企业所得税年度纳税申报表附件2 企业所得税年度纳税申报表(2-1)
申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元
计算机代码:
申报单位
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项 目
行
次
本期累计数
项 目
行
次
本期累计数
一、销售 (营业)收入
1
加:纳税调整增加额...
附件2 企业所得税年度纳税申报表(2-1)
申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元
计算机代码:
申报单位
联系电话
项 目
行
次
本期累计数
项 目
行
次
本期累计数
一、销售 (营业)收入
1
加:纳税调整增加额27=28+42+53
27
减 :销售折扣与折让(商业填写)
2
1、超过规定标准项目28=29+30+…+41
28
销售(营业)成本
3
(1)工资支出
29
销售(营业)费用
4
(2)职工福利费
30
销售(营业)税金及附加
5
(3)职工教育经费
31
二、销售(营业)利润 6=1-2-3-4-5
6
(4)工会经费
32
加:代购代销收入
7
(5)利息支出
33
其它业务利润
8
(6)业务招待费
34
其中:技术转让收益
9
(7)公益救济性捐赠
35
境外劳务收益
10
(8)提取折旧费
36
减:管理费用
11
(9)无形资产摊销
37
其中:研究新产品、新技术、新工艺发生的费用
12
(10)广告费
38
财务费用
13
(11)业务宣传费
39
汇兑损失
14
(12)管理费
40
三、营业利润 15=6+7+8-11-13-14
15
(13)其他
41
加:投资收益
16
2不允许扣除项目42=43+44+…52
42
其中:联营企业分回利润
17
(1)资本性支出
43
境外投资收益
18
(2)无形资产受让、开发支出
44
股息收益
19
(3)违法经营罚款和被没收财物损失
45
国库券利息收入
20
(4)税收滞纳金、罚金、罚款
46
国家补贴收入
21
(5)灾害事故损失赔偿
47
营业外收入
22
(6)非公益救济性捐赠
48
减:营业外支出
23
(7)非广告性质赞助支出
49
其中:财产损失扣除额
24
(8)粮食类白酒广告费
50
加:以前年度损益调整额
25
(9)为其他企业贷款担保的支出项目
51
四、利润总额(纳税调整前所得)26=15+16+21+22-23+25
26
(10)与收入无关的支出
52
企业所得税年度纳税申报表(2-2)
申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元
申报单位
联系电话
项 目
行
次
本期累计数
项 目
行
次
本期累计数
3、应税收益项目 53=54+55+56
53
适用税率
79
(1)少计应税收益
54
八、应纳所得税额 80=78×79
80
(2)未计应税收益
55
减:减、免所得税额
81
(3)收回坏帐损失
56
减:技术改造国产设备投资抵免税额
82
减 纳税调整减少额 57=58+59+60+61
57
加:联营企业利润补税额
83
1、联营企业分回利润
58
股息收入补税额
84
2、境外收益
59
中外合资企业补税额
85
3、管理费
60
投资收益补税额
86
4、其他
61
境外收益补税额
87
五、纳税调整后所得 62=26+27-57
62
九、应缴入库所得税额 88=80-81-82+83+。。87
88
减:弥补以前年度亏损
63
加:期初未缴所得税额
89
减:免税所得 64=65+66+。。。+75
64
查补以前年度税额
90
其中:免税的国债利息所得
65
减:实际已缴纳所得税额
91
免税的补贴收入
66
十、期末应补(退)所得税额 92=88+89+90-91
92
免税的纳入预算管理的基金、收费或附加
67
减:本期申报延交数额
93
免于补税的投资收益
68
十一、实际应补(退)所得税额 94=92-93
94
免税的技术转让收益
69
十二、税后利润 95=77+81+82+(78-80)
95
免税的治理“三废”收益
70
十三、补充资料 :期末(平均)职工人数(人)
96
免税的股息收入
71
工资总额(实发数)(元)
97
免税的高等学校、中小学
收入
72
其中:税前扣除部分(元)
98
免税的科研单位、大专院校技术收益
73
技术
成交金额
99
免税的为农业生产提供的技术、劳务收入
74
实现技术交易额
100
其他免税所得
75
实现技术交易净额
101
六、应纳税所得额 76=62-63-64
76
提取奖酬金
102
减:研究新产品、新技术、新工艺费用抵扣额
77
安置待业人员(人)
103
七、抵扣后的应纳税所得额 78=76-77
78
安置四残人员(人)
104
企业公章 代理中介机构代码:
企业申报日期 年 月 日 代理中介机构名称:
办税人员姓名: 声明:
主管税务机关: 税务所:
受理申报日期: 年 月 日
审核人: 录入人:
联营、股份、中外合资、投资企业收入纳税计算表
申报所属日期: 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元
计算机代码
单位名称(公章)
联系电话
项 目
行(栏)次
联营、股份制中外合资
及投资企业税率
分回利润、股息、
红利、收益
换算应纳税所得额
应纳所得税额
税收扣除额
应补所得税额
1
2
3
4
5
6
联
营
企
业
名
称
1.
1
2.
2
3.
3
4.
4
合计.
5
股
份
制
企
业
名
称
1.
6
2.
7
3.
8
4.
9
5.
10
6.
11
合计
12
合资
企业
名称
1.
13
2.
14
3.
15
合计
16
被投资
企业名称
1.
17
2.
18
3.
19
4.
20
合计
21
企业公章 代理中介机构代码:
企业申报日期 年 月 日 代理中介机构名称:
办税人员姓名: 声明:
主管税务机关: 税务所:
受理申报日期: 年 月 日
审核人: 录入人:
事业单位、社会团体收入申报表
申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元
计算机代码
单位名称(公章)
行次
联系电话
单位类型选项(√)
事业单位
社会团体
应税收入选项(√)
有
无
一、收入总额
1
二、非应税收入(2行=3行+┅+10行)
2
1、财政拨款补助收入
3
2、由财政部门核拨的行政事业性收费、政府性基金、资金、附加收入等收入
4
3、经财政核准不上缴财政专户管理的预算外资金
5
4、政府补助
6
5、会费收入和接受捐赠收入
7
6、从主管部门、上级单位取得的专项补助收入
8
7、经营单位上缴税后利润
9
8、经国务院明确批准的其他项目的收入
10
三、应税收入总额(11行=1行-2行)
11
四、经税务部门批准视同非应税收入的应税收入
12
其中:技术性收入
13
五、应税收入净额(14行=11行-12行)
14
六、应税收入净额占收入总额的比重(%)(15行=14行÷1行×100%)
15
七、支出总额
16
八、分摊的准予扣除项目金额(17行=16行×15行)
17
补充资料:第3行的批准文号
18
第4行的批准文号
19
第5行的批准文号
20
企业公章
企业申报日期 年 月 日
办税人员姓名:
主管税务机关: 税务所:
受理申报日期: 年 月 日
审核人: 录入人:
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