王玉春《财务管理》各章计算题参考答案

《财务管理》计算习题参考答案(复习思考题答案略)第一章《财务管理总论》无计算习题第二章《货币时间价值与风险价值》参考答案1.解题：（万元）2.解题：（元）3.解题：(元)4.解题：(元)5.解题：（元）6.解题：7.解题：（1）2008年年初投资额的终值：单利：(元)复利：（元）(2)2008年年初预期收益的现值：单利：(元)复利：（元）8.解题：（1）2007年年初投资额的终值：（元）（2）2007年年初各年预期收益的现值：（元）9.解题：明年年末租金流现值折现至年初所以，此人不能按借到款。10.解题：期望报酬率：甲乙丙期望报酬率：甲>乙>丙风险报酬率：甲<乙<丙综上计算分析,选择甲。第三章《资产估价》参考答案1.解题：（l）Vb=（1000+3×1000×10%）×P/F，8%,3)=1032.2元大于1020元,购买此债券是合算的（2）IRR=（1130—1020）/1020=10.78%2.解题：(1)Vb=100×8%×(P/A，10%,3)＋100×(P/F，10%,3)=94.996元....(2)因债券投资价值94.996元大于债券市价94元，对投资者有吸引力。按此价格投资预期报酬假设为IRR，则：100×8%×(P/A，IRR,3)＋100×(P/F，IRR,3)=94以折现率为12%代入上式等式左边得出：90.416元以折现率为10%代入上式等式左边得出：94.996元（94.996-94）÷（94.996-90.416）=（IRR-10%）÷（12%-10%）IRR=10.43%3．解题：由已知条件：D0=3，g1=15%，g2=10%，N=3，Ks=12%。（1）计算超速增长时期收到的股利现值：V1=3×（1+15%）×（1+12%）-1+3×（1+15%）2×（1+12%）-2+3×（1+15%）3×（1+12%）-3=9.491元（2）计算正常增长时期的预期股利的现值：V2=3×（1+15%）3×(1＋10%)/(12%－10%)×P/F12%,3=178.68元（3）计算股票的价值：V=V1+V2=9.491+178.68=188.171元4．解题：（1）预期的必要报酬率=6%+1.5×4%=12%（2）NPV=V5×(P/F，12%,5)＋10000×(P/A，12%,5)-200000令NPV≥0，则V5≥289154元也即股票5年后市价大于289154时，现在按200000元购买才值得，能保证预期报酬率超过12%。5．解题：甲公司股票：V=4/（1+12%/2）+36/（1+12%/2）=37.74元乙公司股票：V=D/Ks=2.7/12%=22.5元丙公司股票：V=3×（1+4%）÷（12%－4%）=39元6．解题：NPV=8×(P/A，16%,5)+10×(P/A，16%,15)×(P/F，16%,5)-P令NPV=0得到P=52.729万元第四章《融资路径与资本成本》参考答案1.解题：资产销售百分比＝150＋900＋1050／6000＝35％负债销售百分比＝600＋300／6000＝15％税后净收益＝8000×5％＝400（万元）留存收益增加＝400×50％＝200（万元）外部筹资需求＝（8000－6000）×35%－（8000－6000）×15%－200＝200（万元）2.解题：回归直线方程数据计算 n x y xy x2 2002 400 120 48000 160000 2003 1600 240 384000 2560000 2004 1200 270 324000 1440000 2005 800 220 176000 640000 2006 2000 400 800000 4000000 　　ｎ＝5 ∑x=6000 ∑y=1250 ∑xy=1732000 ∑x2=8800000解得:a＝76b＝0.145y＝76＋0.145x2007年资金需要量为：y＝76＋0.145×3200＝540（万元）3.解题：4.解题：5.解题：10％＋1.2（14％－10％）＝14.8％6.解题：留存收益成本＝12％×（1＋2％）＋2％＝16.4％7.解题：筹资总额分界点计算表 筹资方式 资本成本(%) 特定筹资方式的筹资范围 筹资总额分界点 筹资总额的范围 长期借款 35 45000元以内45000元以上 45000／0.15=300000 0－300000 长期债券 1011 200000元以内200000元以上 200000／0.25=800000 0－200000 普通股 1314 300000元以内300000元以上 300000／0.60=500000 0－500000边际资本成本规划表 序号筹资总额的范围筹资方式资本结构资本成本边际资本成本(%)(%)(%) 1、0－300000长期借款1530.45长期债券25102.5普通股60137.8第一个范围的边际资本成本＝10.752、300000－500000长期借款1550.75长期债券25102.5普通股60137.8第二个范围的边际资本成本＝11.053、500000－800000长期借款1550.75长期债券25102.5普通股60148.4第三个范围的边际资本成本＝11.654、800000以上长期借款1550.75长期债券25112.75普通股60148.4第四个范围的边际资本成本＝11.90第五章《权益融资》参考答案1.