市交通运输系统内部审计工作经验交流材料

市交通运输系统内部审计工作经验交流材料 完善工作机制强化审计监监督 “十二五”是XX交通运输进入加快转型、发交展现代交展通运输业的关键时期，交通基础设施投入进一期步步加大，随着新1000公里高速公路的开工、长江上里游航运中心建设强势游 推进、国省干线公路及公路枢纽站国场场建设等重点项目的推进等，我市重点交通基础设施建，设设掀起了新一轮高潮。仅20130年，交通基础设施建设投入设459亿元，20144年投资787亿元。大规模的交通建设项目、庞大大大的交通建设资金管理，给交通工作提出了新的更高的交要要求，也给交通内部审计工作作提出了新的挑战。 面对这样的新形势、新任务，市这交通党委高度重视审计交 监督，在市审计局的有力指导下，，我们的交通内审工作坚持，围围绕中心，服务大局;坚持全面审计，突出重点;坚持全制制度，确保质量;坚持统筹安排，协调配合，在审统计处只有计4名审计人员的情况下，近两年来，直接组织况实施审计项目实 44个，审计单位单84家，审计资金额1994.24亿元，查出各类问问题资金5.08亿元，提出出审计建议99条。为服务交通建设，交促进交通科学发展展发挥了重要作用。 一、建立审计监督机制，落实工建作责任作 按照委里的相关规定，每一个审计项目形成的定审计报告审都要提交委主任办公会或党委会审议，审定后公再出具审计报再 In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good", 告和下达审计整改通知书，限期整改。对整审审计过程中发现的重大问题，审计组都要及时给委领导，汇报，委分管领导和委汇 主要领导亲自听取审计组的汇报领，并提出相关要求和处理意，见见。对经济责任审计结果，还还要纳入年底对该单位领导干干部和班子的考核。委主要领领导滕宏伟主任对审计工作高高度重视，曾专门召开委主任办公会，专题研究审计工任作，增加审作计人员，足额安排审计经费，对审计工作提排出了“审计报告出 要让被审计单位领导出汗，内部审计要单在在检查、定性方面比国家审计更加严格”的要求。委里计建建立了四项审计监督制度，落落实各方工作责任。 一是建立了经济责任审计联席会建议制度。为加强领导干议 部经济责任审计工作，委里建立济了经济责任审计联系会议制了度度，成员处室有组织人事处、、纪检监察室、财务处、审计处。计联席会成员处室全程参与审计工作的主要环节，参解解决审计工作中出现的各种问问题，协调工作中的有关事项，建立了联动项 机制，增强了了经济责任审计的威慑力。经济责任审计的结果经 报告，经联席会成员处室研究讨论经后，提交党委会审议，审后 定后的审计结果报告装入领导后干干部个人档案，纳入对领导干干部的年终考评。 二是建立了纪委书记谈话制度。经立济济责任审计结果报告经党委会审定后，交通纪委书记要会会同委分管领导，按照交会 通党委会的要求，召集被审计党领导干部就审计报告中的有领关关In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good", 问题进行谈话，督促整改，提高领导干部对正确履行，经济责经任的认识。 三是建立了整改情况报告制度。审立计计结果报告经党委会或主任办公会审定后，委里下达审办计整改通知书，被审计单计 位要按照审计整改通知书的要要求求，在规定时间内逐项整改到到位，对拒不整改和限期没有有整改的，被审计领导干部本人要本向交通党委说明原因。整改结果报告要书面报送。市交委，被市审计的领导干部本本人还要将审计整改情况当面面向市交委主要领导汇报。 (四)建立了跟踪检查制度。每年年底，由委审计处牵。头头，会同组织人事处、纪检监察室、财务处等，对当年监实实施的审计项目的整改情况进进行全面跟踪检查，并将检查结果向查交通党委会或主任办公会报告。办 上述制度的建立，给审计工作营造了良建好的外部环境，好 委属各单位高度重视审计和审计整改工高作，提高了审计结果作 特别是经济责任审计结果的运用。经 二、完善内部审计制度，规范审计行为范 交委的内审工作一直注重行为规范。几年作来，我们相继来制定了一系列内审规章制度。内 一是针对审审计机构不健全、审计权限不明晰、审计程序不 不规范的问问题，我们制定了《XX市交交通系统内部审计工作规定(试行)》《(XX市交通委员会内部审计操作规程(试员行)》，行 In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good", 3 / 6 对全市交通系统内部审计机构和人员、审计职部责、审计权限、责 审计程序等进行了统一和规范，促进了进交通内部审计工作规交 范化和制度化。