业务管理办法年终汇报（适用于办理资信证明和询证函业务）

业务管理办法年终汇报LOGOBUSINESSMANAGEMENTMETHODANNUALREPORT01总则目录Content03基本规定04资信证明业务管理要求05询证函业务管理要求02部门职责01总则本办法适用于办理资信证明和询证函业务的交行境内各分支机构询证函业务是指会计师（审计）事务所向交行以函件方式验证客户业务往来状况，交行根据函件内容和要求进行确认并回函的行为。资信证明业务是指交行接受客户委托，依据客观事实，采用“一事一证”的方式，为委托人开立证明书，以确认委托人与交行在所委托事项范围内的业务往来状况；02部门职责各部门应按照“谁管理的业务谁负责并确认”的原则及时确认反馈对涉及多个部门的会签内容，各部门应遵循“首问制”原则协助沟通确认，并统一回复。负责对辖内超出格式和内容的资信证明、询证函信息进行合规性审核，并对涉及法律风险的内容出具法律意见法律合规部03基本规定各行在出具资信证明或询证函时应据实填写有关信息，并对资信证明和询证函内容的真实性、准确性、合规性和完整性负责。对于超出交行业务样本范围的资信证明委托和询证函或存在分行各业务条线无法确认法律风险的回复内容基层营业机构应逐笔上报分行法律合规部门审查后办理。对于当地有关部门明确要求使用但超出交行范围的样式，可经分行法律合规部门审查同意后出具。对超出标准格式和内容，以及需跨部门确认信息（如账户存在冻结、质押、担保、资金监管、共管等限制的资金）单位资信证明和询证函业务申请，基层营业机构可以受理。但应根据部门职责，由相关业务部门或者法律合规部门确认(含询证函未列明事项)，并注明该部分资金或账户的状况后出具。03基本规定资信证明和询证函一经发出应由客户或函证单位妥善保管，交行不再收回，已收的手续费不予退回。如发现对外出具的资信证明和询证函有误，应及时将原件收回并重新按实际内容出具，同时由分行法律合规部向客户或函证单位出具法律告知函，以明确资信证明或询证函的法律效力。资信证明或询证函不得挂失但客户可以重新申请办理，重新办理仍需收取相应手续费。涉及手续费减免的，必须经相关部门审批通过后办理交行统一出具的资信证明与询证函应严格按照交行内部控制要求由系统控制统一加盖会计印章（如多页需加骑缝章），同时回函还应加盖经办、授权人员私章，并留存相关回函复印件并扫描存档。资信证明和询证函档案以扫描影像方式进行保管，档案保管期限为30年。04资信证明业务管理要求资信证明业务相关规定受理机构受理期限委托人条件各分行出具的资信证明书必须注明接收方名称而且接收方名称必须与客户填写的资信证明委托书上的内容一致。如客户存在违约，基层营业机构应拒绝受理结算记录证明业务。资信证明书中严禁出现与交行业务无关及交行难以确认的内容。04资信证明业务管理要求业务流程出具相关证明提交单位资信证明业务申请办柜员总行金融服务中心资信证明业务申请客户柜面《交通银行资信证明业务委托书》上传录入网银发起营业机构营运主管或副主管验印通过审核超出标准格式和内容以及需跨部门确认信息的客户申请会签流程会签意见分行法律合规部及相关前台业务部门会签结果05询证函业务管理要求函证单位和被函证单位函证单位是以被函证单位的名义致函交行，就被函证单位与交行业务往来状况进行询证，要求交行回函的会计（审计）事务所。被函证单位必须是在交行开户的存贷款客户或与交行就函证事项有业务往来的客户。05询证函业务管理要求各基层营业机构在办理询证函业务时，询证函的格式原则上应与总行询证函格式保持一致。