解题：配股后股东权益价值：40×（50+10）=2400万元配股前股东权益价值：2400-30×10=2100万元配股前股价：2100÷50=42元/股2.解题：（1）配股数量：3500÷35=100万股（2）配股后股价：（200×50+3500）÷（200+100）=45元/股3.解题：转换比率：1000÷16.75=59.7第六章《债务融资》参考答案1.解题：收款法下的实际利率＝8％贴现法下的实际利率＝2.解题：(1）立即付款；折扣率为3．70％；放弃折扣成本＝15．37％（2）30天内付款：折扣率为2．5％；放弃折扣成本＝15．38％（3）60天内付款：折扣率＝1．3％；放弃折扣成本=15．81％（4）最有利的是第60天付款，价格为9870元。若该企业资金不足，可向银行借入短期借款，接受折扣。3.解题：（1）发行价格=500×（1+10%×5%）×(P/F,5,8%)=510.75(元)（2）发行价格=500×（P/F，5，8%）+500×10%×（P/A，5，8%）=540.15（元）（3）发行价格=500×（P/F，10，4%）+500×（10%/2）×（P/A，10，4%）=543.28（元）4.解题：每次应付租金==18.37（万元）第七章《杠杆作用与资本结构》参考答案1.解题：DFLA＝600／600－0＝1DFLB＝600／600－2000×8％＝1.362.解题：DOL＝（320－320×60％）／（320－320×60％－48）＝1.6DFL＝80／80－250×45％×14％＝1.25DTL＝1.6×1.25＝23.解题：（1）（2）因为预测的EBIT＝140万元，大于万元，故应采用方案Ⅱ筹借长期债务的方式融资。即采用：债务资本占50％（200＋300／700＋300），权益资本占50％（500／700＋300）的资本结构，此时：4.解题：（1）DTL＝（700－700×60％）／（700－700×60％―180－200×10％）＝3.5销售额＝700（1＋70％／3.5）＝840（万元）（2）公司应采用乙方案发行债券筹资方式。5.解题：计算公司当前资本结构加权平均资本成本K=6%×50%+15%×50%=10.5%计算方案Ⅰ加权平均资本成本：K=6%×40%+7.2%×20%+17.5%×40%=10.84％计算方案Ⅱ加权平均资本成本：K=6%×50%+15%×50%=10.5%计算方案Ⅲ加权平均资本成本：K=6%×40%+14.09%×60%=10.85％由以上计算可见，方案Ⅱ加权平均资本成本最低，所以公司应选择方案Ⅱ，即选择与原来相同的资本结构：负债资本与权益资本各占50%，在此资本结构下可保持较低的综合资本成本。第九章《投资决策概论》参考答案1.解题：①固定资产原值=150万元每年折旧=（150-0）/6=25万元每年营业现金净流量=（年经营收入-经营成本-折旧）×（1-所得税税率）+折旧=(100-60-25)×(1-33%)+25=35.05万元NCF0=-150万元NCF1～6=35.05万元②静态投资回收期=原始投资额/每年相等的营业现金净流量=150/35.05≈4.28年③NPV=未来报酬总现值-原始投资额现值=35.05×(P/A,12%,6)-150=35.05×4.111-150≈-5.91＜0故，不可以投资④因为每年的营业现金净流量相等所以：年金现值系数=原始投资额/每年相等的营业现金净流量（P/A，IRR，6）=150/35.05=4.2796依年金现值系数表，找到（P/A，11%，6）=4.231,（P/A，10%，6）=4.355。根据上面相邻的折现率及其年金现值系数，采用插值法计算内含报酬率。IRR=≈10.61%＜12%所以，方案不可行2.解题：①因为项目建设期净现金流量为：NCP0＝-600万元，NCF1＝-600万元，NCP2＝0；所以，原始投资额=600+600=1200万元②因为第3-12年的经营净现金流量NCF3－12＝260万元，第12年末的回收额为120万元。所以终结点净现金流量=260万元+120万元=380万元③静态投资回收期=原始投资额/每年相等的营业现金净流量=1200/260≈4.61年考虑到项目建设期为2年，故企业大约在项目开始建设第6.61年时收回全部投资④NPV=未来报酬总现值-原始投资额现值=260×(P/A,10%,10)×(P/F,10%,2))-[600+600×(P/F,10%,1)]=260×6.145×0.826-(600+600×0.909)=174.3002万元〉0故，可以投资⑤根据内含报酬率的定义令260×(P/A,IRR,10)×(P/F,IRR,2))-[600+600×(P/F,IRR,1)]=0采用逐步测算法确定内含报酬率测算表 I (P/A,I,10) (P/F,I,2) (P/F,I,1) NPV 13% 5.426 0.783 0.885 -26.3749 12% 5.65 0.797 0.893 34.993 10% 6.145 0.826 0.909 174.3002根据测算表计算IRR=≈12.57%第十章《对外投资管理》参考答案计算并回答三个问题解：（1）因乙企业普通股股数为120万股，每股转让价8元，所以甲企业需支付转让资金：120×8=960万元假设甲企业按照目前市场价格发行新股，则发行新股数=960/16=60万股此时，乙股票交换比率为8/16=0.5，即乙企业每一股换甲企业0.5股。