存货+期末存货）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 >6 >4 5 应收帐款周转率 主营业务收入/【（期初应收账款+期末应收账款）/2）】 >12 >10 >8 >6 >4 5 流动资产周转率 主营业务收入/【(期初流动资产+期末流动资产)/2】 >12 >10 >8 >6 >4 5 盈利能力（4分） 营业收入收益率（%） 净利润/主营业务收入 >5% >3% >5% >3% 2 总资产收益率（%） 净利润/总资产 >7% >3% >7% >3% 2 发展能力（3分） 营业收入增长率（%） (本年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年度主营业务收入)×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 利润增长率（%） （本年净利润-上年度净利润）/上年度净利润×100% >15-10% >8% >5-3% >5% >3% 1.5 其他（3分） 利率估算值 财务费用/（短期借款+长期借款）×100% <6% 6-9% >年化9% <年化10% >年化10% 3 非财务指标（60分） 企业实际控制人素质（20分） 个人品质（4分） 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质很好，无任何不良行为的得4分 4 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质良好，有小的瑕疵但符合公司要求的得2分 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人品质一般，但无明显不良行为的得1分 通过内部员工、上下游客户、个人法务查询或其它渠道验证其个人有不良行为（赌博、逃废债、拖欠客户款等）的不得分 个人银行信用记录（5分） 个人在人民银行征信系统记录很好，最近一年无任何逾期记录的得5分 5 个人在人民银行征信系统记录良好，最近一年有逾期记录但符合公司征信查询通过标准的，得3分 个人在人民银行征信系统中无信用记录的得3分 个人在人民银行的征信查询结果不符合公司通过标准的，不得分 经营管理能力（3分） 熟悉所在行业，经营决策和管理能力很强，得3分 3 熟悉所在行业，经营决策和管理能力较强，得2分 熟悉所在行业，经营决策和管理能力一般，得1分 从业年限（3分） 7年（含）以上，得3分 3 5年（含）---7年，得2分 3年（含）---5年，得1分 学历（2分） 大学本科及以上，得2分 2 大学专科及以下，高中及以上，得1分 高中以下，不得分 健康状况（2分） 年龄在50岁（含）以下且身体健康状况很好，得2分 2 年龄在50岁以上但身体健康状况较好，得1分 年龄在50岁以上，身体健康状况一般，不得分 企业素质（20分） 企业注册资本实缴（2分） 注册资本实缴500万元以上,2分 2 注册资本实缴500--100万元,1分 管理团队（3分） 管理部门设置合理，管理制度健全，管理职能履行很好，得3分 3 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行较好，得2分 管理部门设置较合理，管理制度较健全，管理职能履行一般，得1分 职工素质（2分） 建立了员工培训、绩效考核等制度，职工素质好，得2分 2 职工素质一般，得1分 市场竞争力（2分） 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力强，得2分 2 在同行业中，设备、工艺、产品或服务的市场竞争力一般，得1分 公司经营年限（3分） ≥5年，得3分 3 ≥3年，得2分 ≥2年，得1分 借款人银行信用记录（6分） 借款企业在人民银行征信系统无任何不良信用记录的，得6分 6 借款企业在人民银行征信系统有逾期记录，但符合公司征信查询要求并通过的，得3分 借款企业在人民银行征信系统无信用记录的，得3分 上下游客户合作关系（3分） 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，完全符合公司调查的标准，一次性通过，得3分 3 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，基本符合公司调查的标准，两次及以上通过，得1分 在公司进行的上下游客户合作情况调查中，不符合公司调查的标准，没有通过，不得分 还款能力（10分） 担保能力（4分） 保证人实力雄厚，有足够担保能力得，或抵质（押）物等变现能力强，可以覆盖本金及收益的100%，得4分 4 保证人实力一般，有一定担保能力或抵质（押）物等变现能力一般，可以覆盖本金及收益的50%以上，得2分 只提供实际控制人及配偶个人连带保证，得1分 应收账款（6分） 应收账款可充裕的覆盖本金及收益，得6分 6 应收账款可覆盖本金及收益，得3分 应收账款刚好或不可覆盖本金及收益，不得分 一般行业指标（10分） 可保持持续经营的场所（5分） 自有并拥有产权证书，无明显瑕疵的，得5分 5 自有并拥有产权（集体）证书，有瑕疵的，得4分 经营场所为租赁，剩余租期≥5年，得3分 经营场所为租赁，剩余租期＞客户申请授信期限，得1分 销售增长率（5分） 连续2年（含）以上销售收入增长率≥20%，得5分 5 连续2年（含）以上销售收入增长率＜20%，但≥10%，或者销售收入较上年增长≥20%的，得3分 连续2年（含）以上销售收入增长率＜10%，但≥5%，或者销售收入较上年增长≥10%的，得1分 没有保持连续两年增长或增长率在5%以下的不得分 合计得分 100