询证函业务相关规定基层营业机构收到询证函之日起10个工作日内按照询证函所载的会计师事务所地址邮寄会计（审计）事务所会计（审计）事务所人员凭会计（审计）事务所开具的介绍信本人有效证件原件（如身份证）当场签收会计（审计）事务所对被审计单位开户行的回函真实性存有疑虑或开户行未对全部函证事项及时回函开户行的上级行开户行积极配合办理督促直接办理反映投诉05询证函业务管理要求询证函业务相关规定无法进行确认的无法确认‘除上述列示的XX外，本公司并无在贵行的其他XX’”内容询证单位提交的询证函若缺失被函证单位的预留印鉴、缺失被函证单位的签章（首页及骑缝章）或未明确询证费用收取账号的，应函证单位信息缺失，不予办理；对于询证函中询证内容为空白的项目，应当将该项目中的表格用斜线划掉，不纳入询证回复内容。05询证函业务管理要求询证函业务相关规定客户*****情况未提供相关资料，以摘要/备注信息体现，银行回复内容仅以客户备注信息作为依据根据实际场景或当地监管要求询证单位询证的资金实际性质和用途在系统中是以摘要或备注形式存在，分行难以确保回函信息的真实性和准确性的，分行应要求询证单位修改后再回复。银行无法就*****情况予以确认银行可以确认以下信息为：***若询证单位拒绝修改05询证函业务管理要求询证单位提交的询证函应加盖被询证单位在交行的预留印鉴如被函证单位如为破产企业，询证函应盖有“XX破产清算组”章并提供法院宣告破产裁定书。询证函业务相关规定若询证账户已销户则需要求被询证单位提供原开户资料进行信息核对（若被询证单位进行过户名等重要信息变更的还需同时提供变更证明）；若询证内容涉及“不动户”分行需在回函信息中备注账户状态，确保询证信息真实、准确、完整。05询证函业务管理要求XXXX（账号）、XXXX（账号）银行保证金账户，存在担保限制询证函已注明保证金账户存在担保事项XXXX（账号）、XXXX（账号）银行保证金账户，不存在担保限制询证函未注明保证金账户存在担保事项询证函业务相关规定已转入保证金账户的客户资金出具询证函时，需对涉及的保证金账户逐户列明“存在担保限制”等内容若客户要求当日出具询证函对询证内容中涉及的信息存在询证函出具后交易抹账的情况，分行难以确保回函信息的真实性和准确性。05询证函业务管理要求询证函业务相关规定截至**年**月**日**时**分，确有**信息，且核对相符，但不排除记账后当日转出、抹账和由于收款方账号和户名有误被退汇的可能性若收到的询证函信息缺失或与本要求不符基层营业机构应及时告知函证单位，要求其重新提供或补充提供资料；如函证单位不同意重新提供或补充提供资料的，视为拒绝交行提供询证函回函服务05询证函业务管理要求询证函营业机构核验预留印鉴审核分行法律审核岗或分行业务管理部门对应岗位需跨部门确认信息对询证内容逐项确认内容完整性、委托人身份证件及提供资料真实性、合规性营业机构营运主管或副主管出具加盖会计印章的询证函操作流程基层营业机构邮寄会计（审计）事务所会计（审计）事务所人员凭会计（审计）事务所开具的介绍信本人有效证件原件（如身份证）当场签收作为档案扫描保存由基层营业机构处理完成的单位询证函主要修订内容明确了部门职责，增加了相关业务部门按照“谁管理的业务谁负责并确认”的原则进行会签确认回复内容的要求。需要分行业务管理部门进行会签确认的，基层营业机构应通过OA工作联系单进行处理，有关回复资料应跟随相关传票保管。对于超出总行通用格式的，按省分行法律合规部下发的（交银粤法邮【201X】098号）《关于发布<常见会计（审计）事务所询证函样式汇编>的通知》相关要求执行。细化了资信证明和询证函业务相关规定。简化了操作流程的描述，主体流程与531系统上线时相比未发生变化。对询证函的通用格式进行了修订，被函证单位由盖公章变为盖“预留印鉴+公章”。感谢聆听THANKYOUFORWATCHINGLOGO