（2）并购后存续甲企业的盈余总额不变，即：净利润总额=600+150=750万元存续甲企业EPS=（600+150）/（300+60）=2.08原甲企业EPS=2，说明甲企业老股东的收益在上升，每股上升0.08元。原乙企业EPS=1.25，按照乙企业股票交换比率，现转让后每股收益变为：2.08×0.5=1.04元，说明乙企业老股东的每股利润在下降，每股下降0.21元（1.25-1.04=0.21元）（3）为了保持甲企业的每股收益不变，此时设乙企业股票交换比率为X，则750/（300+120×X）=2，解之得X=0.625，即乙企业每一股换甲企业0.625股，假设甲企业发行价为现市场价16元，即乙企业以10元（=0.625×16）作为转让价。此时乙企业老股东的每股利润=1×0.625×2=1.25元，可见，甲乙股东的每股收益实际上均未发生变化，但考虑到甲企业发行新股后的股价影响和乙每股转让价来看，乙企业股东实际上侵占了甲企业老股东的利益。第十一章《营运资金管理》参考答案1.解题： 项目 A（n/60） B（2/10，1/20，n/60） （1）年赊销额 4400 4400=4000×1.1 （2）现金折扣 　 59.4=(60%×2%+15%×1%)×4400 （3）年赊销净额 4400 4340.6=（1）-（2） （4）变动成本 3300 3300=4400×75% （5）信用变动前收益 1100 1040.6=（3）-（4） （6）平均收账期 60 24=60%×10+15%×20%+25%×60% （7）应收账款周转率 6 15=360÷（6） （8）应收账款平均余额 733.33 293.33=4400÷（7） （9）赊销业务占用资金 550.00 220=（8）×70% （10）应收账款应计利息 60.5 24,2=（9）×12% （11）坏账损失 132 88=（1）×2% （12）收账费用 75 60 （13）信用成本 267.5 172.2=（10）+（11）+（12） （14）信用变动后收益 832.5 868.4=（5）-（13）因为868.4〉832.5，所以B方案应当优于A方案。2.解题：（1）最佳现金持有量=（2）最低现金管理总成本=50990.2/2×9%+260000/50990.2×450=4589.12(元)固定性转换成本=260000/50990.2×450=2294.56(元)持有机会成本=50990.2/2×9%=2294.56(元)有价证券交换次数=260000/50990.2≈5.1(次)有价证券交易间隔期=360/5.1≈70.59(天)如将题目中全年现金需要量“260000”更改为“360000”，计算结果为整数（1）最佳现金持有量=（2）最低现金管理总成本=60000/2×9%+360000/60000×450=5400元固定性转换成本=360000/60000×450=2700元持有机会成本=60000/2×9%=2700元有价证券交换次数=360000/60000=6次有价证券交易间隔期=360/6=60天如将题目中单位储存成本6元更改为“8元”，计算结果为整数。（1）经济批量=千克（2）经济批量总成本=2000/2×8+80000/2000×200=16000元全年订货成本=80000/2000×200=8000元全年储存成本=2000/2×8=8000元甲材料经济批量下的平均占用资金=采购成本+经济批量总成本（？）=2000×20+16000=56000元全年最佳进货批次=80000/2000=40次3.解题：（1）经济批量=(千克)（2）经济批量总成本=2309.4/2×6+80000/2309.4×200=13856.41(元)全年订货成本=80000/2309.4×200=6928.2(元)全年储存成本=2309.4/2×6=6928.2(元)甲材料经济批量下的平均占用资金=采购成本+经济批量总成本=2309.4×20+13856.41=60044.41(元)全年最佳进货批次=80000/2309.4≈34.64(次)第十二章《收益分配管理》参考答案1.解题：(1)如果该公司采用剩余股利支付政策按照目标资本结构的，公司投资方案所需的权益资本数额为：2500000×60000000/100000000=1500000（元）公司当年全部可用于分配股利的盈余为6000000元，可以满足上述投资方案所需的权益资本数额并有剩余，剩余部分再作为股利发放。当年发放的股利额即为：6000000－1500000=4500000（元）该公司当年流通在外的普通股为300000股，则每股股利即为：4500000÷300000=15（元）(2)如果该公司采用固定股利支付政策已知该企业2005年的股利为每股4.8元，2006年的每股股利也为4.8元。(3)如果该公司采用固定股利支付率政策2005年的股利支付率=300000×4.8/3000000=0.48则2006年的每股股利=0.48×6000000/300000=9.6（元）2.解题：(1)2006年公司按照固定股利或持续增长的股利政策发放股利2005年每股股利=200/100=2（元）2006年每股股利=2×15％=2.3（元）(2)2006年公司起拟改用低正常股利加额外股利政策2006年每股股利=2+（600-500）×40％÷100=2.4（元）第十三章《财务预算》参考答案1.