制 二是针对审计项目目多，审计力量不足，需要社会中介审社计机构参与交通审审计工作的状况，我们制定和和完善了《XX市交通委员会会委托审计实施办法》《XXX市交通委员会社会中介审计计机构备选库》，对审计中介介机构的选择、委托的范围和和程序、委托审计的实施等进进行了规范，对审计经费的计算和计支付办法，审计报告的的质量管理和质量考核等都进进行了规定，从而使委托审计计行为更加规范，审计质量和效率也得到和进一步提高。 三是针对近年来对委属单位领领导干部经济责任审计过程中，部分单位领导干部配合中不不够、整改不到位的问题，委委里制定了《XX市交通委员会委属单位领导人员任期员经济责任经审计实施办法》，建建立了经济责任审计联席会制制度，对离任和任职两年以上的单位负责人实行必审制上度度，并且规范了由组织人事部部门交办立项和审计结果归入入干部个人档案的程序，使经济责任审计工作制度化。经 内审制度的建立和完善，为为规范审计行为、提高审计质质量打下了基础。与此同时，，委里还下发了《关于进一步加强步审计工作意见的通知》《关于进一步强化审计整》改改提高经济In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good", 责任审计结果运用用的通知》，对加强审计工作作，提高审计结果的运用发挥了积极的作用。挥 三、整合审计资源，提高审计质量合 随着委领导对审计工作的重视，审计项目越来越多，重审审计工作量越来越大。今年我们计划安排审计项目我40个，仅个经济责任审计项目就达达16个，审计力量不足与审审计任务重的矛盾越来越突出出。我们采取整合审计力量，充分借助社会， 中介机构参与审计的方式，有效解决了与这这一矛盾，并使审计项目的质量得到了较大提升。质 一是完善组织方式，通过上下是联动，集中各方力量开展联 审计，提高工作效率。如全市计农村公路资金审计，由审计农处处牵头，抽调财务处、规划处处、公路局、区县交通部门的相关的人员，组成审计组直接开展审计。这种方式，充接分分利用相关处室和部门对项目目和资金管理熟悉的优势，提提高了审计效率。 二是整合审计力量，坚持独立审计合与与借助中介机构审计力量有效结合的方式，解决审计力效量不足的问题。对领导特量 别重视的项目，我们采取处内重全全体动员，集中时间，直接开开展审计;对时间要求特别紧紧的项目，我们采取由处内人员任人审计组长，借用中介机构的审计人员组成审计组机开开展审计;对以前年度审计过过且资金情况比较简单的审计项目，采取委计 In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good", 5 / 6 托中介机构开展审计，处内派审计联系开人人进行协调、指导和监督的方式。方 三是加强了中介机构的监管，提高委托审计质构量量。根据《XX市交通委员会委托审计实施办法》，委会里建立了《里XX市交通委员会会社会中介审计机构备选库》，对交委系统的委托》 审计行为进行了统一规范;对委行托审计项目实施了严格的质托量量考核，根据考核情况支付审计经费。在刚开始实行考审核核的时候，各中介机构不认真对待，认为考核是走走过真场。经过场我们严格考核打分，当年所有委托审计项目的，审计经费至少审都被扣了20%%，有的甚至被扣减了一半。此后，各中介机构。 才认识到质量考核是非常严格严肃到的的事情，自去年来，情况有了较大好转，审计经费被扣了的情况明显减少，审计质量的也也得到了大幅度提高。对库里里的的中介机构，我们还实行了三行年重新考核入库制度，，以及审计重大差错和质量漏漏洞的除名制度。 近年来，我们的内审工作立足于抓，制度建设，立足于规制 范管理，立足于提高监督质量和监，督效果，基本做到了审计督 工作全覆盖，做到既要“审好作””，更要“改好”，“审”与与“改”一一对应，审计取得得了较好的成效，为助推交通健康发展作通出了努力。 In the construction of grass-roots party organizations as an opportunity to carry out all kinds of activities to create. Bureau of county Party committee following the practical and realistic, objective and fair, do not evade the Party organizations are weak and lax, selected with a strong grass-roots party organizations responsible person, the full implementation of the basic level party organization Jin bit upgrade. In accordance with the standard of grassroots party organizations "five good",