销售预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计销售量（件） 800 900 1000 1100 3800 预计销售单价 80 80 80 80 预计销售收入 64000 72000 80000 88000 304000 预计现金收入计算表 年初应收账款余额 50000 50000 第一季度销售收入 44800 19200 64000 第二季度销售收入 50400 21600 72000 第三季度销售收入 56000 24000 80000 第四季度销售收入 61600 61600 现金收入合计 94800 69600 77600 85600 3276002.生产预算 摘要 7月 8月 9月 全年 预计销售需要量 4000 4500 5000 11000 加：预计期末存货量 900 1000 950 1300 预计需要量合计 4900 5500 5950 12300 减：期初存货量 800 900 1000 1100 预计生产量 4100 4600 4950 112003.直接材料预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计生产量（件） 6000 6500 7000 6800 26300 材料单耗（千克） 8 8 8 8 生产用量（千克） 48000 52000 56000 54400 210400 加：预计期末库存量（千克） 15600 16800 16320 18000 66720 材料需要量（千克） 63600 68800 72320 72400 277120 减：预计期初库存量（千克） 14500 15600 16800 16320 63220 材料采购量（千克） 49100 53200 55520 56080 213900 材料单位成本 5 5 5 5 预计材料采购金额（元） 245500 266000 277600 280400 1069500 预计现金支出计算表（元） 应付账款年初金额 0 0 第一季度采购款 147300 98200 245500 第二季度采购款 159600 106400 266000 第三季度采购款 166560 111040 277600 第四季度采购款 168240 168240 现金支出合计 147300 257800 272960 279280 9573404.制造费用弹性预算 费用项目（元） 变动制造费用率 业务量（工时） 6000 7000 8000 9000 变动费用间接人工物料费维护费水电费 0.20.20.150.17 120012009001020 1400140010501190 1600160012001360 1800180013501530 小计 0.72 4320 5040 5760 6480 固定费用间接人工折旧费维修费水电费 4500750040001500 4500750040001500 4500750040001500 4500750040001500 小计 17500 17500 17500 17500 合计 21820 22540 23260 23980 每工时成本率 3.64 3.22 2.91 2.665.零基预算财产税50000租金45000办公费35000费66000广告费440006.（1）销售预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计销售量（件） 2000 3000 4000 3000 12000 预计销售单价 120 120 120 120 120 预计销售收入 240000 360000 480000 360000 1440000 预计现金收入计算表 年初应收账款余额 80000 80000 第一季度销售收入 144000 96000 240000 第二季度销售收入 216000 144000 360000 第三季度销售收入 288000 192000 480000 第四季度销售收入 216000 216000 现金收入合计 224000 312000 432000 408000 1376000生产预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计销售需要量 2000 3000 4000 3000 12000 加：预计期末存货量 300 400 300 300 300 减：期初存货量 200 300 400 300 200 预计生产量 2100 3100 3900 3000 12100直接人工预算 搞要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计生产量（件） 2100 3100 3900 3000 12100 单位产品工时定额（工时/件） 5 5 5 5 5 需用直接人工小时 10500 15500 19500 15000 60500 小时工资率（元/小时） 10 10 10 10 10 预计直接人工成本总额（元） 105000 155000 195000 150000 605000直接材料预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计生产量（件） 2100 3100 3900 3000 12100 材料单耗（千克） 2 2 2 2 2 生产用量（千克） 4200 6200 7800 6000 24200 加：预计期末库存量（千克） 1240 1560 1200 1000 1000 减：预计期初库存量（千克） 800 1240 1560 1200 800 材料采购量（千克） 4640 6520 7440 5800 24400 材料单位成本 10 10 10 10 10 预计材料采购金额（元） 46400 65200 74400 58000 244000 预计现金支出计算表（元） 应付账款年初金额 20000 20000 第一季度采购款 23200 23200 46400 第二季度采购款 32600 32600 65200 第三季度采购款 37200 37200 74400 第四季度采购款 29000 29000 现金支出合计 43200 55800 69800 66200 235000制造费用预算 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 工时 10500 15500 19500 15000 60500 变动制造费用分配率 4 4 4 4 4 变动制造费用 42000 62000 78000 60000 242000 固定制造费用 20000 20000 20000 20000 80000 制造费用合计 62000 82000 98000 80000 322000 减：折旧 12000 12000 12000 12000 48000 付现费用 50000 70000 86000 68000 274000产品成本预算 单耗 单价 单位成本 总成本 直接材料 2 10 20 242000 直接人工 5 10 50 605000 变动制造费用 5 4 20 242000 变动成本合计 90 1089000销售及管理费用预算 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 销售及管理费用 20000 20000 20000 20000 80000(2)现金预算 摘要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 期初现金余额 40000 41800 49000 74700 40000 加：现金收入 销货现金收入 224000 312000 432000 408000 1376000 减：现金支出 直接材料 43200 55800 69800 66200 235000 直接人工 105000 155000 195000 150000 605000 制造费用 50000 70000 86000 68000 274000 销售及管理费用 20000 20000 20000 20000 80000 支付所得税 10000 10000 10000 10000 40000 支付股利 4000 4000 4000 4000 16000 现金支出合计 232200 314800 384800 418200 1350000 现金多余（或不足） 31800 39000 96200 64500 向银行借款 10000 10000 20000 归还借款 20000 20000 支付借款利息 1500 1500 期末现金余额 41800 49000 74700 64500 64500预计利润表 摘要 全年 预计销售收入 1440000 减：变动成本变动生产成本变动销售及管理费用边际利润总额 1080000360000 减：期间成本固定制造费用固定销售及管理费用利息税前利润 80000800001500198500 减：所得税 49625 税后利润 148875预计资产负债表 资产 负债及所有者权益 项目 期末金额 项目 期末金额 流动资产 流动负债 现金 64500 应付账款 29000 应收账款 144000 未交税金 9625 材料存货 10000 产成品存货 27000 流动资产小计 245500 负债合计 38625 固定资产原值 300000 所有者权益 实收资本 240000 留存收益 182875 减：累计折旧 84000 固定资产净值 216000 所有者权益合计 422875 资产总计 461500 权益总计 461500第十四章《财务控制》参考答案1.解题：（1）如果以完全成本为基础制定内部转移价格，计算详见下表。以完全成本为基础制定内部转移价格的有关收益计算单位：万元 责任中心项目 销售利润中心 购买利润中心 企业整体 销售收入 外销150×100=15000内销100×100=10000 400×100=40000 55000 直接成本 100×200=20000 内购100×100=10000追加200×100=20000 40000 间接费用 8000 8000 16000 收益 -3000 2000 -1000（2）如果以市场价格为基础制定内部转移价格，计算详见下表。以市场价格为基础制定内部转移价格的有关收益计算单位：万元 责任中心项目 销售利润中心 购买利润中心 企业整体 销售收入 外销150×100=15000内销150×100=15000 400×100=40000 55000 直接成本 100×200=20000 内购150×100=15000追加200×100=20000 40000 间接费用 8000 8000 16000 收益 2000 -3000 -1000（3）如果采用双重定价法制定内部转移价格，计算详见下表。以双重定价法制定内部转移价格的有关收益计算单位：万元 责任中心项目 销售利润中心 购买利润中心 企业整体 销售收入 外销150×100=15000内销150×100=15000 400×100=40000 55000 直接成本 10×200=2000 内购100×100=10000追加200×100=20000 40000 间接费用 8000 8000 16000 收益 2000 2000 -1000第十五章《财务分析》参考答案1.解题：（1）2006年有关指标：销售净利率=120÷3600=3.33%权益乘数=1+80%=1.8资产总额=120÷14%×1.8=1542.86万元资产周转率=3600÷1542.86=2.33（2）2007年净资产收益率：4158÷【1542.86×（1+10%）】×3.33%×1.8=14.68%2007年净资产收益率比2006年有所增加，主要是由于销售收入增长的幅度超过了资产总额的增长幅度，使得总资产周转率提高，在销售净利率和权益乘数不变的情况下，总资产周转率的提高最后导致了净资产收益率的增加。2.解题：（1）应收账款周转率=（125000×80%）÷【（12000+8000）÷2】=1（2）净利润=125000×16%=20000元销售成本=125000×（1-52%）=60000元存货平均余额=60000÷5=12000元期末存货=12000×2-10000=14000元流动负债=14000÷（2.16-1.6）=25000元流动资产=25000×2.16=54000元资产总额=54000÷27%=200000元资产净利率=20000÷200000=10%（3）每股收益=20000÷5000=4元/股市盈率=10÷4=2.53.解题：（1）2005年与同业平均比较：本公司净资产收益率=7.2%×1.11×【1÷（1-50%）】=15.98%行业平均净资产收益率=6.27%×1.14×【1÷（1-58%）】=17.01%原因：第一，销售净利率高于同业水平，其原因是毛利率高，销售利息率低。第二，资产周转率略低于同业水平，主要原因是应收账款周转速度较慢。第三，权益乘数低于同业水平，主要原因是负债较少。（2）2006年与2005年比较：2005年净资产收益率=7.2%×1.11×【1÷（1-50%）】=15.98%2006年净资产收益率=6.81%×1.07×【1÷（1-61.3%）】=18.8%原因：第一，销售净利率下降，其原因是销售利息率上升。第二，资产周转率下降，主要原因是固定资产和存货周转速度下降。第三，权益乘数增加，原因是负债增加。_1174593592.unknown_1174593834.unknown_1174594103.unknown_1174594133.unknown_1243619789.unknown_1247120324.unknown_1247124571.unknown_1268142169.unknown_1268144096.unknown_1268144497.unknown_1268144642.unknown_1268144759.unknown_1268147579.unknown_1268148261.unknown_1268148661.unknown_1268148768.unknown_1268149059.unknown_1268149115.unknown_1268149369.unknown_1268149421.unknown_1268149467.unknown_1268149485.unknown_1268149541.unknown_1268149594.unknown_1268149831.unknown_1268149854.unknown_1268149893.unknown_1268149922.unknown_1268150118.unknown_1268150144.unknown_1268150183.unknown_1268150287.unknown_1268407988.unknown_1268408285.unknown_1268408538.unknown_1268408753.unknown_1268408916.unknown_1268409017.unknown_1268409297.unknown_1268409655.unknown_1268409809.unknown_1268410689.unknown_1268410719.unknown_1268551074.unknown_1268551897.unknown_1268552835.unknown_1268553071.unknown_1268553402.unknown_1268553438.unknown_1268553802.unknown_1273347536.unknown_1273352491.unknown_1273380469.unknown_1273383322.unknown_1273383468.unknown_1273383852.unknown